文|倪咪莎

信用卡人工審批的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施

文|倪咪莎

隨著巴塞爾協(xié)議對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注度及監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不斷提升，對(duì)于金融機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行來說，如何有效的防控操作風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為實(shí)際工作中一個(gè)非常重要的議題。而貸款審批作為銀行信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防控重要環(huán)節(jié)，直接影響風(fēng)險(xiǎn)敞口的大小以及信貸資產(chǎn)質(zhì)量，所以在這個(gè)環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)防控更是重中之重的關(guān)注點(diǎn)。

以商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)為例，目前我國(guó)信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展仍處于發(fā)展階段，根據(jù)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管要求，由于我國(guó)信用評(píng)價(jià)體系尚未普及健全、第三方信息查核渠道缺失等原因，目前尚無銀行機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)全流程系統(tǒng)自動(dòng)審批。我國(guó)的信用卡業(yè)務(wù)審批環(huán)節(jié)仍停留在人工審核階段，而該業(yè)務(wù)發(fā)展相對(duì)較好的一些銀行，如招商銀行、廣發(fā)銀行、交通銀行等，多采用系統(tǒng)測(cè)評(píng)與人工審核相結(jié)合的方式。雖然各家銀行盡可能的利用信用評(píng)分、欺詐評(píng)分系統(tǒng)等手段客觀評(píng)定申請(qǐng)人的資質(zhì)，但目前為止，仍無法完全脫離人工審核環(huán)節(jié)，而且人工審核的工作量在整體信用卡審核工作中仍占很大比重。上述手段的應(yīng)用其核心就是要在收益和風(fēng)險(xiǎn)中找到最佳的平衡。

因此，在人工審批環(huán)節(jié)中，操作風(fēng)險(xiǎn)防控工作重要性就凸現(xiàn)出來。對(duì)于信用卡人工審批環(huán)節(jié)而言，極易產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵點(diǎn)主要包括如下幾點(diǎn)：

由于未按照政府、監(jiān)控機(jī)構(gòu)宏觀指導(dǎo)意見和規(guī)定、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求及行內(nèi)政策指引的風(fēng)險(xiǎn)控制要求，以審慎為審核原則進(jìn)行審批而產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)，將會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)敞口擴(kuò)大。

事實(shí)上，所有的銀行業(yè)務(wù)都受宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行環(huán)境的影響、銀行信貸的真實(shí)經(jīng)濟(jì)周期觀點(diǎn)認(rèn)為：銀行的信貸困難及由此造成的銀行業(yè)恐慌都是真實(shí)經(jīng)濟(jì)周期的一種自然的結(jié)果。近幾年，隨著部分地區(qū)鋼材貿(mào)易、房地產(chǎn)等行業(yè)發(fā)展逐漸下行，資金鏈斷裂、企業(yè)倒閉、企業(yè)主跑路等問題逐漸暴露，無論是政府、監(jiān)管機(jī)構(gòu)，還是各銀行內(nèi)部，都對(duì)相關(guān)行業(yè)及上下游企業(yè)進(jìn)行了業(yè)態(tài)分析，關(guān)注其發(fā)展動(dòng)態(tài)和風(fēng)險(xiǎn)走勢(shì)、并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)隱患及時(shí)做出了指導(dǎo)意見及限制措施，這體現(xiàn)了銀行對(duì)外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化的一種反映。

（中國(guó)社會(huì)科學(xué)院研究生院）

但如果在實(shí)際審核過程中，審核人員未嚴(yán)格按照相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)提示嚴(yán)格限制申請(qǐng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，則會(huì)造成風(fēng)險(xiǎn)敞口的擴(kuò)大，甚至引發(fā)行業(yè)性、系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

由于未充分辨識(shí)申請(qǐng)人資質(zhì)及償債能力而產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致申請(qǐng)人資質(zhì)與由此產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)敞口不匹配。

作為信貸審核的基本標(biāo)準(zhǔn)，審批人員應(yīng)客觀、綜合、全面的判斷客戶是否具有良好的還款意愿、穩(wěn)定的還款來源以及充足的還款能力，且確?？蛻糍Y質(zhì)與風(fēng)險(xiǎn)敞口匹配，不存在異常消費(fèi)傾向。如審核人員未對(duì)申請(qǐng)人資質(zhì)及償債能力進(jìn)行充分辨識(shí)，僅憑主觀臆斷或片面信息而開展授信工作的情況，勢(shì)必為導(dǎo)致不良產(chǎn)生。

由于未嚴(yán)格執(zhí)行審核標(biāo)準(zhǔn)和流程要求，導(dǎo)致授信標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一、不客觀，無據(jù)可循，從而產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)導(dǎo)致部分客戶過度授信，貸款償還能力下降，甚至喪失。

如果要追究未嚴(yán)格執(zhí)行審核標(biāo)準(zhǔn)的原因，可以說審核人員的徇私舞弊是首當(dāng)其沖的，因?yàn)橛H屬朋友的拜托、客戶關(guān)系的維護(hù)，甚至行賄受賄等理由，對(duì)個(gè)別客戶給予過高或過多的授信規(guī)模，是這類操作風(fēng)險(xiǎn)的主要代表形式之一。

由于惡意內(nèi)外部勾結(jié)，導(dǎo)致申請(qǐng)信息及資質(zhì)虛假不實(shí)、冒名頂替而產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)，將會(huì)進(jìn)一步造成欺詐風(fēng)險(xiǎn)等隱患。

信貸審批部門人員應(yīng)具有良好的道德素養(yǎng)和職業(yè)操守，一旦發(fā)生以非法利益為目的的內(nèi)外部勾結(jié)，甚至金錢交易，將會(huì)對(duì)銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)生重大負(fù)面影響，由此可能會(huì)產(chǎn)生代辦公司、偽冒申請(qǐng)人、偽造或變?cè)煨畔⒌绕墼p風(fēng)險(xiǎn)。

由于未嚴(yán)格執(zhí)行崗位職責(zé)，越權(quán)審批、“無權(quán)”審批而產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)，將導(dǎo)致業(yè)務(wù)權(quán)責(zé)無法明晰可辨，后續(xù)追責(zé)困難。

作為銀行從業(yè)人員，特別是信貸審批人員，應(yīng)明確崗位職責(zé)、履行崗位義務(wù)，同時(shí)在合規(guī)操作的前提下享有相應(yīng)的免責(zé)權(quán)利。但在實(shí)際審核過程中，如審批人員混淆崗位職責(zé)，甚至超越本職權(quán)限操作，權(quán)責(zé)不明，將會(huì)影響貸后業(yè)務(wù)管理的有效性、效率性。

由于擅自修改客戶信息、非法獲取客戶信息、泄露客戶信息而產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)，直接影響到客戶的合法權(quán)益和信息安全，同時(shí)將對(duì)銀行造成經(jīng)濟(jì)和聲譽(yù)的損失。

作為信貸審核人員，應(yīng)對(duì)審核工作知悉的客戶信息履行保密義務(wù)，且不得擅自變更、修改客戶信息，一旦發(fā)生利用客戶信息謀取非法利益，甚至對(duì)客戶用卡安全、信息安全產(chǎn)生影響行為，其后果是不堪設(shè)想的。

之所以在信用卡人工審批環(huán)節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)容易發(fā)生和暴露，這與信用卡審批業(yè)務(wù)本身的屬性和特點(diǎn)是密不可分的，信用卡審核與一般對(duì)公信貸、個(gè)人信貸等業(yè)務(wù)相比，其批量性、快速性決定對(duì)審批人員素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力的要求，也是在防控操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)應(yīng)該注重關(guān)注的。

在這里，結(jié)合上述的人工審批環(huán)節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，建議采用的防控措施可以歸納為以下幾方面：

建立健全審批制度，明確各崗位權(quán)責(zé)。在授信評(píng)審環(huán)節(jié)，建立健全審批制度，是最基本，也是最重要的風(fēng)險(xiǎn)防控手段。一是要明確崗位權(quán)責(zé)和授權(quán)制度，對(duì)于超越權(quán)限的業(yè)務(wù)，設(shè)定合理合規(guī)的上報(bào)、違例制度，可以有效避免越權(quán)審批、“無權(quán)”審批行為。二是要明確權(quán)限準(zhǔn)入及晉升標(biāo)準(zhǔn)，確保審批人員權(quán)限與自身能力相符，設(shè)定初、中、高等多級(jí)權(quán)限，并鼓勵(lì)人員提升自身能力，爭(zhēng)取權(quán)限晉升。

明確審批流程和操作指引，使審批工作標(biāo)準(zhǔn)化，統(tǒng)一化，降低操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率。確保不同審批人員采用一致的審批標(biāo)準(zhǔn)和流程，可以有效減少因未充分辨識(shí)申請(qǐng)人資質(zhì)及償債能力而過度授信，也可以有效防控徇私舞弊情況的發(fā)生。同時(shí)，還可以有效提高審核效率，便于后期對(duì)審批工作進(jìn)行貸后監(jiān)控管理和核查。

設(shè)立審核事后核查機(jī)制，對(duì)審批質(zhì)量和效率進(jìn)行考評(píng)，防控人為操作風(fēng)險(xiǎn)。機(jī)構(gòu)內(nèi)部設(shè)立事后核查機(jī)制是防控操作風(fēng)險(xiǎn)非常行之有效的手段之一，采用比例抽查，專項(xiàng)核查，不良賬戶倒查等方式，對(duì)審批人員的操作合規(guī)性進(jìn)行規(guī)范性控制，并對(duì)未達(dá)標(biāo)人員重點(diǎn)關(guān)注。

開拓第三方查核渠道，引入更多的公共平臺(tái)信息和資源，提高審批工作質(zhì)量，從而防控操作風(fēng)險(xiǎn)。借助政府公開的第三方查核渠道信息資源，對(duì)申請(qǐng)人資質(zhì)及其真實(shí)性、有效性和全面性進(jìn)行考評(píng)，可以幫助審批人員對(duì)申請(qǐng)人的歷史信用情況和收入穩(wěn)定性進(jìn)行更為準(zhǔn)確的判斷，有助于鎖定具有良好的還款意愿、穩(wěn)定的還款來源以及充足的還款能力的有價(jià)值客戶，從而做到精準(zhǔn)審批，審慎審核，防控因主觀臆斷而產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)。

加強(qiáng)員工思想素質(zhì)和道德品質(zhì)教育，消除審批人員主觀發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的意愿。員工的思想素質(zhì)和道德品質(zhì)高低，是是否能夠開展合規(guī)開展業(yè)務(wù)，遵守業(yè)務(wù)規(guī)定，落實(shí)業(yè)務(wù)流程的基礎(chǔ)，所以在防控操作風(fēng)險(xiǎn)的課題上，必須把思想和道德品質(zhì)工作的重要性提升起來。

建立完善化、層級(jí)制、長(zhǎng)期性的培訓(xùn)體系，保障并不斷提高審批人員業(yè)務(wù)水平，降低操作風(fēng)險(xiǎn)可能性。要降低操作風(fēng)險(xiǎn)，就必須保證審批人員的業(yè)務(wù)能力，所以建立系統(tǒng)性的培訓(xùn)體系是有效手段之一，在這里，需要注意的是培訓(xùn)工作應(yīng)該是相對(duì)完善化的，也就是針對(duì)業(yè)務(wù)的各個(gè)方面都應(yīng)設(shè)計(jì)培訓(xùn)內(nèi)容，包括但不限于授信制度、審批流程、風(fēng)險(xiǎn)指引、案例分析等等，同時(shí)培訓(xùn)工作應(yīng)該是層級(jí)制的，針對(duì)不同等級(jí)的審批人員，配于與之能力相符的課程，最后，培訓(xùn)工作應(yīng)該是長(zhǎng)期性的，是貫徹于審批人員整個(gè)職業(yè)生涯的。

制定考核制度，明確晉升機(jī)制，同時(shí)設(shè)定退出標(biāo)準(zhǔn)，是防控操作風(fēng)險(xiǎn)的基線。完善信用風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)的防控手段，是對(duì)防控操作風(fēng)險(xiǎn)的有效補(bǔ)充。在信貸審核工作中，信用風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)是較為突出、也是占比最大的三大類，其風(fēng)險(xiǎn)性和危害性不容忽視，然而更不能將這三大風(fēng)險(xiǎn)割裂而觀，它們相互關(guān)聯(lián)，往往在同一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)案件中共存。所以在審批工作中，要有監(jiān)控機(jī)制，防止道德風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)要有反饋機(jī)制，使授信過程更加合理、有效。逐步完善信用風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)的防控手段，也是對(duì)防控操作風(fēng)險(xiǎn)的有效補(bǔ)充。