佟慶 周勝 白璐雯

覆蓋范圍是碳排放權交易體系建設過程中首先要解決的一個問題。碳排放權交易市場覆蓋范圍的研究內(nèi)容主要包括四部分：1、覆蓋的溫室氣體種類和排放類型。2、覆蓋的國民經(jīng)濟行業(yè)類型。3、覆蓋的排放源邊界是企業(yè)還是設施。4、覆蓋對象的門檻標準。

本文總結(jié)了八個國家或地區(qū)碳排放權交易體系的覆蓋范圍，參考國際經(jīng)驗提出了確定國內(nèi)碳排放權交易體系覆蓋范圍的主要原則，并結(jié)合我國實際情況，對我國建立碳排放權交易體系的覆蓋范圍提出了相關建議。

一、溫室氣體種類和排放類型

（一）歐盟溫室氣體排放交易機制（EU ETS）

分三階段實施，覆蓋范圍逐步擴大。第一、二階段控制溫室氣體類型僅為CO2，排放類型為化石燃料燃燒排放和過程排放（能源作為還原劑等原材料用途所產(chǎn)生的二氧化碳排放、石灰石和其它碳酸鹽分解產(chǎn)生的二氧化碳排放、煉鋼降碳過程排放）。第三階段控制溫室氣體類型增加了N2O和PFCs，排放類型在前兩階段的基礎上增加了三種過程排放，即石油加工和合成氨生產(chǎn)過程的CO2排放、硝酸和己二酸生產(chǎn)過程的N2O排放和電解鋁生產(chǎn)過程的PFCs排放。

（二）美國加州碳交易機制

除包括京都議定書所規(guī)定的六種溫室氣體CO2、CH4、N2O、SF6、HFCs和PFCs之外，還包括 NF3和其他氟化物。排放類型為納入工業(yè)設施的化石燃料燃燒排放和各種過程排放、從州外購入電力所對應的排放。

（三）澳大利亞碳價格機制

納入京都議定書六種溫室氣體中的四種，分別是二氧化碳（CO2）、甲烷（CH4）、氧化亞氮（N2O）和熔煉鋁的過程中所產(chǎn)生的全氟碳化物（PFCs）。排放類型為燃料燃燒排放、工業(yè)生產(chǎn)過程、采礦業(yè)逃逸氣體及廢棄物處理的排放。

（四）新西蘭碳交易市場

納入京都議定書六種溫室氣體中的四種，分別是二氧化碳（CO2）、甲烷（CH4）、氧化亞氮（N2O）和全氟碳化物（PFCs）。排放類型為燃料燃燒排放、工業(yè)生產(chǎn)過程、采礦業(yè)逃逸氣體及廢棄物處理的排放，此外，第一產(chǎn)業(yè)是新西蘭的支柱產(chǎn)業(yè)，因此還包括了農(nóng)業(yè)和林業(yè)排放源。

（五）東京都碳排放總量控制和交易體系

僅包括二氧化碳（CO2）。排放類型包括化石燃料燃燒排放、凈外購電力和熱力所對應的排放。由于東京都的交易體系內(nèi)沒有發(fā)電廠，因此不存在重復計算問題。

（六）韓國碳排放市場

覆蓋京都議定書中的六種溫室氣體CO2、CH4、N2O、HFCs、PFCs、SF6。排放類型包括了燃料燃燒排放、工業(yè)生產(chǎn)過程、農(nóng)業(yè)排放、廢棄物處理的排放、以及間接排放（由于公開可獲得的資料有限，估計是指凈外購電力所對應的排放，但不清楚韓國碳市場主管部門如何考慮重復計算問題）。

（七）美國區(qū)域溫室氣體計劃（RGGI）

只針對電力行業(yè)的二氧化碳排放。排放類型為化石燃料燃燒排放。

（八）魁北克的限額交易

涵蓋了CO2和其它6種溫室氣體（CH4，N2O，HFCs，PFCs，SF6，NF3）。排放類型包括了燃料燃燒排放、礦后逃逸、工業(yè)生產(chǎn)過程、農(nóng)業(yè)排放、廢棄物處理的排放、以及輸配電企業(yè)從省外購入電力所對應的排放。

二、排放源邊界

國外主要碳排放權交易體系覆蓋的排放源邊界均定義為設施。但實際上，設施是一種廣義的定義，各體系對于設施的定義中均提出，地理邊界接近、提供同一產(chǎn)品生產(chǎn)或服務的一系列小規(guī)模設施可以打捆定義為一個設施。這種廣義的“設施”的定義，實際上與“企業(yè)”的定義是比較類似的。而且在提交溫室氣體排放報告、參與碳交易以及履約方面，最終都要將設施對應至企業(yè)（運營者）名下。

三、覆蓋的行業(yè)

（一）歐盟溫室氣體排放交易機制（EU ETS）

分三階段實施，覆蓋的行業(yè)范圍逐步擴大。第一階段覆蓋了發(fā)電、供熱、石油加工、黑色金屬冶煉、水泥生產(chǎn)、石灰生產(chǎn)、陶瓷生產(chǎn)、制磚、玻璃生產(chǎn)、紙漿生產(chǎn)、造紙和紙板生產(chǎn)。第二階段增加了航空部門。第三階段又增加了鋁業(yè)、其它有色金屬生產(chǎn)、石棉生產(chǎn)、石油化工、合成氨、硝酸和己二酸生產(chǎn)。按照我國國民經(jīng)濟行業(yè)分類國家標準來看，至第三階段，EU ETS覆蓋的行業(yè)包括電力熱力生產(chǎn)和供應業(yè)、石油加工業(yè)、化學原料和化學制品制造業(yè)、黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè)、有色金屬冶煉和壓延加工業(yè)、非金屬礦物制品業(yè)、造紙和紙制品業(yè)、航空運輸業(yè)等八大行業(yè)。

（二）美國加州碳交易機制

分兩階段實施，覆蓋的行業(yè)范圍逐步擴大。第一階段覆蓋了發(fā)電、熱電聯(lián)產(chǎn)、電力進口商、水泥、玻璃、制氫、鋼鐵、石灰、制硝酸、石油和天然氣、煉油、造紙行業(yè)，第二階段進一步納入了燃料供應商。按照我國國民經(jīng)濟行業(yè)分類國家標準來看，加州ETS覆蓋的行業(yè)包括電力熱力生產(chǎn)和供應業(yè)、石油加工業(yè)、化學原料和化學制品制造業(yè)、黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè)、非金屬礦物制品業(yè)、造紙和紙制品業(yè)等六大行業(yè)。

（三）澳大利亞碳價格機制

按照我國國民經(jīng)濟行業(yè)分類國家標準來看，澳大利亞碳價格機制覆蓋的行業(yè)包括電力熱力生產(chǎn)和供應業(yè)、采礦業(yè)（石油和天然氣開采、有色金屬礦采選）、石油加工業(yè)、黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè)、有色金屬冶煉和壓延加工業(yè)、非金屬礦物制品業(yè)、廢棄物處理、交通運輸業(yè)（鐵路、國內(nèi)航空航運）等八大行業(yè)。

（四）新西蘭碳交易市場

按照我國國民經(jīng)濟行業(yè)分類國家標準來看，新西蘭ETS覆蓋的行業(yè)包括農(nóng)業(yè)、林業(yè)、電力熱力生產(chǎn)和供應業(yè)、采礦業(yè)（石油和天然氣開采、有色金屬礦采選）、石油加工業(yè)、有色金屬冶煉和壓延加工業(yè)、非金屬礦物制品業(yè)、廢棄物處理、航空運輸業(yè)（自愿參與）等九大行業(yè)。

（五）東京都碳排放總量控制和交易體系

制造業(yè)和服務業(yè)（建筑）。與其他ETS不同的是，東京都地域范圍內(nèi)沒有電廠和高耗能工業(yè)，因此覆蓋的主要是服務業(yè)的公共建筑以及少量的輕工業(yè)廠房。

（六）韓國碳排放市場

電力生產(chǎn)、工業(yè)、交通、建筑、農(nóng)業(yè)及漁業(yè)、廢棄物處理、公共事業(yè)。其中工業(yè)領域包括了電子數(shù)碼產(chǎn)品、顯示器、汽車、半導體、水泥、機械、石化、煉油、造船、鋼鐵十個行業(yè)。與EUETS相比，未納入有色金屬冶煉和壓延加工業(yè)，但增加了服務業(yè)（建筑、廢棄物處理）、農(nóng)業(yè)及漁業(yè)、輕工業(yè)。

（七）美國區(qū)域溫室氣體計劃（RGGI）

只包括電力行業(yè)。

（八）魁北克的限額交易

覆蓋的行業(yè)包括電力熱力生產(chǎn)和供應業(yè)（發(fā)電、供熱、電網(wǎng)、熱網(wǎng)）、采礦業(yè)、石油加工業(yè)、化學原料和化學制品制造業(yè)、造紙和紙制品業(yè)等五大行業(yè)。

四、覆蓋對象的門檻標準

（一）歐盟溫室氣體排放交易機制（EU ETS）

兩種門檻標準：①容量門檻：20MW的燃燒設施；②產(chǎn)能門檻：鋼鐵行業(yè)（每小時產(chǎn)量2.5t以上）、水泥行業(yè)（熟料為原料每天產(chǎn)量500t以上或石灰石及其它為原料每天產(chǎn)量50t以上）、玻璃行業(yè)（每天產(chǎn)量20t以上）、陶瓷及制磚行業(yè)（每天產(chǎn)量75t以上或磚窯體積超過4m3且磚窯密度超過300kg/m3）、造紙行業(yè)（每天產(chǎn)量20t以上）、石棉（每天產(chǎn)量20t以上）。

（二）美國加州碳交易機制

排放量門檻：年排放量超過2.5萬噸二氧化碳當量。

（三）澳大利亞碳價格機制

排放量門檻年排放量超過2.5萬噸二氧化碳當量。

（四）新西蘭碳交易市場

三種門檻標準：①排放量門檻：利用地熱發(fā)電和工業(yè)采熱溫室氣體排放超過每年4000噸；②產(chǎn)能門檻：每年開采2000噸煤以上；③能耗門檻：燃燒1500噸廢油發(fā)電或制熱；每年購買25萬噸煤或2000TJ天然氣以上的能源企業(yè)。

（五）東京都碳排放總量控制和交易體系

能耗門檻：年能耗超過1500公升原油當量（相當于1846kg標準煤）。

（六）韓國碳排放市場

排放量門檻：單個設施每年排放超過2.5萬噸二氧化碳當量，或具有多個設施的企業(yè)每年排放超過12.5萬噸二氧化碳當量。

（七）美國區(qū)域溫室氣體計劃（RGGI）

容量門檻：25MW的發(fā)電設施。

（八）魁北克的限額交易

未檢索到。

五、覆蓋范圍的確定原則

從世界8個主要國家和地區(qū)碳市場的發(fā)展經(jīng)驗來看，確定碳排放權交易體系的覆蓋范圍應考慮以下兩方面原則：

（一）參與方原則，需要具體考慮

●排放特征：與國家或地區(qū)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和能源結(jié)構(gòu)有很大關系，涉及到覆蓋溫室氣體的種類、排放類型和行業(yè)范圍。

●數(shù)據(jù)基礎：考慮關鍵數(shù)據(jù)是否可獲得以及數(shù)據(jù)的準確性。

●減排潛力：建立碳排放權交易體系的目的是深度挖掘不同行業(yè)的減排潛力，并通過市場機制實現(xiàn)這些減排潛力。

●減排成本：考慮碳排放的價格以及減排成本，分析對相關企業(yè)生產(chǎn)成本的影響，并與自上而下的模型研究對接，進一步分析對國民經(jīng)濟的影響。

（二）管理者原則，需要具體考慮

●政策協(xié)調(diào)：主要指與國家或地區(qū)已發(fā)布的節(jié)能、低碳發(fā)展及環(huán)保等政策措施相協(xié)調(diào)。

●管理成本：管理機構(gòu)的監(jiān)督成本、交易成本等。

●避免泄漏：考慮碳價的傳導途徑以及主要用能設施間的可替代性，避免碳排放從交易體系覆蓋范圍之內(nèi)向體系之外轉(zhuǎn)移。

六、對我國碳排放權交易體系覆蓋范圍的建議

（一）氣體種類和排放類型

全國ETS建設初期僅包括CO2和HFC23。CO2我國最主要的溫室氣體，占全國溫室氣體排放總量的80%左右。HFC23是HFC22生產(chǎn)過程的副產(chǎn)品，我國僅有少數(shù)大型企業(yè)從事HFC22生產(chǎn)，這些企業(yè)大都具有參與清潔發(fā)展機制（CDM）國際合作的經(jīng)驗，排放數(shù)據(jù)易于監(jiān)測。

具體的排放環(huán)節(jié)包括：

1、化石燃料燃燒導致的CO2排放：約占全國溫室氣體排放總量的72%。

2、過程排放：具體包括鋼鐵生產(chǎn)CO2排放、水泥生產(chǎn)CO2排放、玻璃生產(chǎn)CO2排放、石油加工CO2排放、化工生產(chǎn)CO2排放、HFC22生產(chǎn)過程的HFC23，約占全國溫室氣體排放總量的8%—10%。

3、外購電、熱所對應的排放：與統(tǒng)計制度、節(jié)能政策、企業(yè)核算與報告指南的一致性，將此部分排放計入消費側(cè)。我國目前電力、熱力價格不能向下游用戶傳導，工業(yè)鍋爐等通用設備可以實現(xiàn)煤改電、氣改電，或通過外購熱力代替自有鍋爐供熱，因此如果不覆蓋外購電、熱所對應的排放較易造成ETS體系內(nèi)外的碳泄漏。

（二）排放源邊界

與統(tǒng)計制度接軌，與已有節(jié)能和碳排放控制政策協(xié)調(diào)，覆蓋企業(yè)（法人）邊界?？刹僮餍暂^強：

●企業(yè)法人統(tǒng)計制度，主要能源和原材料的消耗有相關發(fā)票或憑據(jù)進行交叉核對，較容易解決數(shù)據(jù)缺失問題。

●企業(yè)的生產(chǎn)系統(tǒng)由主要生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)、附屬生產(chǎn)系統(tǒng)三部分組成，覆蓋企業(yè)邊界有助于挖掘輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和附屬生產(chǎn)系統(tǒng)的節(jié)能減碳潛力。

●企業(yè)實施精細化管理，在各種生產(chǎn)設施之間實現(xiàn)成本有效的節(jié)能和碳排放控制。

（三）覆蓋行業(yè)和門檻

可參考歐盟經(jīng)驗分階段進行。

第一階段（2015—2020年）：電力、熱力生產(chǎn)和供應業(yè)（發(fā)電、電網(wǎng)、供熱）、石油加工（煉油）、化學原料和化學制品制造業(yè)（含HFC22生產(chǎn)）、非金屬礦物制品業(yè)（水泥生產(chǎn)、平板玻璃生產(chǎn)、陶瓷生產(chǎn)）、黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè)（鋼鐵生產(chǎn)）、有色金屬冶煉和壓延加工業(yè)（鋁冶煉、鎂冶煉、其他常用有色金屬冶煉）、造紙和紙制品業(yè)、民航業(yè)年能耗1萬噸標準煤或年溫室氣體排放量2萬噸二氧化碳當量的企事業(yè)單位，以及省、自治區(qū)、直轄市規(guī)定的重點排放單位納入交易體系；其余2010年溫室氣體排放達到1.3萬噸CO2_eq，或2010年綜合能源消費量達到5000 tce 的法人單位，按照《關于組織開展重點企（事）業(yè)單位溫室氣體排放報告工作的通知》（發(fā)改氣候〔2014〕63號）要求，核算和報告本單位溫室氣體排放情況。

第二階段（2020年之后）：在經(jīng)過幾年的排放報告數(shù)據(jù)積累之后，有條件擴大覆蓋范圍，將溫室氣體排放達到1.3萬噸CO2_eq，或年綜合能源消費量達到5000 tce的法人單位都納入交易體系。

（佟慶，1977年生，清華大學核能與新能源技術研究院工程師，長期從事應對全球氣候變化戰(zhàn)略與政策研究。周勝，1973年生，博士，清華大學核能與新能源技術研究院副研究員，長期從事應對全球氣候變化戰(zhàn)略與政策研究。白璐雯，北京中創(chuàng)碳投科技有限公司研究人員）