王婭楠

（天津現(xiàn)代職業(yè)技術(shù)學(xué)院，天津 300000）

為了培養(yǎng)學(xué)生的理財(cái)意識(shí)，提高學(xué)生的財(cái)商，增強(qiáng)自身財(cái)務(wù)管理水平，目前很多高職院校開(kāi)設(shè)了理財(cái)類課程，以天津現(xiàn)代職業(yè)技術(shù)學(xué)院為例，自2013年起開(kāi)設(shè)了《個(gè)人投資理財(cái)》選修課程，面對(duì)全校各專業(yè)學(xué)生，利用課余時(shí)間與學(xué)生共同探討理財(cái)相關(guān)問(wèn)題。由于以選修課形式開(kāi)設(shè)，課程內(nèi)容設(shè)置及安排都比較靈活，這樣方便教師對(duì)學(xué)生理財(cái)現(xiàn)狀及理財(cái)需求的調(diào)研分析，進(jìn)而可以對(duì)課程講授進(jìn)行反思和改進(jìn)。

一、高職學(xué)生理財(cái)中存在的問(wèn)題

在選修課程開(kāi)設(shè)的一年中，我校約有400人選擇了《個(gè)人投資理財(cái)》課程的學(xué)習(xí)，在授課過(guò)程中，我們對(duì)這些學(xué)生進(jìn)行了調(diào)查研究，通過(guò)調(diào)研發(fā)現(xiàn)了目前高職學(xué)生在理財(cái)中存在的很多問(wèn)題，也意識(shí)到開(kāi)設(shè)理財(cái)相關(guān)課程的重要性。

（一）理財(cái)觀念淡薄

兩個(gè)學(xué)期的第一堂課，我們都會(huì)首先了解學(xué)生當(dāng)前的理財(cái)狀況，包括其對(duì)理財(cái)?shù)恼J(rèn)識(shí)、消費(fèi)現(xiàn)狀、理財(cái)方法運(yùn)用及課程學(xué)習(xí)中的需求等，調(diào)查中可以發(fā)現(xiàn)大部分學(xué)生對(duì)理財(cái)?shù)恼J(rèn)識(shí)非常粗淺，尚未樹(shù)立良好的理財(cái)觀念。

1.理財(cái)觀念存在誤區(qū)。觀念影響行為，樹(shù)立正確的理財(cái)觀是人生理財(cái)?shù)闹匾A(chǔ)，然而就觀念而言，在課程學(xué)習(xí)的400人中，82%的學(xué)生對(duì)理財(cái)?shù)恼J(rèn)識(shí)存在偏差：其中有的認(rèn)為理財(cái)就是買(mǎi)股票、買(mǎi)基金；有的學(xué)生認(rèn)為理財(cái)應(yīng)該是富人做的事，自己現(xiàn)在沒(méi)錢(qián)，沒(méi)辦法理財(cái)；有的同學(xué)期待利用理財(cái)可以短期暴富；還有一些同學(xué)認(rèn)為理財(cái)就是節(jié)省。真正能全面了解理財(cái)內(nèi)涵的學(xué)生可以說(shuō)是寥寥無(wú)幾。

2.消費(fèi)行為不理性。調(diào)查中學(xué)生集中反映了兩大問(wèn)題：第一，錢(qián)不夠花；第二，錢(qián)不知道花到哪了。這兩點(diǎn)都說(shuō)明了消費(fèi)是學(xué)生理財(cái)活動(dòng)中的主要問(wèn)題，理財(cái)中消費(fèi)行為起著關(guān)鍵作用，理性的消費(fèi)有助于理財(cái)習(xí)慣的養(yǎng)成，消費(fèi)行為的正確與否直接關(guān)系著理財(cái)效果。調(diào)查顯示56%的學(xué)生消費(fèi)存在攀比、盲從等現(xiàn)象，還有學(xué)生表示自己的消費(fèi)行為偶爾還和心情相關(guān)，在問(wèn)到是否嘗試改變這些問(wèn)題時(shí)，其中有22%的學(xué)生提出曾用過(guò)記賬的方法試圖改變，但并不理想。

（二）理財(cái)知識(shí)匱乏

在統(tǒng)計(jì)中，67%的學(xué)生表示學(xué)習(xí)理財(cái)課程主要向了解投資的渠道，因?yàn)樗麄儾恢览碡?cái)可以通過(guò)什么方法來(lái)實(shí)現(xiàn)。同時(shí)，調(diào)查中87%的學(xué)生沒(méi)有運(yùn)用過(guò)任何理財(cái)方法，包括銀行定期存款。調(diào)查顯示，學(xué)生生活費(fèi)的支配水平平均可以達(dá)到1000元左右，正常消費(fèi)情況下，結(jié)余可以實(shí)現(xiàn)一些增值，但由于學(xué)生普遍沒(méi)有基本的理財(cái)知識(shí)，才會(huì)造成資金閑置，甚至結(jié)余轉(zhuǎn)化成消費(fèi)的現(xiàn)象。對(duì)于一些有投資意識(shí)和投資經(jīng)驗(yàn)的同學(xué)來(lái)說(shuō)，理財(cái)意識(shí)確實(shí)比其他同學(xué)要強(qiáng)，他們嘗試過(guò)用一些方法使自己的財(cái)富增值。但在13%具有投資經(jīng)歷的學(xué)生中，大部分學(xué)生僅利用銀行定期存款，收益較低。

（三）沒(méi)有開(kāi)源意識(shí)

開(kāi)源是理財(cái)?shù)囊粋€(gè)重要組成部分，是使財(cái)富增值的基礎(chǔ)，但調(diào)查中發(fā)現(xiàn)僅有36%的學(xué)生通過(guò)自己的努力獲取過(guò)資金，其他學(xué)生則全部依靠父母給予。而這些在自己取得收入的同學(xué)中大部分收入來(lái)源于獎(jiǎng)助學(xué)金，而勤工儉學(xué)、兼職打工、自己創(chuàng)業(yè)的同學(xué)則占比很小。這些說(shuō)明高職院校的學(xué)生中，比較缺少開(kāi)源意識(shí)，這種現(xiàn)象普遍存在主要由于學(xué)生從小沒(méi)有得到相應(yīng)的理財(cái)培養(yǎng)，對(duì)父母的給予已經(jīng)養(yǎng)成習(xí)慣。

（四）缺乏理財(cái)規(guī)劃

理財(cái)規(guī)劃是根據(jù)客觀情況和財(cái)務(wù)資源而制定的實(shí)現(xiàn)人生階段目標(biāo)的一系列計(jì)劃，制定理財(cái)規(guī)劃可以明確理財(cái)目標(biāo)，監(jiān)督理財(cái)行為，檢驗(yàn)理財(cái)效果。好的理財(cái)規(guī)劃是在建立安全自由的財(cái)務(wù)生活體系的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)個(gè)人目標(biāo)和夢(mèng)想的前提條件。但當(dāng)前很少有學(xué)生為自己某個(gè)階段制定理財(cái)規(guī)劃方案，生活中其消費(fèi)行為及財(cái)產(chǎn)管理隨意性很大，大都沒(méi)有目標(biāo)，沒(méi)有計(jì)劃，這也是造成學(xué)生消費(fèi)不理性的重要原因。

二、財(cái)商培養(yǎng)的重要性

高等職業(yè)教育越來(lái)越重視學(xué)生的全面素質(zhì)培養(yǎng)，綜合素質(zhì)的內(nèi)涵則包括了職業(yè)道德、職業(yè)技能及其他素質(zhì)，財(cái)商作為綜合素質(zhì)的一個(gè)重要內(nèi)容同樣應(yīng)該的到關(guān)注。對(duì)于當(dāng)代高職院校的學(xué)生，自小很少接觸財(cái)商教育，財(cái)商的缺失對(duì)于個(gè)人來(lái)說(shuō)至關(guān)重要。面對(duì)高職院校學(xué)生在理財(cái)方面暴露出的問(wèn)題，我們期望通過(guò)設(shè)置理財(cái)相關(guān)課程來(lái)實(shí)現(xiàn)學(xué)生財(cái)商的提高。

三、理財(cái)課程中財(cái)商培養(yǎng)的途徑

目前很多職業(yè)院校開(kāi)設(shè)了理財(cái)課程，但大都偏重點(diǎn)存在問(wèn)題。有的課程以說(shuō)教理論知識(shí)為主，學(xué)生接受比較被動(dòng)；有的課程以講授投資方法為主，學(xué)生在資金匱乏的情況下會(huì)覺(jué)得力不從心；有的則內(nèi)容豐富但知識(shí)體系缺乏條理，學(xué)生感到無(wú)所適從。那么理財(cái)課程應(yīng)該如何設(shè)置才能調(diào)動(dòng)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，從根本上提高學(xué)生的財(cái)商，讓學(xué)生樹(shù)立良好的理財(cái)觀，真正做到財(cái)商的提高是理財(cái)類課程開(kāi)設(shè)的研究重點(diǎn)。通過(guò)一年半的課程實(shí)踐，理財(cái)課程結(jié)構(gòu)體系可以通過(guò)循序漸進(jìn)的方式建立，如圖：

（一）灌輸理財(cái)思想

對(duì)于當(dāng)代職業(yè)院校學(xué)生，轉(zhuǎn)變思想，改變觀念是提高財(cái)商的根本，因此在開(kāi)設(shè)理財(cái)課程時(shí)應(yīng)該將樹(shù)立正確的理財(cái)觀念擺在首位，正確理財(cái)觀的建立則應(yīng)當(dāng)以正確的金錢(qián)觀和消費(fèi)觀為前提。金錢(qián)觀的缺失會(huì)使學(xué)生迷失方向而唯利是圖，消費(fèi)觀的缺失則會(huì)使學(xué)生陷入無(wú)財(cái)可理的境地，所以學(xué)生必須先正確認(rèn)識(shí)金錢(qián)，學(xué)會(huì)理性消費(fèi)。

對(duì)于理財(cái)觀念的形成，應(yīng)注重以下兩方面內(nèi)容的培養(yǎng)：第一，財(cái)務(wù)獨(dú)立意識(shí)的形成，長(zhǎng)期家庭財(cái)商教育的缺失導(dǎo)致家長(zhǎng)和學(xué)生已經(jīng)習(xí)慣了現(xiàn)有財(cái)務(wù)模式，即理所應(yīng)當(dāng)由父母來(lái)支付子女的全部費(fèi)用開(kāi)支，學(xué)生缺少開(kāi)源意識(shí)，因此讓學(xué)生理解財(cái)務(wù)獨(dú)立的重要性，對(duì)資金來(lái)源的構(gòu)成有明確的認(rèn)識(shí)是理財(cái)觀念形成的基礎(chǔ)；第二，理財(cái)規(guī)劃意識(shí)的形成，理財(cái)課程開(kāi)設(shè)中對(duì)學(xué)生進(jìn)行了理財(cái)狀況調(diào)查，大部分學(xué)生缺乏財(cái)務(wù)的規(guī)劃性，即財(cái)務(wù)運(yùn)用缺乏合理性，學(xué)生應(yīng)該根據(jù)自身實(shí)際情況設(shè)置近期及遠(yuǎn)期理財(cái)目標(biāo)，同時(shí)理順實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的途徑，因此每個(gè)學(xué)生都應(yīng)該首先對(duì)自己的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行全面了解，隨即制定自身理財(cái)計(jì)劃。

（二）豐富理財(cái)知識(shí)

職業(yè)院校學(xué)生在建立正確的金錢(qián)觀、消費(fèi)觀和理財(cái)觀的基礎(chǔ)上，則需要進(jìn)一步豐富相應(yīng)的理財(cái)知識(shí)，形成合理的理財(cái)體系。理財(cái)知識(shí)的缺乏會(huì)使學(xué)生的理財(cái)計(jì)劃無(wú)從下手，通常類似“理財(cái)是富人的事”的錯(cuò)誤理念形成主要有兩個(gè)原因，第一是對(duì)理財(cái)?shù)恼J(rèn)識(shí)存在偏差；第二是缺乏理財(cái)方法。因此在學(xué)生對(duì)理財(cái)有初步認(rèn)識(shí)的前提下，應(yīng)該為學(xué)生提供更多的理財(cái)知識(shí)讓其從嘗試開(kāi)始接觸真實(shí)的理財(cái)。

我們理財(cái)課程中的理財(cái)知識(shí)主要分為兩部分：第一是理財(cái)?shù)耐緩?，主要包括各種理財(cái)投資工具，讓學(xué)生拓寬知識(shí)面，在其中會(huì)以學(xué)生可操作的部分理財(cái)工具，如儲(chǔ)蓄、國(guó)債、貨幣市場(chǎng)基金、保險(xiǎn)、銀行卡等低風(fēng)險(xiǎn)低門(mén)檻的金融產(chǎn)品作為基礎(chǔ)進(jìn)行講解，逐漸將股票等高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品向?qū)W生滲透，并引導(dǎo)學(xué)生進(jìn)行合理投資；第二是理財(cái)?shù)募记?，在講授渠道、產(chǎn)品的同時(shí)可以講解一些投資小技巧，如儲(chǔ)蓄的具體方法（階梯儲(chǔ)蓄法、12單等），提高理財(cái)?shù)目刹僮餍浴?/p>

（三）形成理財(cái)習(xí)慣

通過(guò)課程的講授、學(xué)生的理財(cái)行為嘗試僅僅是讓學(xué)生對(duì)理財(cái)有了基本概念上的認(rèn)識(shí)，對(duì)于其終身進(jìn)行理財(cái)最終實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由化起到了初期的引導(dǎo)作用，至于學(xué)生能否在今后的生活中將理財(cái)觀念融入實(shí)踐，取決于理財(cái)習(xí)慣的形成。理財(cái)習(xí)慣養(yǎng)成不是一朝一夕能夠?qū)崿F(xiàn)，需要學(xué)生不斷在理財(cái)行為的同時(shí)做到兩點(diǎn)：第一，堅(jiān)持，不論是記賬還是理財(cái)投資活動(dòng)，都貴在堅(jiān)持，記賬的堅(jiān)持可以讓學(xué)生對(duì)財(cái)務(wù)有全面的把握進(jìn)而實(shí)現(xiàn)理財(cái)規(guī)劃；投資的堅(jiān)持可以實(shí)現(xiàn)復(fù)利的效益型，保證收益持續(xù)增長(zhǎng)。第二，總結(jié)，理財(cái)是實(shí)踐性很強(qiáng)的活動(dòng)，只有不斷在實(shí)踐中總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，并將其運(yùn)用于實(shí)踐才能摸索出適合于自己的理財(cái)方法。

高職學(xué)生在校僅3年時(shí)間，課程講授一般也僅僅一個(gè)學(xué)期，要想使理財(cái)觀念融入生活，學(xué)生應(yīng)該在形成正確理財(cái)觀念的基礎(chǔ)上養(yǎng)成良好的理財(cái)習(xí)慣，使理財(cái)行為貫穿于生活的每個(gè)方面，實(shí)現(xiàn)財(cái)商的全面提高。

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