余曉文

【上海篇】

節(jié)省99%的跨境交易量

外匯資金集中管理的「新玩法」

上海自貿區(qū)試點推出跨國公司總部外匯資金集中運營管理業(yè)務，整合前期跨國公司總部外匯資金集中營運管理、外幣資金池和國際貿易結算中心外匯管理試點賬戶的功能，形成「三合一」賬戶體系。

上海自貿區(qū)又有一項金改措施「搞大了」。

2015年6月1日，上海自貿區(qū)保稅區(qū)管理局方面發(fā)佈數據稱，截至目前，區(qū)內已有66家企業(yè)通過了上海外匯局的業(yè)務備案許可，占上?？鐕就鈪R資金集中運營管理企業(yè)總數的75%（上海共88家）。試點以來，試點賬戶收支規(guī)模累計已達635.8億美元，其中國際主賬戶收支合計21.5億美元；國內主賬戶收支合計614.3億美元。

按照2014年出臺的政策，在上海自貿區(qū)，試點推出跨國公司總部外匯資金集中運營管理業(yè)務，整合前期跨國公司總部外匯資金集中營運管理、外幣資金池和國際貿易結算中心外匯管理試點賬戶的功能，形成「三合一」賬戶體系。

「跨國企業(yè)利用這一政策可以集中調配使用外債額度，部分原本受到外債『投注差』政策限制不能借外債的中資企業(yè)，就可以利用這一政策從境外低成本融資。此外，外商投資企業(yè)還可以通過資本金意願結匯，自由掌握匯兌時點，規(guī)避匯兌風險?！股虾Ｄ硣写笮袊H業(yè)務部人士表示。

4大重點 這個政策怎麼玩

一是雙賬戶體系下的境內外資金互通，有助於企業(yè)統籌管理境內境外的外匯資金，實現資金一體化管理。如企業(yè)可在備案額度內，從海外融入低成本的資金，通過資金集中運營，提供給有資金需求的國內企業(yè)使用，降低企業(yè)融資成本，提升企業(yè)資金管理水準。

「在賬戶管理功能上，跨國企業(yè)可以直接在網上查詢在同一家銀行的所有海外分支機構開立的賬戶資訊，包括餘額和交易明細等；在流動性上，企業(yè)可以同樣手動或按一定週期，自動將其境內外下屬分支機構賬戶資金餘額上劃歸集到主賬戶，或將主賬戶資金下撥到分支機構賬戶，以此實現資金的集中管理?！股鲜鰢写笮袊H業(yè)務部人士表示。

二是集中收付匯和淨額軋差，減少企業(yè)交易筆數和金額，提升集團全球結算效率。如IBM以自貿區(qū)內公司作為主辦企業(yè)，開展經常項下集中收付業(yè)務，試點第一個月，即將集團每月800筆的原始跨境交易節(jié)省至28筆，預計2015年集團會將每月8000筆的原始交易量減少至50筆左右，節(jié)省99%的跨境交易量。

「三合一後的國際外匯資金主賬戶，可以與境外資金往來自由，與國內外匯資金主賬戶在規(guī)定額度內自由劃轉，從而實現了減少企業(yè)交易筆數和金額的功能。」

三是為銀企在跨境金融方面的全面合作和拓展帶來了機遇。截至目前，包括中國銀行、工商銀行、花旗銀行、匯豐銀行在內的16家銀行參與了業(yè)務試點，各商業(yè)銀行結合企業(yè)個性化業(yè)務特徵，開發(fā)針對性的外匯資金集中運營方案和系統開發(fā)，在服務企業(yè)的同時，也為銀行帶來結算量、存款、結售匯等方面業(yè)務量的提升，並在資金集中運營管理服務和系統建設方面幫助銀行積累了寶貴的經驗。

四是推動自貿區(qū)內各類總部經濟向資金運營總部轉型升級。目前上海自貿區(qū)保稅區(qū)域共有包括營運中心、地區(qū)總部、亞太營運商等多種形態(tài)的各種總部經濟企業(yè)260家，涵蓋貿易、物流、加工、航運、國際採購、融資租賃、服務貿易7大類型，營業(yè)收入、稅收、進出口總額均占到保稅區(qū)總量的一半左右。目前260家總部型經濟中已經有37家開展了跨國公司外匯資金集中運營管理，推動自貿區(qū)內總部經濟的轉型升級，從業(yè)務運營總部逐步升級為資金運營總部。

「主辦這項業(yè)務的企業(yè)，需在上海自貿區(qū)內註冊，同時滿足外匯局具備真實業(yè)務需求的要求，3年沒有違法違規(guī)行為即可，備齊相關材料就可以到外匯局備案。相比後來推廣的試點地區(qū)，上海自貿區(qū)對上年度的外匯收支規(guī)模並沒有數量上的要求。」上述國有大行國際業(yè)務部人士說。

【福建篇】

註冊企業(yè)大幅增長

法治保障「新氣象」

福建自貿區(qū)的主要定位是利用自貿區(qū)效應和低成本優(yōu)勢，對接臺灣，吸引臺灣資本。但吸引企業(yè)入駐不僅要靠優(yōu)惠政策，還要有成熟的法律環(huán)境和清晰的產業(yè)佈局。

福建自貿區(qū)，作為與廣東、天津同為中國第二批的自由貿易試驗區(qū)，正式掛牌已經「滿月」，近日交出了亮眼的「成績單」。據2015年5月的官方統計，掛牌一個月以來，福建自貿區(qū)三大片區(qū)的企業(yè)註冊量大幅度增長。

入駐企業(yè)大幅增長

截止5月26日，福州片區(qū)共預核企業(yè)名稱1438戶，註冊企業(yè)824戶（內資765戶、外資59戶），註冊資本合計186.57億元（人民幣，下同）；廈門片區(qū)新引進企業(yè)740家，註冊資本金81億元，在談專案162個，意向投資380億元；平潭片區(qū)截止4月16日已有846家企業(yè)申請入駐，其中510家已經完成註冊。

註冊企業(yè)的大幅增長，在一定程度上歸因於於地方政府在制度上的大膽「鬆綁」。

5月21日，福建自貿區(qū)推出31項創(chuàng)新「舉措」，聲稱18項為全大陸首創(chuàng)，這些舉措大多符合新一屆中央政府「簡政放權」要求。比如，對新設立企業(yè)施行「一表申報」制度，曾經要分別向商務、工商、質檢、稅務等部門提交的書面材料，被簡化成一張表格並實現網上申報，大大簡化了程序。

平潭片區(qū)是福建自貿區(qū)三大片區(qū)中基礎條件最薄弱的，這也促使其在制度設計上較為「大膽」。一個月裏，平潭取消了商事主體名稱預先核準制度，註冊企業(yè)可通過自助查重名系統選用名稱，並不再對實際辦公地點、產權歸屬等指標進行核準。

福建自貿區(qū)在對臺小額商品交易市場內進口原產自臺灣地區(qū)的藥品、化妝品、保健食品、醫(yī)療器械的審批手續(xù)進一步簡化，力爭實現「快驗快放」，試行「先放行、後報關」模式。農產品、食品等產品也將試行快速檢驗檢疫模式。

此外，福建自貿區(qū)還在金融、臺籍車輛往來以及信用認證、兩岸移動互聯網聯盟、兩岸冷鏈物流市場合作機制等方面做出相應舉動。這些新舉措確實讓外界看到了自貿區(qū)的「優(yōu)勢」，目的只有一個，希望用最快時間吸引來自臺灣的投資。

法治是自貿區(qū)的保障

福建自貿區(qū)獲批，很大部分原因是福建在兩岸關係中扮演的重要角色，而在臺灣電電公會歷年發(fā)佈的《中國大陸投資環(huán)境與風險調查報告》當中，福建省幾大城市的營商環(huán)境評價均偏低。作為省會的福州，在2014年的評估中僅被列入C級，與長三角地區(qū)的差距明顯，法治水準和投資環(huán)境亟待提升。

比如福建自貿區(qū)的平潭片區(qū)，定位是利用自貿區(qū)效應和低成本優(yōu)勢對接臺灣，吸引臺灣資本。但是，對於一個產業(yè)基礎幾乎是空白的新城市來說，吸引企業(yè)入駐不僅要靠優(yōu)惠政策，還要有成熟的法律環(huán)境和清晰的產業(yè)佈局。

福建省委黨校、福建自貿區(qū)研究院執(zhí)行院長王利平認為，推行自貿區(qū)立法迫在眉睫，且自貿區(qū)立法應該主要針對政府行為，而不是企業(yè)行為，因為企業(yè)才是自貿區(qū)的靈魂與活力，不能管得太死。

好在，福建方面也已經意識到了這個問題。年初，福州開始著力解決「熟人經濟」現象。2015年4月份，福建省人大審議通過了《關於在中國（福建）自由貿易試驗區(qū)暫時調整實施本省有關地方性法規(guī)的決定》，據此，福建將暫時調整實施有關地方性法規(guī)，積極推進法制化營商環(huán)境建設，營造自貿區(qū)法治保障新氣象，為福建自貿區(qū)構建一個良好的發(fā)展軌道。