【摘要】隨著我國對外開放進程的加快，我國已經(jīng)逐步顯示出金融風險的趨勢。特別是自2008年以來，由于城市的地方政府融資平臺和地方政府融資的非理性擴張，從而增加我們的國家金融體系的動蕩。2010年，南方證券，齊魯銀行破產(chǎn)欺詐等金融事件的發(fā)生，我國金融行業(yè)發(fā)展中暴露出了越來越多的風險?；趯鹑陲L險和風險監(jiān)管的研究，在對我國金融監(jiān)管的發(fā)展現(xiàn)狀分析的基礎上，對我國金融監(jiān)管中存在的問題進行了詳細的分析，最后結(jié)合與金融風險控制和防范的相關理論提出完善中國金融風險控制和監(jiān)管的有效措施。希望本文能為我國的金融風險控制和監(jiān)督體系建設和金融業(yè)的發(fā)展提供一些可行的參考方法。

【關鍵詞】金融市場 金融風險 監(jiān)管

一、金融風險控制與監(jiān)管的相關理論

（一）金融風險控制理論

金融風險控制有狹義與廣義之分，狹義上是指運用一定的手段對風險進行處理，為了防止進一步的損失；金融風險控制廣義包括風險識別，預測，評估和預防的每一個環(huán)節(jié)，治理風險，減少損失為目標，是金融風險管理的一部分。在本文中，金融風險控制的理論是在詞的最廣泛意義上的金融風險控制的理論。預測和評估金融風險是金融風險控制，市場風險，信用風險，流動性風險和操作風險的前提條件是其主要控制對象，防止風險，實施全面風險管理的最終目的。

（二）金融風險控制的一般原則

金融風險控制的一般原理就是以最低的成本，最高的效率，保證利潤。

1.最低成本的原則。主要包括金融風險控制的交易成本，執(zhí)行成本，機會成本和風險成本的費用。在金融風險控制的實現(xiàn)都應該先考慮如何以最小的成本，以達到最佳的成本。

2.最高效率的原則。原則上是最有效的金融風險控制遵循的另一個重要原則。通過采用一定的控制策略，在最短的時間內(nèi)，以降低風險的影響降到最低，強調(diào)速度和效果的風險控制是指金融風險。

3.保證利潤的原則。有些風險可能不能帶來好處，如信用風險損失，要盡量避免這種風險。和對偶的絕大多數(shù)，金融風險可能造成的損失，并能帶來的好處。金融風險控制的得與失，盡可能的綜合平衡，以減少保障利潤損失的同時。

（三）金融風險控制與監(jiān)管的內(nèi)容

金融風險控制是風險決策和風險處理過程的實施，是金融風險管理的最終目標，主要在三個層面上的風險控制。為了控制金融風險分為內(nèi)部控制和外部控制的兩個方面。

是內(nèi)部控制的主體是金融機構(gòu)，金融機構(gòu)，以規(guī)范的經(jīng)營環(huán)境，實現(xiàn)機構(gòu)，人員，和不同的部門對商業(yè)活動的限制的盈利目標，以預防和控制潛在的風險。內(nèi)部控制主要包括部門職責明確，這樣做的權(quán)利，相互制約；定期披露的流動性指標，安全性和盈利性指標，通過檢查表及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。

外部控制主要是指監(jiān)管控制。監(jiān)管機構(gòu)通過建立和完善金融監(jiān)管，監(jiān)管金融機構(gòu)經(jīng)營活動的制度，減少和控制對金融體系的風險。外部控制方式包括發(fā)展穩(wěn)定的金融發(fā)展戰(zhàn)略，以防止經(jīng)濟大起大落；建立和完善有關法律法規(guī)和約束金融機構(gòu)的行為；顯然，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會和審計責任的其他監(jiān)管機構(gòu)；建立監(jiān)督和金融風險管理指標體系，運用計算機技術對金融風險進行實時監(jiān)控。

二、我國的金融監(jiān)管發(fā)展現(xiàn)狀與其主要問題的分析

對后危機時代的金融監(jiān)管法制變革進行理論研究和制度研究的最終目的都是為了學習其有益經(jīng)驗，讓中國的金融監(jiān)管法制變革“站在巨人的肩膀上”，盡快完善，躋身世界金融監(jiān)管法制強國之列。

（一）我國金融監(jiān)管的現(xiàn)狀

目前，我國金融監(jiān)管法制層次分明，主要是由中國人民銀行法律規(guī)范、銀行業(yè)監(jiān)管法律規(guī)范、證券業(yè)監(jiān)管法律規(guī)范和信托業(yè)監(jiān)管法律規(guī)范構(gòu)成。具體而言，整個金融監(jiān)管法律制度分為四個層次，首先為全國人大頒行的法律；其次為國務院或地方政府為主體制定的行政法規(guī)；再次為證監(jiān)會、銀監(jiān)會和其他相關部門制定的部門規(guī)章及其規(guī)范性文件；第四層次為交易所、行業(yè)協(xié)會以及相應的自律性規(guī)則。監(jiān)管內(nèi)容的制定逐層細化，但都以上一層次內(nèi)容為主要依據(jù)而制定。

（二）我國金融監(jiān)管中存在的主要問題

金融危機發(fā)生后，我國諸多富豪一夜間傾家蕩產(chǎn)，諸多金融投資者、消費者的積蓄化為烏有等等情況的發(fā)生，不能說和落后的金融監(jiān)管法律制度無關。由此可見，我國金融監(jiān)管法制在金融綜合經(jīng)營程度不斷加深、金融產(chǎn)品不斷創(chuàng)新的形勢下面臨著諸多問題。

首先，同業(yè)監(jiān)管標準不同。根據(jù)我國目前的金融監(jiān)管法制的規(guī)定，對其進行監(jiān)管的只是根據(jù)其注冊成立之時所屬性質(zhì)進行監(jiān)管。這就導致同種金融業(yè)務有可能適合不同的法律。這樣以來，有些金融機構(gòu)在逐利去害的天性驅(qū)使下，將業(yè)務投向監(jiān)管較為寬松的領域，容易導致金融業(yè)的畸形發(fā)展和金融市場的混亂。

其次，監(jiān)管機構(gòu)之間缺乏溝通協(xié)調(diào)，易于出現(xiàn)監(jiān)管真空和監(jiān)管重疊。我國目前嚴格的分業(yè)監(jiān)管模式，導致監(jiān)管機構(gòu)各管一方。但是在金融綜合經(jīng)營的條件下，例如保監(jiān)會僅對相應金融機構(gòu)的保險產(chǎn)品進行相關監(jiān)管，對于保險機構(gòu)制作的兼具證券保險性質(zhì)的金融產(chǎn)品，通常因為沒有相應的法律規(guī)范而忽視對其的監(jiān)管?；蛘撸鞅O(jiān)管機構(gòu)因金融產(chǎn)品本身性質(zhì)屬于自身監(jiān)管范圍，都對其進行監(jiān)管，這勢必就形成了監(jiān)管真空或者監(jiān)管重疊的情形。在金融自由化和一體化的全球影響下，隨著中國金融業(yè)的發(fā)展，金融機構(gòu)分離工作線正變得越來越模糊。監(jiān)管部門有效地識別和控制金融控股集團管理的整體風險，銀行業(yè)占據(jù)了整個金融部門的資產(chǎn)減少，不良貸款率，資本為銀行監(jiān)管體系的主要指標是面臨著巨大的挑戰(zhàn)，銀行監(jiān)管效率是有限的，劃分監(jiān)管層對于新的金融衍生產(chǎn)品，缺乏風險控制的經(jīng)驗，即使個別金融衍生品的監(jiān)管盲區(qū)，對大型金融集團的監(jiān)管實踐中經(jīng)常出現(xiàn)交叉調(diào)節(jié)和反復現(xiàn)象的監(jiān)管，造成監(jiān)管效率低。

最后，缺乏對系統(tǒng)性風險的監(jiān)管。在我國，金融監(jiān)管法制并沒有對整個金融系統(tǒng)風險的監(jiān)管做出制度性的規(guī)定。在實踐中，金融監(jiān)管機構(gòu)曾經(jīng)協(xié)商達成《三大金融監(jiān)管機構(gòu)在金融監(jiān)管方面分工合作備忘錄》，但此種形式的協(xié)調(diào)機制并沒有法律強制力，最后也流于形式，沒有產(chǎn)生真正的協(xié)調(diào)效果，無法實現(xiàn)各監(jiān)管機構(gòu)互通有無從而對系統(tǒng)性風險進行監(jiān)管的目標。

三、健全我國金融風險監(jiān)管與防范的舉措

（一）實施金融監(jiān)管方式的改革

我國金融監(jiān)管的金融機構(gòu)妥協(xié)部門行業(yè)的發(fā)展很容易忽略了機構(gòu)風險的發(fā)展積累，最終導致災難的整個系統(tǒng)。因此，中國應該進一步推進商業(yè)銀行的市場化改革，強調(diào)金融穩(wěn)定監(jiān)管責任。根據(jù)不同的監(jiān)管機構(gòu)更多考慮到行業(yè)的風險問題，并考慮較少的現(xiàn)狀行業(yè)問題之間的相互影響，建議的責任和金融穩(wěn)定的問題金融系統(tǒng)性風險的考慮監(jiān)管部門，并注意監(jiān)管和層次的綜合性。從經(jīng)營層面，直接面向市場，監(jiān)管者可以掌握第一手的數(shù)據(jù)和案例，可以最大限度地減少監(jiān)管信息失真的問題，其金融風險監(jiān)測是可行的，可靠的。經(jīng)過金融危機的主要西方國家提議的實體劃分，以控制系統(tǒng)性風險，在中國的實際情況而言，你可以使用這個功能來中國的人民銀行，加強其權(quán)威，以穩(wěn)定我們的金融體系。

（二）銀行要加強信用風險防范

為了防止銀行信貸風險，有必要采取積極措施，在管理，以提高其通過增加盈利的抗風險能力。首先要加強銀茂的合作，積極支持外貿(mào)出口，以符合外貿(mào)企業(yè)擴大封閉式貸款的條件；開放式外匯擔保人民幣貸款業(yè)務積極，拓寬了貸款期限，擴大外匯擔保人民幣貸款申請等。其次，大力發(fā)展中間業(yè)務，積極創(chuàng)新業(yè)務品種，推動多元化的資產(chǎn)和收入。政府應以市場為導向，以客戶為中心，不斷創(chuàng)新業(yè)務品種，特別是要改變信貸資產(chǎn)的情況占了絕對的優(yōu)勢，大力發(fā)展中間業(yè)務和資產(chǎn)負債表外業(yè)務，調(diào)整資產(chǎn)發(fā)展戰(zhàn)略，促進多元化的資產(chǎn)和收入。此外，應及時妥善處理銀行的不良貸款。現(xiàn)在，在不良的大量的降水貸款，鑒于復雜的原因，處理不良貸款難，應根據(jù)資產(chǎn)的銀行，債轉(zhuǎn)股，企業(yè)重組，政府的支持我國銀行信貸風險消化“的理念。關閉銀行的不良資產(chǎn)，在某種意義上是政府為防止金融危機和財政政策的調(diào)整。

（三）進一步完善金融風險的監(jiān)管機制

隨著金融競爭的擴大和金融信息化的發(fā)展，銀行，證券，保險規(guī)模不斷擴大，各種業(yè)務監(jiān)控的互動難免出現(xiàn)交叉和真空。因此，人民銀行，證券和保險監(jiān)管委員會，以加強金融監(jiān)管協(xié)調(diào)與合作，業(yè)務洽談，定期交流監(jiān)管信息，解決問題以及各自的監(jiān)督，支持銀行，證券，保險業(yè)拓寬業(yè)務，同時還可以減少對整個監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效率。此外，中國加入WTO后，我國開放金融業(yè)的不斷深入，和不斷增長的程度，才能有效地預防和控制由外部帶來的金融風險，在加強銀行、證券、保險三大監(jiān)管部門的協(xié)調(diào)和合作的同時，也必須符合國家金融監(jiān)管部門加強開展有效的雙邊和多邊合作，建立一個系統(tǒng)，定期進行有效的磋商和交流與合作，相互學習好的監(jiān)管方法，互相補足對方的不足，使本國的監(jiān)管體系得到完善，加強對金融機構(gòu)的跨境監(jiān)督管理。具體措施如下：一建立協(xié)調(diào)和溝通的機制，構(gòu)建系統(tǒng)的金融穩(wěn)定。銀行、個人，銀安監(jiān)局定期召開聯(lián)席會議，加強監(jiān)管，信息溝通和區(qū)域金融機構(gòu)經(jīng)營風險的財務數(shù)據(jù)信息進行分析，妥善解決金融監(jiān)管政策協(xié)調(diào)的問題。二是要建立一個金融監(jiān)管信息共享機制，建立金融數(shù)據(jù)信息數(shù)據(jù)庫。三是建立區(qū)域金融生態(tài)監(jiān)測，區(qū)域金融生態(tài)科學的系統(tǒng)的情況下時間控制，提供決策依據(jù)有效防范金融生態(tài)失衡。四是行業(yè)自律組織的培育和發(fā)展金融業(yè)。設立金融同業(yè)公會，根據(jù)聯(lián)合自律，互相監(jiān)督，行業(yè)和共同規(guī)范的要求，督促引導會員單位的行業(yè)慣例和自律規(guī)則的范圍內(nèi)，開展金融法律，法規(guī)和政策，加強內(nèi)部控制，促進公平競爭，合法權(quán)益維護會員單位。五是加強對有問題的金融機構(gòu)市場退出機制，研究盡快，徹底解決由我國金融風險的歷史遺留問題，推動金融生態(tài)環(huán)境的改善。

作者簡介：黃愛玲（1967-），女，漢族，新疆和田人，畢業(yè)于云南大學，現(xiàn)任職于中國人民銀行和田地區(qū)中心支行研究方向：金融學，職稱：經(jīng)濟師。