張林山+劉現(xiàn)偉

所有制改革是我國整個(gè)經(jīng)濟(jì)體制改革的核心內(nèi)容。我國對(duì)社會(huì)主義初級(jí)階段應(yīng)當(dāng)構(gòu)建什么樣的基本經(jīng)濟(jì)制度，特別是對(duì)于如何正確處理公有制與其他所有制經(jīng)濟(jì)的關(guān)系這一重大問題，曾經(jīng)歷了一個(gè)長期的探索過程。目前，我國已經(jīng)構(gòu)建了關(guān)于公有制經(jīng)濟(jì)為主體、多種所有制經(jīng)濟(jì)并存和共同發(fā)展的基本經(jīng)濟(jì)制度的理論框架。經(jīng)過多年改革調(diào)整，我國國有資本布局和結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，國有經(jīng)濟(jì)分布范圍明顯縮小、比重大幅下降的同時(shí)，國有經(jīng)濟(jì)總量卻大幅增加，經(jīng)濟(jì)效益、運(yùn)行質(zhì)量和競(jìng)爭力明顯提升，國有經(jīng)濟(jì)的活力、控制力、影響力進(jìn)一步增強(qiáng)。一大批富有活力的國有和國有控股企業(yè)脫穎而出，國有經(jīng)濟(jì)牢牢掌握著國民經(jīng)濟(jì)的命脈。

一、國有經(jīng)濟(jì)主導(dǎo)作用突出體現(xiàn)在國有資本的控制力、帶動(dòng)力和影響力上

發(fā)揮國有經(jīng)濟(jì)在國民經(jīng)濟(jì)中的主導(dǎo)作用，主要途徑和方式是要增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)的活力、控制力、影響力。1997年召開的黨的十五大就明確提出，“國有經(jīng)濟(jì)起主導(dǎo)作用，主要體現(xiàn)在控制力上。”黨的十五大還強(qiáng)調(diào)，“對(duì)關(guān)系國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，國有經(jīng)濟(jì)必須占支配地位。在其他領(lǐng)域，可以通過資產(chǎn)重組和結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高國有資產(chǎn)的整體質(zhì)量。”黨的十五屆四中全會(huì)進(jìn)一步提出，“在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，國有經(jīng)濟(jì)在國民經(jīng)濟(jì)中的主導(dǎo)作用主要體現(xiàn)在控制力上，體現(xiàn)在對(duì)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支撐、引導(dǎo)和帶動(dòng)上。”黨的十六大強(qiáng)調(diào)“國有經(jīng)濟(jì)控制國民經(jīng)濟(jì)命脈?！秉h的十六屆三中全會(huì)第一次提出“增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)的控制力?！秉h的十七大從完善我國基本經(jīng)濟(jì)制度的要求出發(fā)，第一次提出“增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)活力、控制力、影響力?！秉h的十八大和黨的十八屆三中全會(huì)進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)要增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)活力、控制力、影響力。貫徹落實(shí)中央的這些精神，進(jìn)一步調(diào)整和完善所有制結(jié)構(gòu)，要求在增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)活力、控制力、影響力的有效途徑和具體方式上必須不斷進(jìn)行新探索，不斷取得新進(jìn)展。

二、改革開放以來我國國有經(jīng)濟(jì)活力、控制力、影響力明顯增強(qiáng)

（一）國有經(jīng)濟(jì)規(guī)模顯著增長

改革開放以來，我國始終堅(jiān)持公有制為主體的基本經(jīng)濟(jì)制度，毫不動(dòng)搖地發(fā)展壯大國有經(jīng)濟(jì)，國有經(jīng)濟(jì)的規(guī)模持續(xù)增長。多年來，全國企業(yè)國有資產(chǎn)總額、國有企業(yè)銷售收入、國有企業(yè)資產(chǎn)總額等國有經(jīng)濟(jì)規(guī)模指標(biāo)均實(shí)現(xiàn)持續(xù)快速增長，分別從2003年的7萬億元、10萬億元、20萬億元，增長到2013年的29.6萬億元、47.1萬億元、104.1萬億元，分別增長3.2、3.7和4.2倍。

國有企業(yè)資產(chǎn)總額和銷售收入增長速度明顯快于企業(yè)國有資產(chǎn)總額的增長速度，國有資產(chǎn)在推動(dòng)國有企業(yè)發(fā)展方面的引領(lǐng)和帶動(dòng)作用日益突出。2013年，全國國有企業(yè)上繳稅金3.8萬億元，比2003年增長3.9倍，占全國稅收收入的34.6%。其中國務(wù)院國資委監(jiān)管的中央企業(yè)，資產(chǎn)總額34.9萬億元，凈資產(chǎn)12.8萬億，國有權(quán)益9.3萬億，銷售收入24.2萬億元，實(shí)現(xiàn)利潤1.3萬億元，上繳稅金1.9萬億元，分別比2003年增長3.4倍、2.7倍、2.3倍、4.7倍、3.5倍和4.4倍。國有企業(yè)改革釋放出前所未有的巨大改革紅利，國有經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和顯著變化，得到國內(nèi)外的廣泛關(guān)注和普遍認(rèn)可。

隨著國有企業(yè)改革的逐步深入，國有企業(yè)在我國大企業(yè)競(jìng)爭中占有舉足輕重的地位，國有經(jīng)濟(jì)在國民經(jīng)濟(jì)中的競(jìng)爭優(yōu)勢(shì)地位不斷鞏固，影響力不斷擴(kuò)大。2013年中國企業(yè)500強(qiáng)當(dāng)中，國有企業(yè)繼續(xù)占據(jù)絕對(duì)主導(dǎo)地位，國有和國有控股企業(yè)的戶數(shù)共有310家，占總數(shù)的62%，實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入占500強(qiáng)企業(yè)營業(yè)收入總額的82%，資產(chǎn)總額占500強(qiáng)企業(yè)資產(chǎn)總額的91%，實(shí)現(xiàn)利潤占86%，上交稅收占92%。

（二）國有經(jīng)濟(jì)的國際競(jìng)爭力持續(xù)提高

自上世紀(jì)90年代以來，我國國有企業(yè)的競(jìng)爭力逐年提高，尤其是國際競(jìng)爭力得到顯著提高，中國國有企業(yè)日益成為國際競(jìng)爭的重要參與主體。目前，我國的大型國有企業(yè)主要分布在關(guān)系國家安全和國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，大多是基礎(chǔ)行業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)中的排頭兵企業(yè)，是我國企業(yè)參與國際競(jìng)爭重要基礎(chǔ)和主要力量。

國有企業(yè)特別是中央企業(yè)在電信、機(jī)械、海運(yùn)、建筑、工程承包等領(lǐng)域已成為國際跨國公司的主要競(jìng)爭對(duì)手，在高鐵、航天、載人深潛等關(guān)鍵技術(shù)領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)重大突破，競(jìng)爭力大幅提高。世界企業(yè)500強(qiáng)中，1995年我國內(nèi)地只有3家國有企業(yè)入圍，最好名次是第207位；而2012年入圍的中國內(nèi)地國有控股企業(yè)已達(dá)64家，最好名次是第5位；到2014年入圍世界500強(qiáng)的中國企業(yè)達(dá)到創(chuàng)紀(jì)錄的100家，其中內(nèi)地企業(yè)達(dá)到91家，而國有及國有控股企業(yè)達(dá)到84家，占內(nèi)地入圍企業(yè)總數(shù)的92%，最好名次更是排到第3位，首次進(jìn)入前三甲，入圍前十名的中央企業(yè)達(dá)到3家，國有企業(yè)的國際競(jìng)爭力大大提升。

（三）國有經(jīng)濟(jì)牢牢控制國民經(jīng)濟(jì)命脈

截至2012年，在石油天然氣開采業(yè)、電力熱力生產(chǎn)供應(yīng)業(yè)和水的生產(chǎn)供應(yīng)業(yè)中，國有及國有控股企業(yè)主營業(yè)務(wù)收入占所在行業(yè)的比重分別高達(dá)89.4%、93.5%和69.2%；在石油加工和煤炭采選業(yè)中，國有及國有控股企業(yè)主營業(yè)務(wù)收入占本行業(yè)的比重分別為69.7%和59.2%；在交通運(yùn)輸設(shè)備、冶金、有色金屬行業(yè)中，國有及國有控股工業(yè)所占比重在33.7%—44%之間。目前，在涉及國家安全和國民經(jīng)濟(jì)命脈的行業(yè)和重要礦產(chǎn)資源領(lǐng)域、提供重要公共產(chǎn)品和服務(wù)的行業(yè)，國有經(jīng)濟(jì)占據(jù)主導(dǎo)地位。

國有經(jīng)濟(jì)在“走出去”開展國際化經(jīng)營中發(fā)揮著領(lǐng)軍作用。國有企業(yè)特別是中央企業(yè)采取多種方式“走出去”，對(duì)外投資合作取得長足進(jìn)展。中央企業(yè)對(duì)外直接投資和境外工程承包連續(xù)多年快速增長。中央企業(yè)在海外承建了一批標(biāo)志性工程，獲得了一批重要能源資源，建設(shè)了一批技術(shù)研發(fā)中心，輸出了一批成套技術(shù)裝備，帶動(dòng)了一大批中小企業(yè)集群式“走出去”，為擴(kuò)大國際市場(chǎng)份額、提升產(chǎn)業(yè)國際競(jìng)爭力作出了積極貢獻(xiàn)。中央企業(yè)已成為在國際競(jìng)爭中與跨國公司同臺(tái)競(jìng)技的重要力量，被一些發(fā)達(dá)國家視為最具威脅力的競(jìng)爭對(duì)手。

（四）國有經(jīng)濟(jì)輻射帶動(dòng)能力不斷增強(qiáng)

國有經(jīng)濟(jì)在結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)中發(fā)揮著引領(lǐng)作用，在建設(shè)創(chuàng)新型國家中發(fā)揮著排頭兵作用。在推進(jìn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造升級(jí)中，國有企業(yè)帶頭淘汰落后產(chǎn)能，大力提高產(chǎn)業(yè)集中度，加強(qiáng)技術(shù)改造，提升產(chǎn)業(yè)層級(jí)，打造知名品牌。在培育發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)中，國有企業(yè)加快發(fā)展高端裝備制造、新一代信息技術(shù)、新能源、新材料等產(chǎn)業(yè)，建立產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟，加大攻關(guān)力度，率先實(shí)現(xiàn)規(guī)模化生產(chǎn)。國有企業(yè)注重發(fā)展生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)，努力創(chuàng)新商業(yè)模式，實(shí)現(xiàn)從制造環(huán)節(jié)為主向研發(fā)設(shè)計(jì)和銷售服務(wù)兩端延伸的轉(zhuǎn)變，引領(lǐng)結(jié)構(gòu)優(yōu)化與產(chǎn)業(yè)升級(jí)。

國有經(jīng)濟(jì)在資本市場(chǎng)上的帶動(dòng)作用尤為突出。通過引進(jìn)戰(zhàn)略投資者、推行規(guī)范改制和境內(nèi)外資本市場(chǎng)上市，大多數(shù)國有企業(yè)實(shí)現(xiàn)了產(chǎn)權(quán)多元化，成為國有控股（參股）公司，國有企業(yè)對(duì)社會(huì)資本的吸引、帶動(dòng)和支配能力不斷提升。目前，全國國有企業(yè)公司制股份制改制面超過90%，中央企業(yè)及其下屬企業(yè)改制面由2002年的30.4%提高到2012年72.1%。石油石化、通信、運(yùn)輸、冶金等大型企業(yè)都已實(shí)現(xiàn)主業(yè)資產(chǎn)境內(nèi)外上市。一大批大型國有企業(yè)先后在境內(nèi)外資本市場(chǎng)上市，截至2012年年底，中央企業(yè)在國內(nèi)A股市場(chǎng)控股上市公司953家，占我國A股上市公司總數(shù)的38.5%，總市值的51.4%，并有43家企業(yè)集團(tuán)實(shí)現(xiàn)了整體上市，在香港、紐約、新加坡等境外資本市場(chǎng)上市的中央企業(yè)控股的上市公司達(dá)78戶，有力地推進(jìn)了中央企業(yè)股權(quán)多元化，大大吸引和帶動(dòng)了各類社會(huì)資本投資。

國有經(jīng)濟(jì)在混合所有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著輻射帶動(dòng)作用，有利于增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)的活力，也有利于放大國有資本的功能。例如，中國建材集團(tuán)身處充分競(jìng)爭領(lǐng)域，按照“央企市營”模式，與上千家民企“混合”。雖然國有資本在凈資產(chǎn)和總資產(chǎn)中的占比從2002年的74%、36%，下降到2014年的40%、8%，但國有資本不僅絕對(duì)值增長了7倍多，而且活力、控制力、影響力都發(fā)生了翻天覆地的變化，用210億元國有權(quán)益控制了650億元的凈資產(chǎn)，用650億元的凈資產(chǎn)又控制了一個(gè)超過3000億元總資產(chǎn)的企業(yè)。這就極大地?cái)U(kuò)大了國有資本的支配范圍，加強(qiáng)了國有經(jīng)濟(jì)的主導(dǎo)地位。

（五）公有資產(chǎn)在社會(huì)總資產(chǎn)中的優(yōu)勢(shì)地位依然鞏固

公有制經(jīng)濟(jì)的主體地位是由社會(huì)主義的性質(zhì)以及它在國民經(jīng)濟(jì)中的作用決定的。中共十五大報(bào)告明確指出，“公有制的主體地位主要體現(xiàn)在公有資產(chǎn)在社會(huì)總資產(chǎn)中占優(yōu)勢(shì)；國有經(jīng)濟(jì)控制國民經(jīng)濟(jì)命脈，對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起主導(dǎo)作用”，“公有資產(chǎn)占優(yōu)勢(shì)，要有量的優(yōu)勢(shì)”，這是公有制經(jīng)濟(jì)主體地位的主要體現(xiàn)之一。

公有資產(chǎn)不只是公有制企業(yè)中的資產(chǎn)，除此以外，還包括國家所有和集體所有的各種資產(chǎn)，如國有和集體所有的事業(yè)單位的資產(chǎn)、政府部門的資產(chǎn)，以及土地、各種自然資源等等。如果加上這些公有資產(chǎn)，毫無疑問，公有資產(chǎn)在社會(huì)總資產(chǎn)中占有明顯的優(yōu)勢(shì)。這是正確理解公有資產(chǎn)在社會(huì)總資產(chǎn)中具有量的優(yōu)勢(shì)以及公有制經(jīng)濟(jì)的主體地位必須要把握好的問題。

即使不考慮上述公有資產(chǎn)，也不能改變公有資產(chǎn)在社會(huì)總資產(chǎn)中量的優(yōu)勢(shì)，不能改變公有制經(jīng)濟(jì)的主體地位。根據(jù)中國社科院裴長洪研究員的測(cè)算，截至2012年，中國三次產(chǎn)業(yè)經(jīng)營性總資產(chǎn)約為487.53萬億元，其中公有制經(jīng)濟(jì)的資產(chǎn)規(guī)模是258.39萬億元，占53%。這表明，公有制資產(chǎn)仍占主體，中國社會(huì)主義基本經(jīng)濟(jì)制度充滿活力，從而為我國社會(huì)主義初級(jí)階段的所有制改革和堅(jiān)持“兩個(gè)毫不動(dòng)搖”的政策提供了理論依據(jù)。

三、推進(jìn)國資國企改革要進(jìn)一步增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)活力和競(jìng)爭力

（一）加大國有資本布局結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，加快重組整合步伐

確定國有資本調(diào)整方向。進(jìn)一步優(yōu)化國有資本在城市基礎(chǔ)設(shè)施、能源保障、民計(jì)民生等領(lǐng)域的資源配置，重點(diǎn)提供公共服務(wù)，保障城市經(jīng)濟(jì)安全，保護(hù)生態(tài)環(huán)境。加快國有企業(yè)“走出去”，推進(jìn)國有資本向國內(nèi)資源豐富的地區(qū)布局，向比較優(yōu)勢(shì)明顯的地區(qū)布局，解決能源和資源短缺問題，提升市場(chǎng)競(jìng)爭力。圍繞實(shí)施國際化經(jīng)營、開拓國際市場(chǎng)，推動(dòng)跨國并購，加強(qiáng)與境外企業(yè)的合資合作。

明確企業(yè)戰(zhàn)略定位。按照不同國有企業(yè)功能實(shí)施分類監(jiān)管。競(jìng)爭類企業(yè)，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益最大化、在全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮骨干作用、成為行業(yè)排頭兵為目標(biāo)，兼顧社會(huì)效益。重點(diǎn)關(guān)注經(jīng)營績效指標(biāo)和主業(yè)持續(xù)發(fā)展能力。公共服務(wù)類企業(yè)，主要提供公共產(chǎn)品和服務(wù)，以確保城市正常運(yùn)行和穩(wěn)定、保障民計(jì)民生、實(shí)現(xiàn)社會(huì)效益最大化為目標(biāo)，兼顧經(jīng)濟(jì)效益。重點(diǎn)關(guān)注安全、產(chǎn)品品質(zhì)、成本控制和服務(wù)質(zhì)量。功能類企業(yè)，以完成政府重大專項(xiàng)任務(wù)、服務(wù)戰(zhàn)略性任務(wù)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)為目標(biāo)，追求經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的綜合效果。重點(diǎn)關(guān)注融資能力和風(fēng)險(xiǎn)控制。企業(yè)分類可動(dòng)態(tài)調(diào)整。

加快重組整合步伐。按照產(chǎn)業(yè)相近、行業(yè)相關(guān)、主業(yè)相同的原則，通過合并、劃轉(zhuǎn)、并購等多種方式，加快推進(jìn)重組整合，促進(jìn)國有資本向優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品、優(yōu)勢(shì)管理團(tuán)隊(duì)和優(yōu)勢(shì)企業(yè)集中，加快處理低效無效資產(chǎn)和微利虧損企業(yè)。圍繞完善和提升產(chǎn)業(yè)鏈，發(fā)展先進(jìn)制造業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。圍繞提升城市能級(jí)和服務(wù)民生能力，推動(dòng)能源、交通、水務(wù)等領(lǐng)域資源的整合，培育功能完善、保障有力、可持續(xù)發(fā)展的大集團(tuán)。

（二）完善國有資本運(yùn)營主體，提高國有資本證券化率

做實(shí)做強(qiáng)功能類企業(yè)。積極推動(dòng)各級(jí)投融資平臺(tái)調(diào)整整合，逐步形成科學(xué)合理、特色突出、錯(cuò)位競(jìng)爭、各有側(cè)重的平臺(tái)體系。做強(qiáng)產(chǎn)業(yè)投融資服務(wù)平臺(tái)，為重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目提供貸、投、融、擔(dān)等全方位金融服務(wù)，加快產(chǎn)融結(jié)合，助推產(chǎn)業(yè)升級(jí)。做優(yōu)基礎(chǔ)設(shè)施投資平臺(tái)，細(xì)化城市基礎(chǔ)設(shè)施投資功能，精干主業(yè)，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，降低融資成本，增強(qiáng)資本實(shí)力，創(chuàng)新融資方式，防范系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，提升可持續(xù)發(fā)展能力，增強(qiáng)市場(chǎng)化運(yùn)作水平，在城市基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域發(fā)揮關(guān)鍵作用。

組建國有資本運(yùn)營主體。通過資產(chǎn)、業(yè)務(wù)劃撥或者收購兼并，組建并規(guī)范運(yùn)行國有資本運(yùn)營有限公司，使其充分發(fā)揮國有資本和國有股權(quán)管理、流轉(zhuǎn)的平臺(tái)功能。國有資本運(yùn)營有限公司通過接收、整合各類閑置的經(jīng)營性資產(chǎn)以及部分優(yōu)質(zhì)股權(quán)資產(chǎn)，進(jìn)而不斷加大盤活資產(chǎn)力度、形成新的融資能力；同時(shí)，不斷提升經(jīng)營水平，引導(dǎo)和參與國有企業(yè)改革調(diào)整、承擔(dān)政府重大專項(xiàng)任務(wù)，并對(duì)重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域進(jìn)行輔助性投資。

加快推進(jìn)國有資本證券化。鼓勵(lì)國有企業(yè)上市發(fā)展，形成融資、發(fā)展、價(jià)值提升、回報(bào)社會(huì)的上市公司良性發(fā)展機(jī)制。積極培育上市后備源，制定企業(yè)上市規(guī)劃。暫不具備上市條件的企業(yè)加快引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，實(shí)現(xiàn)股份制改造。引導(dǎo)有條件的企業(yè)加快上市進(jìn)程。加大對(duì)已上市公司支持力度，鼓勵(lì)其充分利用資本市場(chǎng)做強(qiáng)做大主營業(yè)務(wù)，通過兼并重組，逐步將符合條件的經(jīng)營性國有資產(chǎn)整合注入上市公司，全面提高國有資產(chǎn)證券化率。

（三）深化股權(quán)多元化改革，積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)

加快企業(yè)股權(quán)多元化改革。除少數(shù)承擔(dān)政策性職能和特殊目的公司外，國有企業(yè)應(yīng)積極吸引各類社會(huì)資本，進(jìn)行產(chǎn)權(quán)多元化改革，積極發(fā)展混合所有制。根據(jù)國有企業(yè)的功能定位、產(chǎn)業(yè)定位，合理確定國有獨(dú)資、國有控股和國有參股等企業(yè)組織形式。鼓勵(lì)符合條件的國有企業(yè)積極引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，吸引央企、地方國企、非公有制企業(yè)及私募股權(quán)投資基金參與國有企業(yè)股份制改革。積極探索混合所有制經(jīng)濟(jì)實(shí)行企業(yè)技術(shù)和管理骨干持股，形成資本所有者和勞動(dòng)者利益共同體。

優(yōu)化國有股權(quán)結(jié)構(gòu)。國有企業(yè)進(jìn)一步明確資本布局規(guī)劃，確定核心骨干企業(yè)和管控方式。根據(jù)不同國有企業(yè)的功能定位，逐步擴(kuò)大產(chǎn)權(quán)開放力度，保持合適的國有股權(quán)比例，下放產(chǎn)權(quán)管理權(quán)限。對(duì)提供重要公共產(chǎn)品、重要民生等領(lǐng)域的核心骨干企業(yè)，國有資本保持控股。對(duì)優(yōu)勢(shì)支柱產(chǎn)業(yè)和金融業(yè)中的核心骨干企業(yè)，國有資本可以相對(duì)控股。除此之外的其他企業(yè)國有股權(quán)全部放開，按照市場(chǎng)規(guī)則有序進(jìn)退、合理流動(dòng)。

支持非國有資本參與國有企業(yè)投資項(xiàng)目。除國家要求必須保留國有獨(dú)資的項(xiàng)目外，鼓勵(lì)采用市場(chǎng)化方式引進(jìn)非國有資本參與投資，實(shí)行“新項(xiàng)目、新體制、新機(jī)制”，放大國有資本功能。在城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、環(huán)境治理等領(lǐng)域，積極推廣政府與社會(huì)資本合作機(jī)制（PPP）等模式。

（四）推動(dòng)國有企業(yè)完善現(xiàn)代企業(yè)制度，切實(shí)解決好歷史遺留問題

健全企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)。要加快推進(jìn)規(guī)范的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)建設(shè)，按照《公司法》等法律法規(guī)的要求，切實(shí)發(fā)揮董事會(huì)在重大決策、依法選聘、考核、獎(jiǎng)懲國有企業(yè)經(jīng)營管理者等方面的作用，發(fā)揮監(jiān)事會(huì)對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的全過程監(jiān)督作用，建立完善有效的國有資產(chǎn)委托代理關(guān)系，推行外部董事、外派監(jiān)事制度，逐步取消按照行政級(jí)別劃分和管理國有企業(yè)的模式，逐步取消母公司高級(jí)管理人員在子公司兼職，真正形成出資人、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的公司治理機(jī)制。

探索企業(yè)激勵(lì)約束機(jī)制改革。進(jìn)一步推進(jìn)國有企業(yè)“勞動(dòng)用工、干部人事和工資分配”三項(xiàng)制度改革。探索建立中長期激勵(lì)機(jī)制，鼓勵(lì)符合條件的國有企業(yè)研究建立股權(quán)、年金、特殊貢獻(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)等多種方式的長效激勵(lì)機(jī)制，促進(jìn)經(jīng)營管理行為長期化。統(tǒng)籌處理好企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員激勵(lì)與職工收入分配的關(guān)系。嚴(yán)格領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，規(guī)范職務(wù)消費(fèi)，加強(qiáng)監(jiān)事會(huì)監(jiān)督，完善國有資本損失責(zé)任追究制度。

深化選人用人機(jī)制改革。逐步理順國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員監(jiān)管體制，改革選聘方式，建立職業(yè)經(jīng)理人制度，優(yōu)化企業(yè)家成長機(jī)制和環(huán)境。要以市場(chǎng)化選聘作為選人用人主渠道；企業(yè)現(xiàn)任高級(jí)管理人員可自主選擇按職業(yè)經(jīng)理人制度模式管理，加快市場(chǎng)化進(jìn)程。因非政策性或非不可抗力因素造成企業(yè)連續(xù)3年新增虧損的，調(diào)整企業(yè)主要負(fù)責(zé)人崗位；因經(jīng)營失誤造成連續(xù)3年新增虧損的，對(duì)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人予以免職、解聘。完善國有企業(yè)管理人員獎(jiǎng)懲制度。建立市場(chǎng)化的企業(yè)人才評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)，建立健全獨(dú)立第三方人才評(píng)價(jià)機(jī)制。

切實(shí)解決好歷史遺留問題。本著尊重歷史、解決負(fù)擔(dān)、創(chuàng)新政策的原則，抓緊解決國有企業(yè)歷史遺留問題。通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益等方式多渠道籌措資金，建立改革成本分擔(dān)機(jī)制。新改組混合所有制企業(yè)，必須妥善解決好歷史包袱。積極推進(jìn)廠辦大集體改革工作，剝離國有企業(yè)辦社會(huì)職能。

（五）完善以管資本為主的國資監(jiān)管體制，探索國資監(jiān)管新舉措

以管資本為主加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管。國資委要以出資關(guān)系為基礎(chǔ)，依法履行出資人職責(zé)，圍繞掌控資本投向、促進(jìn)資本流轉(zhuǎn)、提高資本回報(bào)和維護(hù)資本安全的目標(biāo)，監(jiān)管職能向資本管理、行業(yè)布局、結(jié)構(gòu)調(diào)整、資源配置、運(yùn)營知情、檢查監(jiān)督和人員獎(jiǎng)懲轉(zhuǎn)變。依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)規(guī)章并結(jié)合實(shí)際，細(xì)化完善國資監(jiān)督管理的各項(xiàng)制度，建成統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、分類監(jiān)管的國資監(jiān)管體系。

完善國有資本授權(quán)經(jīng)營體制。遵循責(zé)權(quán)利統(tǒng)一、管放統(tǒng)一、獎(jiǎng)懲統(tǒng)一的原則，最大限度精簡出資人審核事項(xiàng)，落實(shí)企業(yè)自主經(jīng)營權(quán)。國有資本運(yùn)營和國有資本投資公司在授權(quán)范圍內(nèi)，依法獨(dú)立開展經(jīng)營活動(dòng)。管理運(yùn)行規(guī)范、內(nèi)控機(jī)制健全、生產(chǎn)經(jīng)營穩(wěn)健且3年內(nèi)未發(fā)生重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的國有企業(yè)，逐步授予其董事會(huì)在投資決策、業(yè)績考核、薪酬管理和高級(jí)管理人員選聘等重大事項(xiàng)方面的權(quán)限。國有股權(quán)低于50%的混合所有制企業(yè)，國有股東嚴(yán)格按照股權(quán)比例行使權(quán)利。對(duì)關(guān)系國計(jì)民生的準(zhǔn)公共性企業(yè)，可探索建立國有股東“金股”機(jī)制，按照約定對(duì)特定事項(xiàng)行使否決權(quán)。

優(yōu)化國有資產(chǎn)監(jiān)管模式。按照“管準(zhǔn)、管好、管活”的要求，實(shí)行出資人管理事項(xiàng)清單制度。加強(qiáng)公司章程管理，通過修訂完善企業(yè)公司章程強(qiáng)化國資監(jiān)管。實(shí)行國有產(chǎn)權(quán)首席代表報(bào)告制度，以事前報(bào)告、事后監(jiān)督和年度評(píng)價(jià)為主加強(qiáng)對(duì)企業(yè)董事長履職行為的規(guī)范與制衡。探索建立重大問題監(jiān)管約談、綜合會(huì)診和年度綜合會(huì)商機(jī)制，積極應(yīng)對(duì)企業(yè)各種風(fēng)險(xiǎn)和突出問題，共同會(huì)商企業(yè)重大事項(xiàng)。完善紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)、委派監(jiān)事三位一體大監(jiān)督體系，強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)當(dāng)期監(jiān)督和監(jiān)督成果運(yùn)用，嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)制度，做到“逢離必審”，大力推進(jìn)任中審計(jì)。

著力完善國有資本經(jīng)營預(yù)算制度。建立覆蓋全部經(jīng)營性國有企業(yè)、分級(jí)管理的國有資本經(jīng)營預(yù)算制度。加強(qiáng)國有資本收益收繳，逐步提高國有資本收益收取比例。充分發(fā)揮國有資本經(jīng)營預(yù)算在推進(jìn)改革發(fā)展、布局調(diào)整、科技創(chuàng)新和轉(zhuǎn)型升級(jí)等領(lǐng)域的導(dǎo)向和引領(lǐng)作用，同時(shí)更多用于保障和改善民生。

（張林山、劉現(xiàn)偉，國家發(fā)展改革委體管所副研究員）