蔡晗昀

（國家統(tǒng)計局上海調(diào)查總隊，上海 200003）

上海企業(yè)集團轉(zhuǎn)型成效研究

蔡晗昀

（國家統(tǒng)計局上海調(diào)查總隊，上海 200003）

2014年，在嚴(yán)峻復(fù)雜的國內(nèi)外環(huán)境中，上海市企業(yè)集團保持穩(wěn)中求進的良好發(fā)展態(tài)勢，經(jīng)營規(guī)模不斷擴大，主要經(jīng)濟指標(biāo)穩(wěn)步增長。當(dāng)前企業(yè)集團發(fā)展戰(zhàn)略調(diào)整優(yōu)化，轉(zhuǎn)型升級成效逐步顯現(xiàn)，公司治理結(jié)構(gòu)走向規(guī)范，研發(fā)創(chuàng)新能力持續(xù)增強。但上海市企業(yè)集團在發(fā)展中也存在一些問題，主要是盈利能力有待提升，內(nèi)部監(jiān)督機制較弱，轉(zhuǎn)型升級需進一步推進，資金面總體趨緊等，亟待引起各方面關(guān)注。

企業(yè)集團；轉(zhuǎn)型；成效

2014年，面對復(fù)雜多變的國內(nèi)外經(jīng)濟環(huán)境和“三期”疊加影響深化帶來的下行壓力，上海市企業(yè)集團緊緊圍繞創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展、經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級，堅持穩(wěn)中求進和改革創(chuàng)新，促進企業(yè)綜合競爭力提升。在經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)的背景下，企業(yè)集團積極轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、加快轉(zhuǎn)型進程，發(fā)揮集團的整體優(yōu)勢和協(xié)同作用，逐步形成全新的發(fā)展格局。

一、2014年企業(yè)集團發(fā)展?fàn)顩r綜述

（一）經(jīng)營規(guī)模不斷擴大，經(jīng)濟效益穩(wěn)步增長

2014年，上海市企業(yè)集團積極探索發(fā)展新路，大力推動發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營模式的轉(zhuǎn)型，各項經(jīng)濟指標(biāo)穩(wěn)步增長。截至年底，企業(yè)集團單位數(shù)為588家，年末資產(chǎn)總計達到76541.95億元，比上年增長13.1%；實現(xiàn)營業(yè)收入40565.74億元，增長7.9%；實現(xiàn)利潤總額2329.75億元，增長5.8%；年末股東權(quán)益為27918.24億元，增長14.1%；期末對外投資為5410.01億元，增長23.2%；出口銷售總額為1933.20億元，增長9.5%（見表1）。

表1 2014年上海市企業(yè)集團主要經(jīng)濟指標(biāo)及增長率

續(xù)表

（二）產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化，服務(wù)業(yè)保持平穩(wěn)勢頭

2014年，上海市服務(wù)業(yè)企業(yè)集團數(shù)為360家，占比逾六成。截至年底，服務(wù)業(yè)集團年末資產(chǎn)總計比上年增長13.6%，營業(yè)收入增長7.6%，年末股東權(quán)益增長15.4%，期末對外投資增長15.4%。從盈利水平看，服務(wù)業(yè)集團利潤總額增長8.4%，比上海市企業(yè)集團高2.6個百分點。隨著經(jīng)濟進入新常態(tài)，服務(wù)業(yè)增速較往年有所回落，但仍保持著平穩(wěn)的發(fā)展勢頭（見圖1）。隨著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整力度的加大，服務(wù)業(yè)對促進上海市經(jīng)濟健康穩(wěn)步發(fā)展的作用必然會越來越凸顯。

圖1 服務(wù)業(yè)集團與全市企業(yè)集團主要財務(wù)指標(biāo)增速比較（2011-2014年）

（三）行業(yè)分布相對集中，六成集團集聚三大行業(yè)

上海市企業(yè)集團主要集中在制造業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)及批發(fā)和零售業(yè)，單位數(shù)分別為152家、115家和91家，三大行業(yè)合計占上海市企業(yè)集團的60.9%；年末資產(chǎn)總計分別為22744.29億元、15512.44億元和6649.92億元，合計占58.7%；營業(yè)收入分別為17440.69億元、4202.63億元和8435.96億元，合計占74.1%；利潤總額分別達到1055.54億元、296.66億元和216.70億元，合計占67.3%；實際上繳稅費分別為1806.76億元、398.00億元和267.28億元，合計占84.8%。

（四）國有集團占據(jù)主體地位，支柱作用令人矚目

2014年，上海市國有控股企業(yè)集團和非公有企業(yè)集團數(shù)量為158家和381家，分別占上海市企業(yè)集團的26.9%和64.8%，集體控股集團比重為8.3%。國有集團年末資產(chǎn)總計為64923.69億元，占上海市企業(yè)集團總量的84.8%；實現(xiàn)營業(yè)收入33539.98億元，占比為82.7%；實現(xiàn)利潤總額1988.51億元，占比為85.4%；實際上繳稅費總額2624.94億元，占比為90.1%。國有集團以約四分之一的單位數(shù)實現(xiàn)了八成以上的營業(yè)收入和利潤，貢獻了九成以上的稅收，對上海市的經(jīng)濟支撐作用相當(dāng)突出。

二、2014年企業(yè)集團發(fā)展亮點

（一）發(fā)展戰(zhàn)略不斷優(yōu)化，國資改革穩(wěn)步推進

當(dāng)前國內(nèi)經(jīng)濟正處于結(jié)構(gòu)性減速階段，面對經(jīng)濟下行壓力，上海市企業(yè)集團牢牢把握科技進步大方向、產(chǎn)業(yè)革命大趨勢、集聚人才大舉措，積極調(diào)整優(yōu)化發(fā)展戰(zhàn)略，深化落實各項改革。49.0%的集團在實施可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略；43.2%在實施信息化戰(zhàn)略，致力于通過信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)培養(yǎng)新的發(fā)展生態(tài)；36.1%在實施人才強企戰(zhàn)略，加強人才引進、培育和管理機制；31.6%在實施自主創(chuàng)新戰(zhàn)略，打造企業(yè)核心競爭力。同時，分別有三成左右的集團表示正在計劃著手實施上述戰(zhàn)略。

依照2013年出臺的《關(guān)于進一步深化上海國資改革促進企業(yè)發(fā)展的意見》（以下簡稱《意見》），上海市國有集團的國資改革進程也正在穩(wěn)步推進。2014年有25.3%的國有集團表示已基本全面開展國資改革工作；33.5%的國有集團已在部分業(yè)務(wù)板塊、部分子公司或依照《意見》中的部分細(xì)則開展了國資改革工作。

（二）內(nèi)部控制逐步加強，公司治理結(jié)構(gòu)走向規(guī)范

上海市企業(yè)集團的治理結(jié)構(gòu)與管理行為理念正逐步走向規(guī)范有序。在536家公司制的企業(yè)集團母公司中，89.4%已成立董事會，77.1%已成立監(jiān)事會。約四成集團在董事會中設(shè)有職工代表，其中采用民主選舉方式產(chǎn)生董事會職工代表的集團占93.8%。約五成集團在監(jiān)事會中設(shè)有職工代表，其中采用民主選舉方式產(chǎn)生董事會職工代表的集團占92.3%，職工代表比重達到三分之一的集團占90.3%。

從企業(yè)集團的決策與監(jiān)督制度建設(shè)看，92.5%已有明確的重大事項決策程序制度；85.8%有預(yù)算管理制度，對財務(wù)管理行為進行規(guī)范；68.7%有財務(wù)總監(jiān)委派制，加強所有權(quán)監(jiān)督。不斷完善的治理結(jié)構(gòu)有利于企業(yè)集團加強內(nèi)部控制，降低代理成本，集中精力增強核心競爭力，提高經(jīng)營業(yè)績，實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

（三）轉(zhuǎn)型升級成效逐漸顯現(xiàn)，盈利能力得以提升

2014年，上海市有194家企業(yè)集團已經(jīng)或者打算轉(zhuǎn)型升級，占企業(yè)集團總數(shù)的33.0%。從轉(zhuǎn)型的動力看，實施轉(zhuǎn)型的原因多為自發(fā)主動型。在194家轉(zhuǎn)型企業(yè)中，88.1%表示轉(zhuǎn)型是出于對企業(yè)的長遠發(fā)展考慮；70.6%為利用原有的資源優(yōu)勢；67.5%為配合經(jīng)濟結(jié)構(gòu)變化而實施轉(zhuǎn)型；62.9%為獲取更高利潤。而出于“市場萎縮”、“成本難以消化”、“產(chǎn)能過?！被颉靶袠I(yè)發(fā)展前景暗淡”等原因被動轉(zhuǎn)型的情況占比較少。

通過發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營模式的轉(zhuǎn)型，企業(yè)對資源進行整合配置，促使產(chǎn)業(yè)價值鏈增值延伸，盈利能力得以提升，顯現(xiàn)出轉(zhuǎn)型升級的極大潛力。2014年轉(zhuǎn)型企業(yè)集團營業(yè)收入和利潤總額分別比上年增長8.1%和10.3%，增速分別比上海市企業(yè)集團平均水平高0.2個和4.5個百分點。反映盈利能力的各項財務(wù)比率表現(xiàn)也比全市平均水平高，其中，凈資產(chǎn)收益率為6.9%，高0.6個百分點；資金利

潤率為5.7%，高0.8個百分點；資本保值增值率為115.4%，高1.3個百分點。

（四）研發(fā)創(chuàng)新投入增強，研發(fā)人才待遇提高

科技創(chuàng)新中心建設(shè)是未來上海市發(fā)展的戰(zhàn)略重點。2014年上海市企業(yè)集團加快推進以科技創(chuàng)新為核心的全面創(chuàng)新，投入研究開發(fā)費用402.55億元，比上年增長15.7%。從行業(yè)看，制造業(yè)依然是上海市技術(shù)研發(fā)創(chuàng)新的中堅力量。2014年制造業(yè)集團投入研發(fā)費用342.48億元，增長17.4%，占上海市企業(yè)集團研究開發(fā)費用的85.1%。并且61.8%的制造業(yè)集團已經(jīng)建立起技術(shù)研究開發(fā)中心。在實施轉(zhuǎn)型的制造業(yè)集團中，85.1%的企業(yè)集團致力于提高產(chǎn)品的技術(shù)含量，技術(shù)研發(fā)的能力得到增強。

企業(yè)集團對研究開發(fā)人才的重視程度也進一步提升，研究開發(fā)人員人數(shù)穩(wěn)步增長，待遇大幅提高，人才激勵機制逐步完善。2014年上海市企業(yè)集團共吸納研究開發(fā)人員8.79萬人，比上年增長3.5%。研究開發(fā)人員勞動報酬增長10.2%，增速比上海市企業(yè)集團從業(yè)人員高1.6個百分點；人均年薪達到14.93萬元，增長0.90萬元。

三、2014年企業(yè)集團發(fā)展中面臨的困難

（一）盈利能力比率回落，發(fā)展后勁仍待加強

當(dāng)前經(jīng)濟正處于結(jié)構(gòu)調(diào)整加速期和經(jīng)濟增速放緩期，企業(yè)集團面臨的形勢較為嚴(yán)峻，反映盈利能力的各項財務(wù)比率均有所回落。2014年上海市企業(yè)集團凈資產(chǎn)收益率為6.3%，比上年下降0.6個百分點；總資產(chǎn)報酬率為4.0%，下降0.2個百分點；銷售利潤率為5.7%，下降0.2個百分點；成本費用利潤率為6.0%，下降0.2個百分點；資產(chǎn)利稅率為5.4%，下降0.3個百分點；資金利潤率為4.9%，下降0.3個百分點。其中，非公有集團受經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響更大，各項財務(wù)比率下降幅度較大，增速減緩態(tài)勢明顯。新常態(tài)下企業(yè)集團內(nèi)在增長基礎(chǔ)仍然不穩(wěn)固，發(fā)展后勁仍待加強。

（二）董事會、監(jiān)事會監(jiān)督較弱，經(jīng)理人選拔機制有待完善

雖然上海市企業(yè)集團母公司多數(shù)已成立了董事會、監(jiān)事會等機構(gòu)，但仍存在董事會、監(jiān)事會監(jiān)督功能較弱和外部環(huán)境制衡力不足等問題。上海市公司制集團中，董事會未設(shè)職工代表的占59.5%，未設(shè)外部董事的占81.4%，未設(shè)投資委員會、審計委員會等專門委員會的占79.1%。多數(shù)集團的董事會成員以公司的經(jīng)理人為主，監(jiān)事會成員也多為內(nèi)部人員，缺乏有效的途徑行使監(jiān)督職能，不利于約束董事和經(jīng)理的行為，股東對公司的控制力有所欠缺。

深化國資國企改革也對國有集團的治理結(jié)構(gòu)提出更高要求。從國有控股的公司制集團看，目前董事會未設(shè)職工代表的占37.2%，未設(shè)外部董事的占53.5%，未設(shè)專門委員會的占60.5%。董事會和下設(shè)專門委員會建設(shè)還需進一步推進。同時，領(lǐng)導(dǎo)人員的選人用人和管理機制也存在諸多不足，許多國有企業(yè)的經(jīng)理名義上是由董事會聘任，但實際仍由政府有關(guān)部門任命，職業(yè)經(jīng)理人的發(fā)現(xiàn)培養(yǎng)、選拔任用、考核評價、激勵約束機制均有待完善。

（三）轉(zhuǎn)型升級任重道遠，發(fā)展模式亟需改革突破

目前上海市企業(yè)集團轉(zhuǎn)型升級的盈利模式尚不成熟，效益回升基礎(chǔ)不牢，發(fā)展格局還有待進化升級。整體而言，實施轉(zhuǎn)型的企業(yè)集團仍未走出發(fā)展模式轉(zhuǎn)變的陣痛期，傳統(tǒng)動力逐步減弱，新興動力還處在培育和發(fā)展中。僅15.5%的集團認(rèn)為轉(zhuǎn)型成效顯著；21.6%認(rèn)為轉(zhuǎn)型有效果但尚不明顯；近六成的企業(yè)集團表示仍處于轉(zhuǎn)型過程中，暫無法評價效果。

調(diào)查中，部分企業(yè)集團對于轉(zhuǎn)型的不確定性仍存有顧慮。有52.4%的集團認(rèn)為當(dāng)前經(jīng)濟形勢為轉(zhuǎn)型升級創(chuàng)造了條件，但全市已經(jīng)或打算轉(zhuǎn)型的集團僅占三分之一。在妨礙轉(zhuǎn)型的困難方面，有65.3%認(rèn)為市場風(fēng)險太大；61.4%認(rèn)為轉(zhuǎn)型所需資金投入過大；40.6%認(rèn)為缺乏高端人才；40.0%認(rèn)為缺乏進入新行業(yè)新領(lǐng)域的門路；26.4%認(rèn)為難以掌握轉(zhuǎn)型所需的關(guān)鍵技術(shù)。

（四）短期償債能力較弱，資金難題有待破解

調(diào)查顯示，有57.1%的企業(yè)集團認(rèn)為資金短缺是當(dāng)前影響生產(chǎn)經(jīng)營的主要因素之一。2014年上海市企業(yè)集團的流動比率為126.5%，速動比率為75.0%，均處于流動性較低水平。由此可見，目前上海市企業(yè)集團短期償債能力較弱，存在資金短

缺的問題。其中，非公有企業(yè)集團更缺乏資金流動性，其流動比率和速動比率分別比全市企業(yè)集團平均水平低8.6個和0.8個百分點。

在新盈利模式尚處于培育階段的背景下，資金短缺問題也影響企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的動力。61.4%的集團認(rèn)為資金投入問題是阻礙轉(zhuǎn)型的主要困難之一。

四、促進上海市企業(yè)集團發(fā)展的幾點思考

（一）推進轉(zhuǎn)型升級進程，鞏固經(jīng)濟增長內(nèi)生動力

為應(yīng)對經(jīng)濟增速放緩的壓力，企業(yè)集團更需加快推進轉(zhuǎn)型升級，促進核心競爭力提升，實現(xiàn)對上海市經(jīng)濟的支撐和拉動作用。一是鼓勵企業(yè)集團調(diào)整經(jīng)營管理模式，優(yōu)化資源配置，實現(xiàn)集團協(xié)同效應(yīng)。二是加快推進傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的改造升級，實施品牌戰(zhàn)略，向“微笑曲線”兩端延伸，做好研究設(shè)計和品牌服務(wù)等高附加值領(lǐng)域的高端控制。三是促進戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)新技術(shù)、新模式、新業(yè)態(tài)發(fā)展，從技術(shù)創(chuàng)新向商業(yè)模式創(chuàng)新拓展，培育移動互聯(lián)網(wǎng)、云計算、物聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、人工智能等新經(jīng)濟增長點。四是積極推動產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，促進服務(wù)業(yè)與現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、制造業(yè)的深度融合。同時，抓住自貿(mào)區(qū)建設(shè)契機，推動相關(guān)產(chǎn)業(yè)的開放和發(fā)展，提高國際化程度，注入新的發(fā)展動力。

（二）完善公司治理結(jié)構(gòu)，深化推進國資國企改革

應(yīng)進一步深化上海市國有企業(yè)集團股權(quán)多元化改革，并促進全市企業(yè)集團治理結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。在治理結(jié)構(gòu)和用人機制方面，一是應(yīng)推進以外部董事占多數(shù)的董事會建設(shè)，實行獨立董事制度，并強化董事會下屬專門委員會的功能，輔助董事會開展活動。二是保證監(jiān)事會的獨立性和監(jiān)督職權(quán)的行使，建立有效的監(jiān)督激勵約束機制。三是建立市場化的選人用人和激勵約束機制，推行國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任期制契約化管理。

在股權(quán)改革方面，根據(jù)國有資本不同的功能定位，積極調(diào)整和優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，從根源上改善公司治理，建立真正有效的現(xiàn)代企業(yè)制度。對于競爭性領(lǐng)域的國有企業(yè)集團，可積極引入社會投資機構(gòu)，鼓勵非國有企業(yè)集團參與國資國企改革進程。根據(jù)市場競爭和發(fā)展情況，實行國有股權(quán)不同的持股比例，并按照市場規(guī)則合理流動，提升國有資本的配置效率，形成企業(yè)融資發(fā)展、機制創(chuàng)新、管理提升、價值創(chuàng)造、回報社會的良性發(fā)展機制。

（三）提高技術(shù)研發(fā)水平，加快科創(chuàng)中心建設(shè)

進一步促進企業(yè)集團發(fā)揮集團優(yōu)勢，聚焦戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，優(yōu)化投入結(jié)構(gòu)，推進以科技創(chuàng)新為核心的全面創(chuàng)新。在制造業(yè)領(lǐng)域，充分挖掘研發(fā)潛力，進一步提高技術(shù)轉(zhuǎn)化率，推廣先進適用技術(shù)，實現(xiàn)技術(shù)跨越，加速高新產(chǎn)業(yè)技術(shù)產(chǎn)業(yè)化。在服務(wù)業(yè)領(lǐng)域，完善創(chuàng)新能力體系的建設(shè)，把握重點領(lǐng)域的研發(fā)規(guī)劃，實施契合產(chǎn)業(yè)特點的創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，提升綜合研發(fā)層次。

要著力提高企業(yè)集團自主創(chuàng)新能力，一是建立企業(yè)創(chuàng)新基金項目，鼓勵企業(yè)加大研發(fā)投入，進行技術(shù)改造和新技術(shù)研發(fā)，重點支持投入技術(shù)先進、應(yīng)用前景強的技術(shù)項目，推廣創(chuàng)新產(chǎn)品，建設(shè)自主品牌。二是加強研發(fā)基礎(chǔ)設(shè)施和技術(shù)創(chuàng)新平臺建設(shè)，鼓勵企業(yè)充分利用各類研發(fā)平臺、企業(yè)研發(fā)中心等，加大產(chǎn)學(xué)研合作，通過整合資源引導(dǎo)向國際先進技術(shù)水平靠攏。

（四）實施人才強企戰(zhàn)略，加強人才隊伍建設(shè)

大力培養(yǎng)創(chuàng)新人才，落實國家和上海市各類人才計劃，充分發(fā)揮人力資源對企業(yè)集團轉(zhuǎn)型升級的重要價值。目前上海市企業(yè)集團中有四成表示缺乏高端人才是阻礙轉(zhuǎn)型升級的主要問題之一。應(yīng)推進實施人才強企戰(zhàn)略，優(yōu)化人才成長發(fā)展的環(huán)境，完善培育和用人機制。一是完善人才引進機制，鼓勵和引導(dǎo)企業(yè)引進高素質(zhì)高層次創(chuàng)新人才。二是優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)，完善管理、技術(shù)、操作三類人才成長體系，根據(jù)各類人才的成長規(guī)律和職業(yè)發(fā)展規(guī)律，實現(xiàn)人力資源優(yōu)化配置，制定配套的薪酬激勵制度。三是加強人才的培養(yǎng)、管理和使用。大力培養(yǎng)具備高度知識水平和操作能力的技術(shù)專家和操作技能專家，充分發(fā)揮高層次人才的骨干作用。

（責(zé)任編輯：曹家樂）