羅韜

摘 要：我國由于體制問題，國內(nèi)銀行的信貸管理機制和商業(yè)經(jīng)營體制都處于逐步完善、逐步調(diào)整之中，與外資銀行之前存在著較為明顯的差異，本文比較了中外銀行的信貸管理，深入探討了外資銀行信貸管理所帶來的啟示，具有一定的參考價值。

關鍵詞：中外銀行；信貸管理；比較；啟示

0 引言

商業(yè)銀行作為一種商業(yè)性經(jīng)濟組織，其實現(xiàn)可持續(xù)性發(fā)展的根本目的就在于為股東創(chuàng)造最大價值，實現(xiàn)資產(chǎn)的穩(wěn)定增長追求利潤最大化。外資銀行一直以來都較為重視信貸風險的防范工作，目前已經(jīng)形成了一整套較為規(guī)范、較為科學的內(nèi)部控制制度和信貸管理體制，無論是風險控制體系、貸款風險分析，還是風險評定、貸款原則，亦或者貸款審批、貸款程序，都建立了嚴格而又規(guī)范的要求，能夠?qū)π刨J風險予以了有效地控制。而我國由于體制問題，國內(nèi)銀行的信貸管理機制和商業(yè)經(jīng)營體制都處于逐步完善、逐步調(diào)整之中，與外資銀行之前存在著較為明顯的差異，本文就中外銀行信貸管理的比較與啟示進行探討。

1 中外銀行信貸管理的比較

（一）組織結構上的差異

外資銀行重視水平制衡，往往采取矩陣型結構管理體系來進行信貸管理，除了專業(yè)線管理（總行——分行），還強調(diào)橫向部門的制約和分工，進而實現(xiàn)資源配置效率和風險控制的有機結合。外資銀行通常會設置包括系統(tǒng)一體化管理部門、業(yè)務管理部門、信貸政策制訂部門、不良貸款處理部門、風險審查部門、資產(chǎn)組合風險分析部門等在內(nèi)的多個專業(yè)化部門來負責信貸業(yè)務的組織管理，各個專業(yè)化部門各司其職、分工明確，在業(yè)務上相互監(jiān)督、相互協(xié)作、相互溝通。值得注意的是，信貸風險的關鍵控制點在于貸款審批環(huán)節(jié)，外資銀行多采取多位授權人員共同審批的方式，為了體現(xiàn)出公平性和客觀性，這些授權人員分別隸屬于不同部門。

而國內(nèi)銀行重視垂直管理，這是與國內(nèi)銀行長期實現(xiàn)的“金字塔”型行政體制是高度耦合的。與外資銀行相比，國內(nèi)銀行信貸管理存在著“橫向制衡不夠、縱向管理鏈條過長”的問題，雖然國內(nèi)銀行近年來不斷深化改革，已經(jīng)大力調(diào)整了內(nèi)部組織結構，相繼成立了多個專業(yè)化部門來對貸款風險進行評估、對不良貸款進行處置，但仍然由審貸部門全部承擔信貸資產(chǎn)組合風險管理、信貸政策管理等。貸款的最終決策權掌握在銀行行長或者主管信貸的副行長。

（二）人員制約手段的差異

外資銀行重視人員激勵，格外強調(diào)提高廣大員工的主動性和積極性，信貸管理人員的獨立性、自主權較高，外資銀行分支機構的信貸管理人員不由分支機構行長任命，而是由上級信貸主管指派或者直接任命，這些信貸管理人員的業(yè)務素質(zhì)、工作視野明顯要更強、更廣闊一些。他們往往會站在外資銀行利益最大化的角度來看待問題，那么必然會突破部門的限制，有利于提高外資銀行的整體經(jīng)濟效益。此外，還有利于信貸管理人員主動去參與到外資銀行分支機構的重大信貸決策，主動去監(jiān)督外資銀行分支機構的各項信貸活動，這樣一來，信貸風險在無形之中就得到了降低。為了能夠更好地提高信貸管理人員的主動性和積極性，外資銀行通常都會通過內(nèi)部持股制度、股票期權制度、年終績效考評制度來獎優(yōu)懲劣。

而國內(nèi)銀行則重視人員控制，多以貸款責任制來控制信貸管理人員，很多銀行紛紛制定了不良貸款終身追繳制度、信貸資產(chǎn)質(zhì)量第一責任人制度等制度，但是再細致、再嚴格的責任制度在監(jiān)督困難、信息不對稱的情況下很難生效，仍然會出現(xiàn)信貸人員和不良企業(yè)勾結詐騙銀行信貸資金及違規(guī)事件。另外，絕大多數(shù)國內(nèi)銀行還沒有建立起具有較強吸引力的薪酬制度，普遍存在著結構單一、薪酬較低的問題，自然也很難起到應有的激勵作用。

（三）風險防范意識和控制措施上的差異

外資銀行重視事前防范，在整個信貸業(yè)務流程中，風險防范始終都是核心環(huán)節(jié)，也采取了多種金融風險防范措施，具體措施如下：（1）設立獨立機構來對風險進行評估。（2）利用各種專用軟件和現(xiàn)代計量方法來動態(tài)分析、動態(tài)評估客戶資料，并在信貸管理的各環(huán)節(jié)中都大量應用評級結果。（3）合理篩選客戶，列出杠桿比率、公司規(guī)模、股東資本、管理者經(jīng)驗等準入指標。（4）建立大客戶專管制度，由外資銀行總部統(tǒng)一專管大客戶的貸款。（5）為了能夠更好地應對突發(fā)事件，外資銀行通常都會開展不定期的風險測試，重點測算借款企業(yè)的信用等級。

而國內(nèi)銀行則不太重視事前防范，而將過多的精力放在事后化解。絕大多數(shù)的國內(nèi)銀行都沒有開展市場細分工作，也沒有細致、深入地研究借款企業(yè)性質(zhì)和企業(yè)情況，只是審查了借款企業(yè)是否存在違法經(jīng)營行為、營業(yè)執(zhí)照是否合法、是否按時年審等，這樣一來，必然無法全盤考慮信貸資產(chǎn)風險。從目前來看，各大國內(nèi)銀行都存在著盲目“搶大戶”的情況，將大量的新增貸款涌入到少數(shù)貸款大戶。貸款投向的高度集中，雖然在短時間內(nèi)能夠降低銀行的不良貸款、增加銀行的盈利水平，但是這些貸款大戶存在著較大的政策性風險、行業(yè)性風險、系統(tǒng)性風險，一旦出現(xiàn)貸款損失，那么會嚴重影響到銀行的正常運營。此外，雖然國內(nèi)銀行也建立了風險評級制度，但是風險評級制度并不健全，信用評級工作只在每年年初和新客戶申請貸款時才會開展，很難將信貸風險即時反映出來。

（四）不良貸款處理策略上的差異

外資銀行重視不良貸款的轉(zhuǎn)化工作，外資銀行在發(fā)放貸款之后，客戶經(jīng)理會主動幫助借款企業(yè)解決其在生產(chǎn)經(jīng)營過程中具體問題，一旦借款企業(yè)出現(xiàn)問題，外資銀行就會在第一時間成立專門小組，協(xié)助客戶分析研究競爭對手、市場份額、市場容量等詳細情況，并且提出切實可行的咨詢指導意見。若客戶出現(xiàn)還款困難，外資銀行也會努力利用自身的資源來幫助客戶搞好經(jīng)營，最大限度地實現(xiàn)雙贏目標。

而國內(nèi)銀行則較為重視清收不良貸款，一旦借款企業(yè)出現(xiàn)問題，國內(nèi)銀行往往會在第一時間急于抽出貸款，通常會采用司法訴訟或者處置抵押物的方式，這樣必然會讓本已處于困境的借款企業(yè)雪上加霜。

2 外資銀行信貸管理所帶來的啟示

（1）基于權力制衡的原則來建立健全信貸組織管理體制

國內(nèi)銀行應該向外資銀行學習，基于權力制衡的原則來建立健全信貸組織管理體制，具體細化則可分為三大原則，第一是基于程序定位原則，國內(nèi)銀行的各個員工、各個崗位、各個部門都要有清晰、明確的授權批準和分工職責，相互之間不得超越職權，必須要各負其責、各司其職；第二是基于相互牽制原則，國內(nèi)銀行的信貸組織各權力、各崗位、各部門之間形成約束制衡機制；第三是基于系統(tǒng)協(xié)調(diào)原則，國內(nèi)銀行要將各個部門之間的關系予以理順，可仿照外資銀行來設置包括系統(tǒng)一體化管理部門、業(yè)務管理部門、信貸政策制訂部門、不良貸款處理部門、風險審查部門、資產(chǎn)組合風險分析部門等在內(nèi)的多個專業(yè)化部門來負責信貸業(yè)務的組織管理，杜絕內(nèi)耗、增強實力。

（2）樹立以人為本的信貸經(jīng)營管理思想

對人的控制和激勵，一直以來都是信貸管理的核心，從目前來看，國內(nèi)銀行往往對人的激勵不足，而控制有余，但是再細致、再嚴格的責任制度在監(jiān)督困難、信息不對稱的情況下很難生效，筆者認為國內(nèi)銀行應該樹立以人為本的信貸經(jīng)營管理思想，第一，將現(xiàn)行工資分配制度予以改革，務必要強調(diào)“多干多得、少干少得、不干不得”的原則，薪酬務必要堅持市場化的原則；第二，要正面引導、記錄員工的工作積極性，同時還要對員工的主觀能動性予以充分發(fā)揮和尊重；第三，要提高信貸管理人員的獨立性、自主權，打破目前信貸審批權限按行政職務大小層層下放的舊框框，實行審批放貸和行政完全脫鉤。

（3）對銀行信貸風險進行客觀評價

國內(nèi)銀行在信貸管理中通常會陷入過于教條或者靈活性過強的兩個極端，靈活性過強會表現(xiàn)為國內(nèi)銀行不顧國家政策和企業(yè)的償債能力來為企業(yè)盲目授信、多頭開戶；過于教條則會表現(xiàn)為國內(nèi)銀行過于惜貸，過于強調(diào)抵押擔保，這會對商業(yè)銀行的正常發(fā)展造成嚴重的制約，這在信貸管理中都需要予以克服。

3 結語

總之，商業(yè)銀行是我國金融業(yè)的主體力量，在我國社會發(fā)展和經(jīng)濟發(fā)展中起到十分重要的作用，務必要正視中外銀行信貸管理的差異，加快我國商業(yè)銀行信貸管理工作的穩(wěn)步發(fā)展。

參考文獻：

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