摘 " 要：農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制不健全是制約海南省政策性農(nóng)業(yè)保險可持續(xù)發(fā)展的瓶頸所在。本文借鑒國內(nèi)外農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險分散的先進(jìn)做法，結(jié)合海南巨災(zāi)風(fēng)險情況、財(cái)政實(shí)力、保險公司經(jīng)營情況等實(shí)際，提出符合海南實(shí)際的農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險分散途徑，以促進(jìn)海南農(nóng)業(yè)保險健康、可持續(xù)發(fā)展。

" 關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)保險;巨災(zāi)風(fēng)險分散;農(nóng)業(yè)保險再保險;農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險基金

中圖分類號：F842.6 " "文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1003-9031（2015）02-0039-04 "DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2015.02.09

一、農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險概念

農(nóng)業(yè)巨災(zāi)是指發(fā)生概率很小，但單次或累計(jì)經(jīng)濟(jì)損失超過預(yù)期和風(fēng)險主體（農(nóng)戶、保險公司或政府）承受能力的農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害[1]。由于我國養(yǎng)殖業(yè)保險和涉農(nóng)保險都包括在農(nóng)業(yè)保險之中，需將國外只針對極端氣象事件導(dǎo)致農(nóng)作物大面積嚴(yán)重減產(chǎn)或絕收的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險的界定進(jìn)行延伸。將由極端氣象事件和疫病、蟲害大范圍流行對農(nóng)林牧漁業(yè)生產(chǎn)造成巨大損失的風(fēng)險定義為農(nóng)業(yè)大災(zāi)（或巨災(zāi)）風(fēng)險[2]。周振（2011）從保險行業(yè)角度，按照“賠付率標(biāo)準(zhǔn)”把造成100～150% 農(nóng)業(yè)保險賠付率的災(zāi)害界定為農(nóng)業(yè)巨災(zāi)[3]。農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險是超出保險經(jīng)營機(jī)構(gòu)的償付能力和一省的整體承受力（部分省份由政府承擔(dān)部分或者無限保險責(zé)任）的風(fēng)險。

海南省農(nóng)業(yè)保險的綜合費(fèi)用率至少為25%（含8%的工作經(jīng)費(fèi)支出和公司經(jīng)營費(fèi)用支出），當(dāng)綜合賠付率超過75%時，農(nóng)業(yè)保險必然虧損。財(cái)政部《農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金管理辦法》（財(cái)金〔2013〕129號）指出，大災(zāi)準(zhǔn)備金的觸發(fā)條件是農(nóng)業(yè)保險大類險種綜合賠付率超過75%，綜合賠付率超過75%為大災(zāi)賠付率。本文農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險指極端氣候?qū)е罗r(nóng)業(yè)保險標(biāo)的遭受巨大損失，農(nóng)險綜合賠付率超過75%，導(dǎo)致農(nóng)險經(jīng)營機(jī)構(gòu)虧損的風(fēng)險。

二、海南省建立農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制的必要性

海南省地處“臺風(fēng)走廊”，巨災(zāi)風(fēng)險主要是14級以上的臺風(fēng)及大暴雨。從氣象資料來看，臺風(fēng)的發(fā)生頻率最高，對海南省造成的影響最大。

（一）巨災(zāi)風(fēng)險給海南省農(nóng)業(yè)生產(chǎn)造成巨大損失

海南省四面環(huán)海，陸地面積僅3.54萬平方公里，海岸線總長1823公里，大小港灣68個，臺風(fēng)影響半徑較大，絕大部分市縣都會受影響[4]。由于風(fēng)險集中，幾乎不具備在省內(nèi)自身化解分散風(fēng)險的條件。海南省農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險具有發(fā)生概率高、損失面大的特點(diǎn)，比國內(nèi)其他地區(qū)面臨更嚴(yán)重的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險。2004—2014年，海南省6次因臺風(fēng)和大暴雨造成巨大損失，其中損失超過100億的3次（見表1），每次農(nóng)業(yè)損失占比最高。

（二）農(nóng)業(yè)保險在災(zāi)后恢復(fù)再生產(chǎn)中的重要作用

農(nóng)業(yè)保險為海南省農(nóng)業(yè)提供了一條轉(zhuǎn)移風(fēng)險的有效途徑。臺風(fēng)災(zāi)害使海南省的水稻、橡膠、香蕉、大棚瓜菜等農(nóng)作物嚴(yán)重受損，保險公司為投保農(nóng)戶和企業(yè)及時核定損失、支付賠款，企業(yè)和農(nóng)戶獲得災(zāi)后再生產(chǎn)重要資金。2007—2014年9月，海南省農(nóng)業(yè)保險累計(jì)為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)提供風(fēng)險保障659.15億元，累計(jì)支付農(nóng)險賠款94355.97萬元，惠及農(nóng)戶108.72萬戶次。農(nóng)業(yè)保險的開展，不僅較好地解決了農(nóng)戶“多年致富，一災(zāi)返貧”的問題，還改變了農(nóng)戶看天吃飯或等政府救濟(jì)的思維模式，培養(yǎng)了農(nóng)戶利用市場化手段轉(zhuǎn)移風(fēng)險和運(yùn)用金融政策支持自身發(fā)展的意識。

（三）巨災(zāi)風(fēng)險對海南省農(nóng)業(yè)保險的影響

海南省農(nóng)業(yè)保險面臨發(fā)生頻率較高的巨災(zāi)風(fēng)險，承保公司經(jīng)營壓力較大。在2007—2014年9月，保費(fèi)收入累計(jì)95411.99萬元，賠款（含已決賠款和未決賠款）累計(jì)94355.97萬元，有3個年度的賠付率超過100%（見表2）。連續(xù)的高賠率和虧損必將影響農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品的供給。面對較大的農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險，海南省農(nóng)險承保公司積極進(jìn)行再保險安排，但面對2014年“威馬遜”、“海鷗”兩個臺風(fēng)造成的巨額損失，在再保險賠款攤回后，農(nóng)險虧損仍達(dá)11825.18萬元。巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制的缺失已成為影響海南省農(nóng)業(yè)保險進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸因素。

"三、國內(nèi)外農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險分散的經(jīng)驗(yàn)借鑒

（一）國外農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險分散的經(jīng)驗(yàn)[5]

1.美國農(nóng)險巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制。美國在上世紀(jì) 30 年代開辦農(nóng)業(yè)保險，目前已成為世界上最發(fā)達(dá)的農(nóng)險市場。美國主要采用以政府主辦、商業(yè)保險公司經(jīng)營為特征的制度模式，聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司（FCIC）、私營保險公司和農(nóng)戶共同參與、市場化運(yùn)作。在農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制方面，形成了再保險、緊急貸款、巨災(zāi)風(fēng)險證券化等分散和轉(zhuǎn)移農(nóng)險巨災(zāi)風(fēng)險的手段（見圖1）。

2.日本農(nóng)險巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制。日本的農(nóng)業(yè)保險組織機(jī)構(gòu)包括三級：一是鄉(xiāng)村級保險合作社，鼓勵農(nóng)戶加入本地的保險合作社，農(nóng)戶兼具保險人與被保險人兩種身份。二是縣級（省級）保險聯(lián)合會，接受保險合作社分保。三是中央政府級總會，為第二層提供分保，并在超賠事件發(fā)生時，為聯(lián)合會提供貸款資金（見圖2）。

3.西班牙農(nóng)險巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制。西班牙政府擁有一個由私人保險公司聯(lián)合組成的國家農(nóng)業(yè)保險總公司，也稱農(nóng)業(yè)保險聯(lián)合共保體。該公司由 60 家私人保險公司構(gòu)成，各個公司的持股比例根據(jù)各自在農(nóng)險市場的份額來確定。還擁有一家國有農(nóng)業(yè)再保險公司，該公司由經(jīng)濟(jì)部管理，在經(jīng)營方式上與私人保險公司相似，其受政府委托向私人保險公司提供再保險，向國家農(nóng)業(yè)保險總公司提供損失終止和超額賠付再保險服務(wù)。

（二）國內(nèi)農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)

1.北京模式[6]。一是政府購買再保險。北京市政府直接出資， 為在北京從事政策性農(nóng)業(yè)保險的3家保險公司購買再保險。發(fā)生巨災(zāi)損失時，再保險公司直接向保險公司支付賠款。任一保險公司賠付率超過160% 后， 就可向再保險公司申請攤回部分賠款。二是建立市級農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險保障基金，市財(cái)政每年提取農(nóng)業(yè)增加值的 1‰予以補(bǔ)充。若無大災(zāi)事件發(fā)生，則逐年積累;若發(fā)生大災(zāi)損失，則用于賠付 300%以上的損失補(bǔ)償責(zé)任。

2.上海模式。一是農(nóng)業(yè)保險機(jī)構(gòu)計(jì)提大災(zāi)準(zhǔn)備金。農(nóng)業(yè)保險機(jī)構(gòu)每年從農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)收入和超額承保利潤中，分別按照一定比例計(jì)提大災(zāi)準(zhǔn)備金，逐年滾存，專戶管理，獨(dú)立核算。二是農(nóng)業(yè)保險機(jī)構(gòu)購買再保險。鼓勵和支持農(nóng)業(yè)保險機(jī)構(gòu)通過購買再保險方式分散風(fēng)險。在公歷年度內(nèi)，政策性農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)賠付率在90%以下的損失部分，由農(nóng)業(yè)保險機(jī)構(gòu)自行承擔(dān);賠付率在90～150%的損失部分，由農(nóng)業(yè)保險機(jī)構(gòu)通過購買相關(guān)再保險的方式分散風(fēng)險;賠付率超過150%以上的損失部分，由農(nóng)業(yè)保險機(jī)構(gòu)使用對應(yīng)區(qū)間的再保險賠款攤回部分和農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)（巨災(zāi)）風(fēng)險準(zhǔn)備金承擔(dān)。三是政府兜底。農(nóng)業(yè)保險機(jī)構(gòu)使用對應(yīng)區(qū)間的再保險賠款攤回部分和農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)（巨災(zāi)）風(fēng)險準(zhǔn)備金后，如仍不能彌補(bǔ)其損失，差額部分由市、區(qū)縣財(cái)政通過一事一議方式予以安排解決。四是財(cái)政對農(nóng)險機(jī)構(gòu)進(jìn)行再保險保費(fèi)補(bǔ)貼。市級財(cái)政對農(nóng)業(yè)保險機(jī)構(gòu)購買有關(guān)政策性農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)賠付率在90～150%損失部分的再保險，給予保費(fèi)補(bǔ)貼。年度補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為上年度農(nóng)業(yè)保險機(jī)構(gòu)購買相關(guān)再保險保費(fèi)支出的60%，最高不超過800萬元。再保險保費(fèi)補(bǔ)貼由市農(nóng)委安排列入部門預(yù)算。

（三）國內(nèi)外農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制的啟示

1.農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險分散離不開政府的引導(dǎo)和支持。2007—2013年的中央一號文件基本都提到了要建立財(cái)政支持的農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制，《農(nóng)業(yè)保險條例》第八條也規(guī)定“國家建立財(cái)政支持的農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制”。美國、加拿大、日本、西班牙的農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制都得到了政府的大力支持。國內(nèi)一些建立了農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制的省份，政府均扮演了重要角色。如北京模式是政府直接購買再保險，上海政府則承擔(dān)超賠的兜底責(zé)任。

2.再保險是農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險分散的重要手段。目前，我國農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險分散的手段極其有限，通過資本市場融資的條件還不成熟，很多省沒有建立省級的農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險基金，國家農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險基金也未建立，風(fēng)險分散主要還是通過保險公司自身積累巨災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金和購買再保險。再保險可以在更大范圍內(nèi)進(jìn)行分散農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險，是目前農(nóng)險經(jīng)營機(jī)構(gòu)比較常用且相對成熟的做法。

3.農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險分散是多層次機(jī)制的結(jié)合。農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制應(yīng)是多層次機(jī)制的有效結(jié)合。如第一層，綜合賠付率150%以下的風(fēng)險由保險公司通過積累巨災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金和購買再保險自行承擔(dān);第二層，綜合賠付率150～200%的風(fēng)險由省級農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險基金承擔(dān);第三層，綜合賠付率200～300%的風(fēng)險由國家農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險基金承擔(dān);第四層，綜合賠付率300%以上的風(fēng)險通過資本市場進(jìn)行融資。每一個層次具體適用哪個賠付率區(qū)間可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。由于我國資本市場不成熟，建立以巨災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金為基礎(chǔ)、再保險為核心，巨災(zāi)風(fēng)險基金為依托的多層次農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制比較合適。

四、建立海南省農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制的建議

（一）承保公司科學(xué)安排再保險，提高應(yīng)對巨災(zāi)風(fēng)險的能力

鑒于海南省財(cái)政財(cái)力有限，而且政府積累的巨災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金規(guī)模也有限，因此農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險主要由保險機(jī)構(gòu)通過再保險市場來進(jìn)行分散。例如，當(dāng)三大險類（種植險、養(yǎng)殖險、森林保險）綜合賠付率大于等于75%、小于160%時，由農(nóng)險承辦機(jī)構(gòu)自己承擔(dān)（160%的上限可根據(jù)具體情況進(jìn)行調(diào)整），通過其積累的準(zhǔn)備金以及成數(shù)分保、賠付率超賠等再保險安排來分散解決。這就要求承保公司對所承保的農(nóng)業(yè)保險做出合理、充分的再保險安排，保證巨災(zāi)風(fēng)險發(fā)生時公司經(jīng)營的平穩(wěn)。

（二）政府對承保公司進(jìn)行再保險保費(fèi)補(bǔ)貼，鼓勵公司購買再保險

參照上海市的做法，結(jié)合海南省的財(cái)力，由省級財(cái)政對農(nóng)險經(jīng)營機(jī)構(gòu)購買賠付率超賠的再保險保費(fèi)給予50%的財(cái)政補(bǔ)貼，同時設(shè)定一個最高補(bǔ)貼限額。鼓勵農(nóng)險經(jīng)營機(jī)構(gòu)通過購買再保險來分散巨災(zāi)風(fēng)險，提高農(nóng)險經(jīng)營機(jī)構(gòu)承保農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險的能力，增加農(nóng)險產(chǎn)品供給，為海南省農(nóng)業(yè)提供保障程度更高、覆蓋范圍更廣的農(nóng)業(yè)保險服務(wù)。

（三）建立海南省農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險基金

2009—2011年海南省農(nóng)業(yè)保險試點(diǎn)方案中提出，省財(cái)政從省農(nóng)業(yè)保險發(fā)展資金專戶中計(jì)提政府農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金，2011年底余額為1820萬元。但由于沒有相應(yīng)的管理辦法，政府巨災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金啟用條件、使用規(guī)則等不明確，導(dǎo)致其在巨災(zāi)面前無法發(fā)揮應(yīng)有的作用。建議在省財(cái)政已計(jì)提的政府農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金的基礎(chǔ)上，建立海南省農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險基金。當(dāng)三大險類（種植險、養(yǎng)殖險、森林保險）的綜合賠付率≥160%時，經(jīng)營農(nóng)險的公司可申請使用巨災(zāi)風(fēng)險基金，經(jīng)財(cái)政廳等部門審核后可用于保險賠付。農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險基金的資金來源包括已經(jīng)計(jì)提的政府農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金、財(cái)政每年按保費(fèi)的一定比例提取的農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金、基金的投資收益，同時積極探索其它可能的資金來源途徑。農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險基金的管理可委托銀行或基金公司，實(shí)現(xiàn)基金的保值增值，基金投資應(yīng)注重安全性前提下的收益最大化原則，在資金來源有限的前提下，投資收益對壯大基金的資金實(shí)力、保證基金的可持續(xù)發(fā)展有重要意義。

（特約編輯：盧孔標(biāo)）

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