【摘 要】在農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展過程中，農(nóng)村金融服務(wù)扮演著極為重要的角色。金融服務(wù)在推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，提高農(nóng)民經(jīng)濟(jì)收入方面都發(fā)揮了積極作用。不過近些年來，伴隨著我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改革的不斷深化以及市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的不斷完善，農(nóng)村金融體制改革在模式選擇、政策目標(biāo)管理以及制度創(chuàng)新方面都出現(xiàn)了一些問題和不足。這些問題和不足制約了農(nóng)村金融市場(chǎng)的資金配置效率和效益，影響了農(nóng)村金融在推動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用和效用。本文圍繞新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改革，分析了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改革需要實(shí)施市場(chǎng)化的改革方向，并將政策性發(fā)展作為合理補(bǔ)充，在此基礎(chǔ)上積極推動(dòng)農(nóng)村金融產(chǎn)品和金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新，以滿足農(nóng)村農(nóng)業(yè)發(fā)展切實(shí)需求，實(shí)現(xiàn)金融為核心的合作體系，提高自身建設(shè)水平，為農(nóng)村發(fā)展提供切實(shí)保障。

【關(guān)鍵詞】新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)；改革

一、相關(guān)概述

農(nóng)村金融在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展繁榮過程中扮演著極為重要的角色，對(duì)于改善農(nóng)村地區(qū)民生、提高農(nóng)民經(jīng)濟(jì)收入、活躍農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)都有著重要作用。不過在實(shí)踐中，我國農(nóng)村地區(qū)金融體制改革盡管在很大程度上發(fā)揮了積極作用，但是在推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)等方面的作用還需要進(jìn)一步發(fā)揮。對(duì)于農(nóng)村金融市場(chǎng)來講，正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的高效運(yùn)營已經(jīng)成為當(dāng)前我國農(nóng)村金融發(fā)展中的一個(gè)薄弱環(huán)節(jié)。正是基于此，需要切實(shí)提升農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)作效率，并履行好自身的金融服務(wù)職能，積極發(fā)揮自身在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)建設(shè)中的作用。

與此同時(shí)，伴隨著我國農(nóng)村金融體制改革的不斷深化，我國在《關(guān)于全面推進(jìn)農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新的指導(dǎo)意見》中也提出了在農(nóng)村地區(qū)需要結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況積極發(fā)展?jié)M足當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展需求的金融發(fā)展模式，積極進(jìn)行金融產(chǎn)品創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新，確保金融產(chǎn)品具有可操作性以及針對(duì)性。由此來講，在農(nóng)村進(jìn)行即溶機(jī)構(gòu)改革就應(yīng)當(dāng)將市場(chǎng)化作為改革的基本方向，在此基礎(chǔ)上依靠政策性來作為金融機(jī)構(gòu)改革的合理補(bǔ)充，在此基礎(chǔ)上積極降低和防范農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，依靠科學(xué)的方法規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，防范道德風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)推動(dòng)農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)改革的順利進(jìn)行，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)的持續(xù)健康發(fā)展提供可靠的支持和保障。

二、農(nóng)村金融體制改革中存在的問題分析

就農(nóng)村金融發(fā)展模式來講，供給領(lǐng)先模式強(qiáng)調(diào)的重點(diǎn)是金融服務(wù)供應(yīng)方給予當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的推動(dòng)作用，并將金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)金融服務(wù)、金融機(jī)構(gòu)的設(shè)置以及金融資產(chǎn)、金融負(fù)債等在設(shè)計(jì)上將供給優(yōu)先于需求。相比較于供給領(lǐng)先模式，需求追求模式則主要是將金融服務(wù)的需求方作為管理的重點(diǎn)。伴隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展，經(jīng)濟(jì)主體就會(huì)產(chǎn)生相應(yīng)的金融服務(wù)需求，要不斷滿足這些機(jī)構(gòu)組織的金融服務(wù)需求，就需要進(jìn)一步發(fā)展完善相關(guān)的金融服務(wù)體系。

在管理實(shí)踐中，處于金融資源尤其是農(nóng)村金融資源所具有的稀缺性特征，不少地區(qū)都是采取金融供給領(lǐng)先的管理模式和發(fā)展方式，不少金融資源在配置中都是由于政府部門的引導(dǎo)向工業(yè)部門以及城市地區(qū)流動(dòng)。供給領(lǐng)先模式在農(nóng)村金融市場(chǎng)中也是占據(jù)主導(dǎo)地位的，依據(jù)農(nóng)村金融市場(chǎng)的改革和發(fā)展思路，將政策性金融、商業(yè)性金融以及合作性金融三者進(jìn)行有機(jī)融合，在此基礎(chǔ)上建立完善農(nóng)村金融服務(wù)體系，滿足三農(nóng)發(fā)展需求。

不過在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改革的實(shí)踐中，農(nóng)村信用社以及中國農(nóng)業(yè)銀行在金融服務(wù)上都帶有政策導(dǎo)向，商業(yè)性金融服務(wù)跟政策性金融服務(wù)并沒有實(shí)現(xiàn)完全的分離，自身經(jīng)營性虧損以及歷史性包袱之間很難進(jìn)行準(zhǔn)確區(qū)分，導(dǎo)致現(xiàn)有的農(nóng)村金融服務(wù)體系難以滿足當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展需求。除此之外，農(nóng)村金融市場(chǎng)中還存在著比較嚴(yán)重的道德風(fēng)險(xiǎn)，不少農(nóng)村信用社在管理經(jīng)營過程中依靠中央銀行再貸款支農(nóng)項(xiàng)目對(duì)自身由于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理不善、內(nèi)部控制不到位等原因所造成的經(jīng)營性虧損進(jìn)行掩飾，這些都在很大程度上制約了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的金融服務(wù)質(zhì)量和效益。

另外，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改革在金融制度創(chuàng)新上也存在著一定的問題。當(dāng)前我國農(nóng)村金融體制改革最為主要的限制就是傳統(tǒng)的金融體制內(nèi)進(jìn)行的改革跟傳統(tǒng)金融體制之外的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。這其中包括金融中介機(jī)構(gòu)的地位過于高于金融市場(chǎng)，產(chǎn)權(quán)制度改革常常忽視機(jī)制只重視機(jī)構(gòu)，重監(jiān)管輕發(fā)展，農(nóng)村金融制度創(chuàng)新缺乏活力等，這些都導(dǎo)致我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改革并沒有取得質(zhì)上的飛躍和突破。除此之外，在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改革創(chuàng)新中，也沒有將提高交易效率，降低交易成本來作為基本的改革目標(biāo)。盡管農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制改革的方向是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，但是農(nóng)村金融制度變遷跟國家經(jīng)濟(jì)制度的變遷在路徑上并不完全統(tǒng)一，這也使得當(dāng)前我國農(nóng)村金融制度改革比較模糊。

三、農(nóng)村金融政策目標(biāo)存在的問題分析

當(dāng)前，我國農(nóng)村金融政策還是將搶占農(nóng)村金融市場(chǎng)份額、降低農(nóng)村信用社的經(jīng)營虧損以及積極為三農(nóng)發(fā)展提供金融服務(wù)作為自身的管理目標(biāo)。政府機(jī)構(gòu)為了盡快實(shí)現(xiàn)上述農(nóng)村金融市場(chǎng)管理目標(biāo)，正大力推進(jìn)正規(guī)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村的分布，并依靠市場(chǎng)化手段或者利率改革等措施積極搶占農(nóng)村金融市場(chǎng)。但是需要注意的是，為實(shí)現(xiàn)上述金融目標(biāo)，政府在制定相關(guān)金融措施時(shí)也存在著一定的問題和矛盾，這些問題制約著農(nóng)村金融市場(chǎng)的發(fā)展，影響著農(nóng)村金融秩序。在這其中本身就存在著協(xié)助解決三農(nóng)融資困境，積極幫助農(nóng)戶進(jìn)行資金借貸這一目標(biāo)跟提高農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)利率，對(duì)其進(jìn)行行業(yè)化改革之間的矛盾和沖突。對(duì)于農(nóng)村信用社來講，其主體是農(nóng)村、農(nóng)民以及農(nóng)戶，這樣的一種農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)其主要的服務(wù)對(duì)象就是農(nóng)民，要確保農(nóng)村信用社的政策導(dǎo)向就需要向廣大農(nóng)民等資金使用者提供充足的低利率借款。但同時(shí)，作為一個(gè)金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)村信用社還需要考慮自身的經(jīng)營效益狀況，帶有一定的商業(yè)性。這就導(dǎo)致農(nóng)村信用社在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中所具有的商業(yè)性跟其所具有的政策導(dǎo)向性之間存在著一定的矛盾，這樣一種矛盾就以及導(dǎo)致農(nóng)村信用社在生產(chǎn)經(jīng)營過程中出現(xiàn)目標(biāo)模糊的情況。

除此之外，農(nóng)信社等農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在持續(xù)性以及穩(wěn)定性方面也存在著一定的矛盾。在2003年對(duì)于股份合作制、合作制以及股份制這三種改革方式中，銀監(jiān)會(huì)等部門比較支持股份合作制以及合作制。但是在2006年，國家政策部門對(duì)于農(nóng)村信用社等金融機(jī)構(gòu)的改革發(fā)展又提出了應(yīng)當(dāng)發(fā)展成為有特色、現(xiàn)代化的金融機(jī)構(gòu)，滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需求，將社區(qū)銀行作為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改革發(fā)展的目標(biāo)和方向。正是由于國家在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改革上所出現(xiàn)的政策不穩(wěn)定，很容易導(dǎo)致政策的實(shí)施者、執(zhí)行者在具體的政策執(zhí)行過程中難以找到改革方向，這也在一定程度上加大了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改革的成本。

四、基于金融分權(quán)視角的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改革建議措施

新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在創(chuàng)新和設(shè)立過程中需要及時(shí)解決發(fā)展中存在的問題和不足，依靠改革市場(chǎng)準(zhǔn)入門檻，加大政策扶持力度，積極跟傳統(tǒng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行密切合作等方式進(jìn)行轉(zhuǎn)型升級(jí)，積極整合金融資源，確保自身資金來源的充足，同時(shí)滿足當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展資金需求。具體來講，可以從以下幾個(gè)方面來進(jìn)行擴(kuò)展：

第一，進(jìn)一步鼓勵(lì)農(nóng)村金融產(chǎn)品創(chuàng)新，以滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需求。對(duì)于我國農(nóng)村金融市場(chǎng)來講，金融的發(fā)展依舊停留在初級(jí)階段，在這一階段進(jìn)行金融產(chǎn)品的創(chuàng)新往往困難比較大，同時(shí)成本也會(huì)比較高。要在此基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融產(chǎn)品的創(chuàng)新和發(fā)展，就需要積極借鑒國內(nèi)外先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)和管理成果，并結(jié)合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際和金融需求來加以改進(jìn)和完善，只有這樣才能夠確保農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新衍生出符合本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求的金融衍生產(chǎn)品。當(dāng)前，中國農(nóng)業(yè)銀行正是在研究分析農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的基礎(chǔ)上，為滿足廣大農(nóng)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求，推出了農(nóng)機(jī)抵押貸款金融服務(wù)，依靠銀行資金來購買農(nóng)機(jī)產(chǎn)品，由農(nóng)民使用農(nóng)機(jī)并創(chuàng)造出經(jīng)濟(jì)效益之后在對(duì)借款進(jìn)行還貸。這樣一種農(nóng)村金融產(chǎn)品的創(chuàng)新能夠符合當(dāng)?shù)剞r(nóng)村的實(shí)際需求，對(duì)于解決農(nóng)民自身?xiàng)l件限制，積極拓展農(nóng)民資金借貸空間都具有重要的現(xiàn)實(shí)意義，也比較符合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的實(shí)際。

第二，積極建立并完善金融合作集團(tuán)，實(shí)施以金融服務(wù)為核心的金融合作體系。在對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行改革創(chuàng)新的過程中，需要積極整合內(nèi)外金融資源，逐步形成金融集團(tuán)和金融服務(wù)體系來擴(kuò)展自身實(shí)力和競(jìng)爭(zhēng)力，提高服務(wù)三農(nóng)的能力。在進(jìn)行金融機(jī)構(gòu)改革時(shí)可以選擇農(nóng)村合作銀行這一管理模式，也可以跟非銀行金融機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司以及其他城市商業(yè)銀行等進(jìn)行聯(lián)合，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行金融產(chǎn)品以及金融服務(wù)的創(chuàng)新，降低交易成本，拓展產(chǎn)品和服務(wù)領(lǐng)域以及范圍，進(jìn)一步推動(dòng)金融產(chǎn)品的利用以及共享，在此基礎(chǔ)上提高金融服務(wù)的規(guī)模效應(yīng)，切實(shí)加快新型金融產(chǎn)品的創(chuàng)新速度，以更好地滿足廣大農(nóng)村地區(qū)生產(chǎn)經(jīng)營者的金融資金需求。這就有利于保障農(nóng)民以及農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)利益，同時(shí)也可以極大地降低農(nóng)業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金借貸的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。通過政府扶持資金、行業(yè)拆借以及項(xiàng)目資金吸引等方式來籌措資金，也可以依靠中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行以及商業(yè)性銀行等向農(nóng)村金融互助組提供轉(zhuǎn)貸款方式，以此來對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金支持。與此同時(shí)，農(nóng)村資金互助組等新興農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)也可以充當(dāng)行業(yè)銀行的角色對(duì)廣大農(nóng)戶貸款的零售商進(jìn)行銀社合作，將資金進(jìn)行借貸，滿足農(nóng)民資金需求。這樣一種新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新既可以滿足農(nóng)民的資金借貸需求，同時(shí)也可以吸引更多的農(nóng)戶參與到農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)的建設(shè)中，擴(kuò)大資金的來源和渠道，以更好服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。

第三，強(qiáng)化農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)員工服務(wù)意識(shí)和服務(wù)水平，加強(qiáng)機(jī)構(gòu)自身建設(shè)。對(duì)于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)來講，要想進(jìn)一步拓展自身金融服務(wù)領(lǐng)域和范圍，切實(shí)提高服務(wù)三農(nóng)的能力和水平，滿足農(nóng)民的資金借貸需求，就需要積極強(qiáng)化自身建設(shè)。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)工作人員不僅要進(jìn)行涉農(nóng)知識(shí)的相關(guān)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，同時(shí)還應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)于專業(yè)金融知識(shí)的學(xué)習(xí)，積極了解和把握農(nóng)村金融服務(wù)項(xiàng)目的實(shí)際情況，只有這樣才能夠真正了解農(nóng)村生產(chǎn)經(jīng)營者的實(shí)際資金需求情況，同時(shí)對(duì)于降低自身的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，合理控制管理成本都具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。伴隨著我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展以及廣大農(nóng)民對(duì)于資金借貸需求的進(jìn)一步提高，農(nóng)村金融市場(chǎng)對(duì)于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在服務(wù)層次以及服務(wù)質(zhì)量上都提出了新的更高要求，農(nóng)戶對(duì)于金融機(jī)構(gòu)的選擇上不再僅僅局限于利率水平以及貸款金額上，更加重視金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行資金借貸之后所提供的專業(yè)金融配套服務(wù)。因此，廣大農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在改革創(chuàng)新的基礎(chǔ)上積極利用自身金融專業(yè)優(yōu)勢(shì)，為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村發(fā)展提供更為專業(yè)化、科學(xué)化的發(fā)展規(guī)劃和發(fā)展意見，提高自身的服務(wù)能力以及專業(yè)化水平，幫助農(nóng)戶等資金借貸者實(shí)現(xiàn)更好發(fā)展。

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