曹 佳

中央財經(jīng)大學

商業(yè)銀行貸款管理問題初探

曹 佳

中央財經(jīng)大學

由于我國經(jīng)濟發(fā)展,企業(yè)發(fā)展也越來越快,資金流通加快,商業(yè)銀行的信貸量也隨著經(jīng)濟的發(fā)展不斷增加,銀行貸款管理問題也進一步的暴露出來,本文從銀行信貸管理的問題入手,提出相應對策,為我國商業(yè)銀行的發(fā)展獻計獻策。

商業(yè)銀行 管理 貸款

1 、商業(yè)銀行貸款管理存在的問題

1.1 授信集對象不合理

在我國,商業(yè)銀行授信主要針對大企業(yè),給予特殊的待遇,甚至會出現(xiàn)幾家銀行掙著我一家大型企業(yè)授信的現(xiàn)象,對中小企業(yè)卻置之不理,導致中小企業(yè)貸款難,甚至由于資金周轉(zhuǎn)困難而倒閉的現(xiàn)象發(fā)生,這種現(xiàn)象的出現(xiàn)是因為商業(yè)銀行普遍認為大企業(yè)不會輕易倒閉,這些大企業(yè)多數(shù)是上市公司或者國有參股、國有控股企業(yè),還貸能力較強,因此許多大企業(yè)在貸款時審批程序比較寬松,很多重要程序被簡化,銀行監(jiān)管不嚴,對于大企業(yè)盲目投資或者低成本擴張的現(xiàn)象置之不理。造成這種現(xiàn)象的原因有很多,不能將責任完全歸咎與商業(yè)銀行,社會擔保體系不健全以及中小企業(yè)自身特點這是造成這種現(xiàn)象的重要原因。

我國商業(yè)銀行授信對象還主要集中于熱門行業(yè),頻繁的更換服務對象,例如前幾年商業(yè)銀行主要授信與房地產(chǎn)、汽車行業(yè),現(xiàn)如今又專享基礎設施建設和國家重點投資項目。這樣必然會導致商業(yè)銀行的風險增加,因此銀監(jiān)會要求審時度勢對于過熱行業(yè)的貸款進行合理控制,防治信貸投放大起大落,實際收益甚少的現(xiàn)象出現(xiàn)。

1.2 審查不嚴不良貸款擠壓嚴重

長期以來,人們習慣于把銀行的資產(chǎn)總額作為衡量銀行經(jīng)營狀況、實力是否雄厚的標準,商業(yè)銀行為體現(xiàn)自己實力、擴大自身規(guī)模,在授信時,對授信對象的審查存在嚴重的弊端,商業(yè)銀行重點審查企業(yè)貸款有無擔保和抵押,對此許多企業(yè)提供虛假材料,對于實際經(jīng)營狀況和財務狀況存在虛報、漏報、假報的現(xiàn)象,同時銀行對擔保人資格的審查存在漏洞,因此出現(xiàn)企業(yè)間好存在交叉互保、循環(huán)擔保、多頭擔保的現(xiàn)象;在辦理抵押登記,環(huán)節(jié)繁復,浪費時間精力卻達不到良好的效果,審查不明的現(xiàn)象時有發(fā)生,抵押物的合法性、自身價值、是否易于保管和出售等問題常常被忽視。借款人的還款能力不能夠真是的反映,在這種對企業(yè)還款能力不明的情況下,銀行為增加業(yè)務量和貸款規(guī)模,還繼續(xù)向企業(yè)提供高額貸款,致使大量不良貸款長期積壓,銀行實際收益遠遠小于形成的不良貸款。

1.3 過分集中信貸審批權

近些年來,商業(yè)銀行為降低信貸風險,減少不良信貸的發(fā)生,正逐步的上收信貸審批權,分支行的審批權逐步減少,這在降低信貸風險的同時,也帶來了很多問題。首先,導致審批時間延長,由于很多信貸分支行沒有審批權力,須報上一級進行審批,因此很多急需用款的企業(yè)無法在第一時間內(nèi)獲得資金支持,致使資金沒有發(fā)揮應有的效力。其次,導致中小企業(yè)貸款越來越難,由于商業(yè)銀行總行主要、優(yōu)先關注大企業(yè),導致中小企業(yè)貸款審批時間更長,貸款量也逐漸減少,制約了中小企業(yè)的發(fā)展,不利于我國經(jīng)濟的多元化發(fā)展,最終不利于商業(yè)銀行自身的發(fā)展。最后,造成信貸集中,由于審批權上收,因此上級銀行在審批時不能夠全面的掌握情況,對于地方性的,運營良好地中小企業(yè)不重視,只關注對大企業(yè)的授信,因此多家銀行爭著為一家企業(yè)授信的現(xiàn)象出現(xiàn)。

1.4 內(nèi)控制度執(zhí)行力不嚴

我國商業(yè)銀行內(nèi)控制度設計嚴密,但現(xiàn)實操作中執(zhí)行力不強,監(jiān)控不嚴,具體信貸過程中,很多機構(gòu)存在行長一人說了算的局面,貸前調(diào)查流于形式,貸后管理形同虛設。具體表現(xiàn)為,對于企業(yè)財務報表內(nèi)容的真實性沒有深入審核,對于企業(yè)的還款能力沒有深入調(diào)查;對于企業(yè)更換工作地點、營業(yè)執(zhí)照不進行年檢、甚至企業(yè)營業(yè)執(zhí)照被吊銷的現(xiàn)象企業(yè)置若罔聞,漠不關心。造成這種現(xiàn)行的主要原因是貸款責任不

明,我國商業(yè)銀行貸款主要是基層人員上報,由上級部門審批,貸款是否成功主要由信貸委員會決定,因此基層人員為增加信貸量,疏于調(diào)查,甚至出現(xiàn)信貸員為企業(yè)辦好一切貸款手續(xù)的現(xiàn)象,因此貸款出現(xiàn)問題時,基層人員就把全部責任推到信貸委員會上,而信貸委員會則認為材料由基層人員提報,貸款出現(xiàn)問題主要原因出現(xiàn)在基層人員,雙方不互相推卸責任。

2 、加強商業(yè)銀行貸款管理的策略

2.1 轉(zhuǎn)變經(jīng)營管理理念

商業(yè)銀行首先要改變自身的經(jīng)營管理理念,改變片面追求業(yè)務的錯誤觀點,注重信貸的質(zhì)量。首先,銀行管理人員要樹立安全、效益觀念,認識到貸款的安全性和效益性是銀行長遠發(fā)展的基礎,其次,銀行在獲得最大利益的同時,還要實現(xiàn)銀行的社會效益,擴展自己的業(yè)務范圍,扶持中小企業(yè)和可持續(xù)發(fā)展的項目,積極配合國家的宏觀調(diào)控政策,運用市場規(guī)律,發(fā)揮自身價值,最后,銀行要樹立正確的競爭觀念,立足于自身發(fā)展現(xiàn)狀,改變落后的發(fā)展模式,發(fā)展多元化的收費業(yè)務,開發(fā)中間業(yè)務,增加銀行收入,實現(xiàn)銀行盈利、服務雙發(fā)展。

2.2 健全激勵機制

完善銀行的治理結(jié)構(gòu)是現(xiàn)如今中國商業(yè)銀行的首要任務,必須把風險內(nèi)控管理納入到考核體系,對信貸人員、風險管理以及高管人員進行嚴格考核,使管理者和員工的行為與銀行的經(jīng)營成果、貸款風險緊密結(jié)合,抑制過多的過多房貸款和過多承擔風險的做法,同時要采取多種形式,積極排查各類風險隱患,加大監(jiān)督整改與責任追究落到實處,對于違規(guī)現(xiàn)象和違規(guī)問題堅決糾正、限期整改,對于責任人嚴肅懲處。

2.3 貸款審批實行差別授權

商業(yè)銀行還要建立信用等級制度,把企業(yè)按照安全性和盈利性劃分信用等級,把信用等級高的企業(yè)作為主要的放款對象,壓縮信用等級居中的企業(yè),清理信用等級低的企業(yè),這樣有針對性的管理,可以提高銀行貸款人的質(zhì)量,避免不良資產(chǎn)的形成。同時對于不同的分支銀行的不同狀況,適當?shù)氖跈?實行差別對待,減少因?qū)彶闀r間較長造成的企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難。最后要加強監(jiān)管力度,實施全程監(jiān)督,重新外派力量,不受行長制約,避免行長獨裁;建立分級檢查制度,落實責任。

2.4 完善信貸制度,清收不良資產(chǎn)

嚴格既要杜絕不良貸款的繼續(xù)發(fā)生,還要極大力度對不良資產(chǎn)的清收力度,首先嚴格執(zhí)行信貸“三查”制度,強化問責制,強化貸前調(diào)查力度,嚴格貸時審核流程,加強貸后管理力度,杜絕由于管理制度監(jiān)控不到位產(chǎn)生的不良貸款。同時銀行加強不良資產(chǎn)的追查力度,銀行要重逢發(fā)揮自身優(yōu)勢,引導企業(yè)改革經(jīng)營體制,不斷提高企業(yè)的經(jīng)營效益,對于破產(chǎn)的企業(yè)要依法進行清收。銀行要認真認清當前形勢,降低信貸風險,增肌經(jīng)濟效益。

[1]李亞林.商業(yè)銀行貸款風險分類審計方法[J].審計月刊,2009,（11）.

[2]周永發(fā).西方商業(yè)銀行發(fā)展動向[J].現(xiàn)代商業(yè)銀行,2008,（1）:10.

[3]李志剛.商業(yè)銀行風險管理的多思維思考[J].現(xiàn)代商業(yè)銀行,2007,（3）:20.