【摘要】按照《中國人民銀行關(guān)于印發(fā)〈金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估及客戶分類管理指引〉的通知》（銀發(fā)[2013]2號，以下簡稱《指引》）規(guī)定，2015年1月1日前，各金融機(jī)構(gòu)按照《指引》要求，啟動洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估以及客戶風(fēng)險等級劃分等工作。村鎮(zhèn)銀行作為我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的新生力量，目前尚缺乏大中型銀行所具有的成熟的風(fēng)險管理機(jī)制及經(jīng)驗，加之其自身的局限性和存在的問題，大部分村鎮(zhèn)銀行沒有反洗錢系統(tǒng)，大額、可疑交易報告和風(fēng)險等級 劃分與管理工作仍處于手工操作的原始階段，全面執(zhí)行《指引》面臨諸多難題亟待解決，制約著村鎮(zhèn)銀行的長足發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】村鎮(zhèn)銀行 洗錢

一、面臨的困境

（一）基礎(chǔ)薄弱，執(zhí)行力不足

一是組織機(jī)構(gòu)建設(shè)不到位。目前，村鎮(zhèn)銀行均按要求成立了反洗錢領(lǐng)導(dǎo)組織，指定負(fù)責(zé)反洗錢工作的部門，但反洗錢工作組織不獨立，只能采取職能依附的形式掛靠于某一個部門，反洗錢崗位與業(yè)務(wù)操作崗位兼崗，崗位責(zé)任制無法真正落實到位。二是缺乏專業(yè)人才。村鎮(zhèn)銀行反洗錢合規(guī)管理人員配置過少，缺乏既懂金融知識，又懂法律法規(guī)的綜合型人才，反洗錢綜合分析、甄別能力不足。三是反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)薄弱。未按全面風(fēng)險管理要求平衡洗錢風(fēng)險控制與業(yè)務(wù)經(jīng)營發(fā)展之間的關(guān)系，未能及時修改完善反洗錢內(nèi)控制度或業(yè)務(wù)操作規(guī)程，監(jiān)管新政難以有效落實。

（二）反洗錢意識淡薄，缺乏主動性

與大中型銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作相比，村鎮(zhèn)銀行從高級管理人員到一線業(yè)務(wù)人員對履行反洗錢義務(wù)及相關(guān)知識了解不夠，沒有從更深層次上認(rèn)識到反洗錢對金融機(jī)構(gòu)合規(guī)經(jīng)營的重要性，風(fēng)險防范意識薄弱。村鎮(zhèn)銀行地處城鄉(xiāng)結(jié)合部，客戶群體多數(shù)是周邊居民、個體工商戶，認(rèn)為這些客戶群體屬于低風(fēng)險客戶，不具備主動實施洗錢活動條件。目前只辦理儲蓄、存貸款等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，認(rèn)為傳統(tǒng)業(yè)務(wù)較網(wǎng)上銀行等科技含量較高的業(yè)務(wù)相比，洗錢隱蔽性不高，犯罪分子不會選擇村鎮(zhèn)銀行實施洗錢，發(fā)生洗錢風(fēng)險概率低。受日常被動地接受主辦行業(yè)務(wù)指導(dǎo)及監(jiān)管影響，缺乏反洗錢工作主動性，存在等、靠現(xiàn)象，實施《指引》進(jìn)度緩慢。

（三）信息建設(shè)滯后，技術(shù)保障措施滯后

金融機(jī)構(gòu)通過內(nèi)部或者外部等渠道，全面、動態(tài)掌握同一客戶洗錢風(fēng)險等級及風(fēng)險因素等相關(guān)信息，有助于提高劃分風(fēng)險等級的準(zhǔn)確性和及時性，進(jìn)而確保風(fēng)險管控的針對性和有效性。但目前轄區(qū)村鎮(zhèn)銀行受成立時間短、資金實力差、技術(shù)力量不足等主客觀因素的限制，信息化建設(shè)滯后，無法滿足自主開展反洗錢工作需要。如：大部分村鎮(zhèn)銀行尚未開通反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)，業(yè)務(wù)系統(tǒng)也使用發(fā)起行的系統(tǒng)。未開展大額、可疑交易報告和風(fēng)險等級劃分與管理，不利于客戶的信息的調(diào)閱和查找，不利于客戶信息的后續(xù)維護(hù)和客戶身份的持續(xù)識別，難以保證信息的延續(xù)性。

（四）基層人民銀行推動作用未得到有效發(fā)揮

按照《指引》要求，基層人民銀行應(yīng)將金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行符合《指引》要求的新內(nèi)控制度以及按自主管理原則確立的其他反洗錢措施情況作為反洗錢監(jiān)督管重點，針對性地開展反洗錢監(jiān)管。但由于監(jiān)管體制的改革，反洗錢相關(guān)系統(tǒng)開發(fā)的滯后、大額和可疑交易報告程序中基層行尷尬地位等原因，基層人民銀行無法充分發(fā)揮銀行業(yè)反洗錢工作，在加上基層行反洗錢工作人員業(yè)務(wù)素質(zhì)偏底，也造成了基層行開展反洗錢工作力不從心，很難有效開展金融機(jī)構(gòu)反洗錢業(yè)務(wù)的全面監(jiān)管。

二、對策建議

（一）夯實基礎(chǔ)，提高執(zhí)行力

加強(qiáng)自身建設(shè)，及時根據(jù)最新法律規(guī)定及《指引》要求，完善組織機(jī)構(gòu)管理，對反洗錢內(nèi)控制度進(jìn)行修訂完善，明確客戶洗錢風(fēng)險等級劃分內(nèi)控職責(zé)，科學(xué)制定內(nèi)部反洗錢工作崗位責(zé)任和操作程序，確保反洗錢工作落到實處。加強(qiáng)反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)效率，提高反洗錢工作技能，使各業(yè)務(wù)人員掌握并運用客戶風(fēng)險等級分類管理和風(fēng)險劃分標(biāo)準(zhǔn)操作方式方法，切實打牢履行反洗錢義務(wù)工作基礎(chǔ)。加大反洗錢工作考核，建立正向激勵機(jī)制，明確內(nèi)部各職能部門在客戶風(fēng)險等級劃分工作上的分工配合，并制定具體的考核標(biāo)準(zhǔn)，直接與部門績效和人員晉職掛鉤，促使各部門主動開展好客戶風(fēng)險等級及劃分等反洗錢工作，從而形成有效的機(jī)構(gòu)內(nèi)部反洗錢工作合力。

（二）強(qiáng)化全員反洗錢意識，提高工作主動性

村鎮(zhèn)銀行應(yīng)持續(xù)開展員工思想教育，建立風(fēng)險為本的反洗錢工作理念，使員工正確認(rèn)識和處理反洗錢內(nèi)控管理與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，盡快走出認(rèn)識誤區(qū)，增強(qiáng)責(zé)任感和使命感，主動開展客戶風(fēng)險等級劃分等反洗錢工作，實現(xiàn)村鎮(zhèn)銀行反洗錢工作的自我約束、自我監(jiān)督、自我管理、自我完善，確保合法穩(wěn)健經(jīng)營。

（三）推進(jìn)系統(tǒng)化建設(shè)，提高工作時效性

一是村鎮(zhèn)銀行應(yīng)加大技術(shù)投入力度，加快核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)步伐，實現(xiàn)系統(tǒng)自動劃分風(fēng)險等級，并根據(jù)客戶風(fēng)險狀況的變化，及時調(diào)整其風(fēng)險等級及所對應(yīng)的風(fēng)險控制措施，提高風(fēng)險等級劃分工作效率。二是發(fā)起行應(yīng)主動承擔(dān)對村鎮(zhèn)銀行客戶洗錢風(fēng)險等級劃分工作的指導(dǎo)與技術(shù)支持，對已接入發(fā)起行業(yè)務(wù)系統(tǒng)的村鎮(zhèn)銀行，由發(fā)起行統(tǒng)一制定洗錢風(fēng)險管理基本政策，在村鎮(zhèn)銀行各部門執(zhí)行。同時，發(fā)起行補(bǔ)充完善系統(tǒng)設(shè)計時統(tǒng)籌考慮村鎮(zhèn)銀行需求，為村鎮(zhèn)銀行根據(jù)不同群體的風(fēng)險狀況，實施差異化風(fēng)險管理提供必要的技術(shù)支持，提高村鎮(zhèn)銀行客戶洗錢風(fēng)險等級劃分工作信息化水平。

（四）實行“差別化”監(jiān)管，提高工作有效性

村鎮(zhèn)銀行雖是獨立法人組織，但其經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)品種、人員構(gòu)成、組織架構(gòu)，實際上僅是發(fā)起行的一個網(wǎng)點或支行，而且每個地區(qū)村鎮(zhèn)銀行的實際情況也不盡相同。建議在對村鎮(zhèn)銀行開展評估論證工作的基礎(chǔ)上，各省出臺符合自身轄內(nèi)實際的洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估及客戶分類管理制度，提升反洗錢和反恐怖融資工作有效性。

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作者簡介：金美玉（1966-），女，吉林琿春人，朝鮮族，供職于中國人民銀行延邊州中心支行，會計師，研究方向：支付結(jié)算、反洗錢、會計財務(wù)。