張 帥 田 宏

沈陽航空航天大學安全工程學院

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我國雇主責任險存在的問題及保險模式優(yōu)化研究

張 帥 田 宏

沈陽航空航天大學安全工程學院

一、引言

本文所討論的是狹義的商業(yè)雇主責任保險，即以被保險人即雇主的雇員在受雇期間從事業(yè)務時因遭受意外導致傷、殘、死亡或患有與職業(yè)有關的職業(yè)性疾病而依法或根據雇傭合同應由被保險人承擔的經濟賠償責任為承保風險的一種責任保險。雇主責任保險的投保人和被保險人都是雇主，受益人是與雇主有雇傭關系的雇員。

我國在職業(yè)傷害保障方面采取以工傷保險為主、雇主責任險為補充的職業(yè)傷害補償制度。雇主責任保險和工傷保險所承保的風險都是雇員在從事職業(yè)活動遭受意外事故或者罹患職業(yè)病所導致的經濟損失，但是兩者還是存在明顯的區(qū)別，具體見表1。

表1 雇主責任險和工傷保險的區(qū)別

表2 國內外雇主責任險的發(fā)展情況對比

二、國內外雇主責任保險的發(fā)展情況

(一)國內外雇主責任保險業(yè)務發(fā)展情況對比

雇主責任保險起源于西方發(fā)達資本主義國家的勞工補償制度，在國外擁有悠久的歷史，目前在西方國家已經發(fā)展得十分健全。西方發(fā)達資本主義國家的雇主責任保險具有強制性、與工傷保險密切結合、覆蓋面廣等具體特點。表2為國內外雇主責任險的發(fā)展情況對比。

雇主責任險是我國責任保險中的主要險種，一般約占產險公司責任保險保費收入的40%以上，占保險公司整個財產保險業(yè)務的比例在1 %～2%左右。雇主責任保險作為一項“非主流”的保險險種，其業(yè)務在我國的發(fā)展一直比較緩慢，即使在深圳，風險意識較強的“三資”企業(yè)投保率也不到50%。雇主責任保險產品本身存在的問題，如責任范圍的界定模糊、單一的賠償方式等都影響了雇主責任險在國內的經營。

我國責任保險保費收入絕對規(guī)模小，發(fā)展速度緩慢。截至2011年，我國責任保險實現(xiàn)保費收入148億元，在財產保險中的占比為3.21%。而同期全球責任保險占總體財產險業(yè)務的平均比例已達到15%以上，美國這一比例更是高達40%。

(二)影響我國雇主責任保險發(fā)展的主要問題

在我國保險公司的實務中，一般來講，由于雇主責任保險具有賠付率較高、風險大、利潤薄等特點，保險公司通常有條件或限制性地開展此項業(yè)務，該業(yè)務在整個保費收入中往往只占很少的份額。我國在20世紀80年代引進雇主責任保險，在開展雇主責任保險業(yè)務時存在以下問題：

1.對“補償原則”的誤解誘發(fā)了險種替代。工傷保險作為社會保險先對受害員工進行賠付，只有當實際損失金額超出了工傷保險賠償額時，其差額部分才能獲得雇主責任保險的補充。這就可能導致人們形成“雇主責任保險無作用”或“雇主責任保險作用小于工傷保險”的錯誤印象。而且，從我國《工傷保險條例》和雇主責任保險條款可以看出，目前兩者所承保的責任風險有很多重合之處，實踐中雇主責任險并沒有真正地擴大對雇員的保障范圍，發(fā)揮其應有的風險轉嫁功能。

2.雇主責任險的費率確定存在一定的不合理性。根據現(xiàn)有的雇主責任保險條款可知，雇主責任保險的保險費率，一般根據一定的風險歸類確定不同行業(yè)或不同工種的費率標準，同一行業(yè)基本上采用同一費率。這樣，不同企業(yè)投保雇主責任保險的費率都是相同的，并未體現(xiàn)出企業(yè)自身風險大小的差別。

三、對完善我國雇主責任保險的保險模式探討

(一) 承保方式的選擇

目前，雇主責任保險的承保方式有兩種，一種是定員不定名式，一種是定員定名式。定員不定名式承保存在一定的弊端，投保人經常在投保人數上做文章，一方面給理賠帶來不便，既增大了工作量，也增加了工作難度；另一方面，由于投保人隱瞞人數，出險時其與其雇員達成一致，保險公司調查到的人數往往不準確，導致投保人實際負擔的不公平和保險雙方權利義務的不對等，造成保險公司不應承擔的損失。定員定名式承保方式，即在保險合同中附有投保人雇員名冊，人員確定、數量準確，費率制定較準確合理，手續(xù)更加簡便規(guī)范，出險理賠時也容易做到“理賠主動、出險迅速、統(tǒng)計準確、賠付合理”。

綜合以上考慮，本文建議雇主責任保險以定名定員式進行承保。

(二)雇主責任保險的費率優(yōu)化

通過使用科學合理的風險分析方法，可以有效評估風險的發(fā)生頻率和損失的嚴重性，從而使保險費率與風險評估的方法直接聯(lián)系起來，這樣就能保證保險人所繳納的保費與其預期損失相當。因此，即使是從事同一工種的投保人，在投保雇主責任保險時，保險公司也應對其按行業(yè)的風險水平進行差別劃分，進而更好地做到風險管理和控制?？紤]到在同一企業(yè)中存在多個工種，在對行業(yè)進行風險評價時工作量大，存在一定的困難，因此本文建議采用個體風險值的定量風險評價對具體企業(yè)進行風險評價，通過使用這種方法可以減少工作量，提高工作效率。

1.個體風險值的計算

在對雇主責任保險的基礎費率進行調整時，應對其進行企業(yè)員工的作業(yè)風險評價，本文采用定量風險評價方法對作業(yè)人員的個體風險進行計算和評價。通過對某一作業(yè)活動中發(fā)生事故頻率和后果進行定量分析，并與風險可接受標準進行比較，對雇主責任保險的基礎費率提出調整建議。其中，個體風險是指個體在危險區(qū)域可能受到危險因素某種程度傷害的頻發(fā)度，通常表述為個體死亡的發(fā)生頻率。

個體風險通常由下面的方程式進行計算：

IR(i,X)=PC(i,X)×PF(i,X)

(1)

其中，IR(i,X)是在一個被定義地點i，事故危險源X下的個體風險值；PC(i,X)是在地點i處，個人暴露于事故危險X影響下的可能性大?。籔F(i,X)是在地點i處，處于事故危險X影響下死亡的可能性大小。

對企業(yè)中各個崗位潛在的事故風險進行分類，針對這些不同的類別，可以利用統(tǒng)計資料和事故后果分析等方法，根據式(1)來計算各種事故風險的個體風險。

當各種事故風險下的個體風險值確定后，所有危害下的總個人風險值(TIR)由各個危險值代入式(2)中。

(2)

個體風險的計算值與個體風險標準值(IRC)相比，若TIR>IRC,則TIR是“嚴重的”，否則是“可接受的”。

同時，根據企業(yè)的安全管理水平、傷亡事故發(fā)生頻率、相關的安全評價報告等數據，將企業(yè)分為高風險、中風險、低風險三個類別，結合工作場所風險劃分，就能得到一個企業(yè)風險等級的取值。

將個體風險值和企業(yè)的風險等級分類結合，可以體現(xiàn)出不同企業(yè)不同行業(yè)的風險特性，從而對雇主責任保險的基礎費率進行調整。與其他方法相比，這種個體風險值計算法減少了工作量，提高了工作效率。

2.雇主責任保險的費率調整建議

(1)在基礎費率方面，結合個體風險值與企業(yè)風險分類進行調整。這樣可以得到一個調整后的基礎費率。

(2)積極發(fā)揮費率杠桿的調節(jié)作用。在第二年厘定費率時，實行差異化費率。這樣可以促進風險管理。根據企業(yè)在第一年投保的情況，對企業(yè)的生產經營條件以及這一年內傷亡事故發(fā)生的頻率和風險管理狀況等設定費率檔次，或者設定一些費率調節(jié)因子。采用“獎優(yōu)罰劣”的浮動費率，即對于安全生產條件得到改善、事故率降低的企業(yè)，可以降低費率，反之，則提高費率。

(3)對已投保工傷保險的企業(yè)，保險公司應給予優(yōu)惠的費率。對已投保工傷保險的企業(yè)，出險時首先由工傷保險進行補償，不足的部分(原應由企業(yè)承擔的部分)由雇主責任保險進行賠償。出于這個原因，保險公司應對投保了工傷保險的企業(yè)提供優(yōu)惠費率。反之，對于沒有投保工傷保險的企業(yè)，出險后所有的損失都由保險公司在賠償限額內進行賠付，所以應采用較高費率。

四、結語

本文對我國雇主責任保險中存在的問題和保險模式的優(yōu)化進行了探討，得到了以下結論：雇主責任保險在職業(yè)傷害保障體系中占有重要的地位，在我國也有十分廣闊的發(fā)展前景，因此對我國雇主責任保險中存在的問題以及解決對策的研究具有一定的現(xiàn)實意義；本文對雇主責任保險基礎費率的風險因素，包括被保險人從事的工種、工作場所風險和企業(yè)風險進行分類研究分析，在此基礎上提出了雇主責任險基礎費率的調整方法；借鑒國外雇主責任保險實施的方案，建議強制實施雇主責任保險，保險公司和相關部門應更好地將工傷保險和雇主責任保險相結合。