文 何超瓊

強(qiáng)化個(gè)人及地方養(yǎng)老基金經(jīng)濟(jì)實(shí)力

文 何超瓊

相比發(fā)達(dá)國家，我國養(yǎng)老保障措施方面起步較慢，人民未富先老，故如何強(qiáng)化個(gè)人及地方養(yǎng)老經(jīng)濟(jì)能力實(shí)為問題癥結(jié)所在。

養(yǎng)老金替代率是指勞動(dòng)者退休時(shí)的養(yǎng)老金領(lǐng)取水平與退休前工資收入水平之間的比率，是退休生活質(zhì)量的重要標(biāo)志，替代率越高，越能保證老年生活的質(zhì)量。我國養(yǎng)老金替代率偏低，為社會(huì)平均工資的40%左右。目前北京城鄉(xiāng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)最低為每年960元，最高7420元。即從45歲起每年繳960元，滿60歲后每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金額為94.5元。

當(dāng)前，我國存在退休年齡不合時(shí)宜、養(yǎng)老基金投資范圍過于狹窄、基金管理部門在管理基金上存有沖突等問題。針對(duì)退休年齡問題有三點(diǎn)建議：一是盡早延長退休年齡，并參考海外國家定期作戰(zhàn)略性調(diào)整，使人民可以有充足的時(shí)間積蓄薪金。此外，我國女性平均壽命比男性長5年，唯退休年齡比男性早（中國當(dāng)前法定的退休年齡是男60歲，女55歲。如果是工人退休年齡則更低）。建議將男女的退休年齡統(tǒng)一化，避免女性因過早退休而未有足夠退休金生活。同時(shí)，積極考慮推動(dòng)長者就業(yè)，鼓勵(lì)退休且健全的長者重投就業(yè)市場(chǎng)。一方面舒緩人口紅利下降、空巢家庭等問題；另一方面可幫補(bǔ)生計(jì)。此外，鑒于我國現(xiàn)時(shí)年紀(jì)較大的在職人士多投身勞動(dòng)工作，未必適合重投工作崗位，在這方面建議社會(huì)志愿團(tuán)體招募他們?cè)谛^(qū)中心協(xié)助提供義務(wù)工作，而政府可向相關(guān)團(tuán)體以實(shí)報(bào)實(shí)銷的形式發(fā)放津貼，資助團(tuán)體為義工長者提供膳食及交通津貼。

針對(duì)養(yǎng)老金制度上，主要有下列兩項(xiàng)建議：轉(zhuǎn)變個(gè)人賬戶基金的管理模式，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金統(tǒng)籌賬戶和個(gè)人賬戶應(yīng)當(dāng)分開管理，采用不同的基金管理模式，即統(tǒng)籌賬戶交由社會(huì)保障基金理事會(huì)運(yùn)作；個(gè)人賬戶則由社會(huì)保障基金理事會(huì)委托給合資格的私營基金管理公司運(yùn)作。這亦可提高個(gè)人賬戶的透明度，并順勢(shì)利用“政府的歸政府，市場(chǎng)的歸市場(chǎng)”的原則運(yùn)作。職工可通過私營投資公司按其承擔(dān)能力選擇不同風(fēng)險(xiǎn)及回報(bào)的投資組合。在經(jīng)濟(jì)周期活躍的時(shí)候，人民可以通過市場(chǎng)獲得較高的回報(bào)率；而在市況低迷的時(shí)候，政府管有的基金部分又可保本，減低整體養(yǎng)老金縮水的風(fēng)險(xiǎn)。最重要的是，社保部門在行政運(yùn)作方面，可避免預(yù)支個(gè)人賬目的情況，更無須承擔(dān)個(gè)人賬戶的投資風(fēng)險(xiǎn)事宜。當(dāng)然，政府也須對(duì)有關(guān)基金公司執(zhí)行嚴(yán)格的監(jiān)管，確保百姓的資產(chǎn)不會(huì)被騙掉。

加大力度推動(dòng)企業(yè)年金，為養(yǎng)老基金建立另一穩(wěn)固的支柱。參考外國設(shè)立企業(yè)年金的經(jīng)驗(yàn)，比如美國通過一系列的稅項(xiàng)減免措施，推動(dòng)多家私人企業(yè)為員工設(shè)立企業(yè)年金等補(bǔ)充性保障基金，得到顯著的成果。（通過資金的不斷補(bǔ)充和投資獲取收益，1984-2012年之間資產(chǎn)規(guī)模從1984年的917億美元增加到3.5萬億美元。平均每個(gè)美國企業(yè)雇員持有的養(yǎng)老金資產(chǎn)規(guī)模翻了5倍多，也使得美國第二支柱在養(yǎng)老金體系中的比重從不到20%上升到了53%，有效減輕了公共養(yǎng)老負(fù)擔(dān)。）雖然西方國家的國情與我國的或大有不同，但是其成熟的職業(yè)年金，可考慮作借鑒，以開辟合乎北京市需要的、更具效益的社會(huì)養(yǎng)老基金方案或產(chǎn)品，以減輕政府在養(yǎng)老方面的社保支出壓力，同時(shí)有助國民增加養(yǎng)老金收入。

作者系北京市政協(xié)委員、信德集團(tuán)有限公司董事總經(jīng)理

責(zé)任編輯 郭隆