馬曉英 吳善璆

（寧夏科技發(fā)展戰(zhàn)略和信息研究所，寧夏 銀川 750001）

在科技型中小微企業(yè)科技研發(fā)過程中，由于企業(yè)存在無能力事先墊資、融資難和融資貴的問題，所以較難獲得一定研發(fā)項(xiàng)目的資金支持。寧夏科技廳在國家及自治區(qū)一系列相關(guān)政策的支持下，設(shè)立科技金融專項(xiàng)，發(fā)揮財(cái)政科技資金的融資杠桿作用，以貸款貼息、知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款費(fèi)用補(bǔ)貼、擔(dān)保費(fèi)用補(bǔ)貼等方式引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大對科技型中小微企業(yè)的科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目的信貸支持力度，扶持我區(qū)科技型中小微企業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展。

1 科技金融專項(xiàng)資金項(xiàng)目的開展情況

近年來全國各地科技與金融結(jié)合方法不斷創(chuàng)新、快速發(fā)展。寧夏此項(xiàng)工作起步較晚，2012年，寧夏回族自治區(qū)出臺《關(guān)于促進(jìn)科技和金融結(jié)合 加快科技型中小微企業(yè)發(fā)展的實(shí)施意見》（以下簡稱 《意見》）,并經(jīng)寧夏回族自治區(qū)人民政府辦公廳進(jìn)行了轉(zhuǎn)發(fā)?！兑庖姟诽岢隽藰?gòu)建多元化、多層次、多渠道的科技投融資體系，優(yōu)化科技型中小微企業(yè)稅收服務(wù)環(huán)境，建立科技型中小微企業(yè)融資需求信息庫，鼓勵建立面向科技型中小微企業(yè)服務(wù)的科技小額貸款公司等13項(xiàng)政策措施。同年，寧夏科技廳設(shè)立科技金融專項(xiàng),并與自治區(qū)財(cái)政廳聯(lián)合出臺了《寧夏科技金融專項(xiàng)資金管理暫行辦法》，科技金融專項(xiàng)被納入財(cái)政預(yù)算，每年從財(cái)政科技專項(xiàng)資金中列支。至2012年底，自治區(qū)科技廳和財(cái)政廳已籌集近1000萬元專項(xiàng)資金用于科技金融貸款貼息、知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款費(fèi)用和擔(dān)保費(fèi)用補(bǔ)助等，對64家科技型中小微企業(yè)的4.6億多元銀行貸款給予了利息補(bǔ)助。

科技金融專項(xiàng)資金資助方式流程如下圖1所示。（1）自治區(qū)科技廳下發(fā)征集年度科技型中小企業(yè)融資需求的通知；（2）企業(yè)填報融資需求征集表，申報融資項(xiàng)目；（3）自治區(qū)科技廳組織專家評審和篩選；（4）審查通過后的企業(yè)列入科技型中小微企業(yè)融資需求庫；（5）自治區(qū)科技廳向金融機(jī)構(gòu)推薦貸款企業(yè)；（6）科技廳聯(lián)合合作銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)等對企業(yè)進(jìn)行項(xiàng)目調(diào)查。調(diào)查報告提交由科技專家參加的聯(lián)合審貸委員會；（7）由委員會通過會議審議批準(zhǔn)；（8）由銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)與貸款企業(yè)簽訂貸款、擔(dān)保、質(zhì)押貸款合同；（9）根據(jù)貸款合同，自治區(qū)科技廳提出支持企業(yè)名單和資金額度，并會商區(qū)財(cái)政廳下達(dá)專項(xiàng)資金補(bǔ)助計(jì)劃；（10）企業(yè)獲得一定比例的貸款貼息或知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款、擔(dān)保貸款中介費(fèi)補(bǔ)貼。

2 科技金融專項(xiàng)資金項(xiàng)目績效評價結(jié)果

科技金融專項(xiàng)實(shí)施一年來，科技金融結(jié)合的績效如何？金融專項(xiàng)資金的投入與科技活動產(chǎn)出的關(guān)系是否合理？專項(xiàng)設(shè)立是否真正地引導(dǎo)和撬動了金融機(jī)構(gòu)對科技型中小微企業(yè)的科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目的信貸支持力度，緩解了企業(yè)的融資困難？為了全面掌握這些信息，2013年6-10月，自治區(qū)科技廳決定從64個科技金融專項(xiàng)資金項(xiàng)目（以下簡稱科技金融項(xiàng)目）中抽取15個項(xiàng)目進(jìn)行績效評價。自治區(qū)科技廳委托寧夏科技咨詢評估中心組織開展此次科技金融項(xiàng)目績效評價工作。承擔(dān)項(xiàng)目的都是中小微民營（或私營）企業(yè)，這些企業(yè)員工數(shù)由420余人至20余人不等；企業(yè)總資產(chǎn)由35863萬元至395萬元不等；上年度研發(fā)投入由1100萬元至30萬元不等。評估中心通過制定并應(yīng)用科技金融項(xiàng)目績效評價指標(biāo)體系來評價15個項(xiàng)目的綜合績效，其中績效評價等級為“優(yōu)”的2項(xiàng)，等級為“良”的12項(xiàng)，等級為“差”的1項(xiàng)。總體實(shí)施績效情況獲得較好評價。

一是科技金融專項(xiàng)資金帶動金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投入作用巨大。15個項(xiàng)目分別從金融機(jī)構(gòu)貸款260萬元-4900萬元不等，總額達(dá)20070萬元；企業(yè)自籌從20萬元-6000萬元不等，共計(jì)22025萬元；獲得專項(xiàng)資金利息補(bǔ)助7萬元-40萬元不等，共計(jì)342萬元。專項(xiàng)資金與貸款之比達(dá)到了1:59，與企業(yè)自籌資金之比達(dá)到了1:64。多數(shù)企業(yè)內(nèi)控制度較嚴(yán)格，能夠合理合規(guī)使用信貸資金，按時償還金融貸款，與科技部門和金融機(jī)構(gòu)保持良好的信用關(guān)系。

二是科技金融專項(xiàng)資金促進(jìn)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新效果顯著。專項(xiàng)資金支持企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的方向明確，提高了企業(yè)開展創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)建設(shè)和自主開發(fā)項(xiàng)目技術(shù)的積極性，企業(yè)通過自主研發(fā)或引進(jìn)消化吸收再創(chuàng)新的技術(shù)成果轉(zhuǎn)化應(yīng)用效果明顯，形成了新工藝，開發(fā)了新產(chǎn)品，改善了產(chǎn)品性能，增加了產(chǎn)品品種。15個項(xiàng)目轉(zhuǎn)化應(yīng)用的主要技術(shù)，10項(xiàng)來源于自主開發(fā)，3項(xiàng)來源于從區(qū)外引進(jìn)，1項(xiàng)來源于引進(jìn)區(qū)外技術(shù)消化吸收再創(chuàng)新，1項(xiàng)來源于與國外、區(qū)外合作開發(fā)。表明多數(shù)企業(yè)擁有了自己的技術(shù)創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)，并具備了一定的自主創(chuàng)新或消化吸收再創(chuàng)新能力，或有穩(wěn)定的技術(shù)來源和合作方,保證了項(xiàng)目技術(shù)的先進(jìn)性和可靠性，同時為企業(yè)今后的創(chuàng)新發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。

三是科技金融項(xiàng)目的實(shí)施切實(shí)推動了中小微企業(yè)的發(fā)展。各項(xiàng)目獲得了金融機(jī)構(gòu)的貸款支持和財(cái)政科技投入資金的利息補(bǔ)助，更新擴(kuò)建了廠房,改善了生產(chǎn)環(huán)境,購置或改造了生產(chǎn)設(shè)備，建設(shè)了新的生產(chǎn)線，提高了裝備水平，擴(kuò)大了生產(chǎn)規(guī)模；通過轉(zhuǎn)化具有較先進(jìn)水平的技術(shù)成果，開發(fā)了一批具有較好性能和較強(qiáng)市場競爭力的新產(chǎn)品，增加了企業(yè)產(chǎn)品銷售，顯著提高了企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。經(jīng)初步統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)目2012年取得產(chǎn)品銷售收入共計(jì)83530萬元,銷售利潤共計(jì)9786萬元。從績效評價結(jié)果來看，科技金融專項(xiàng)的設(shè)立，確實(shí)為中小微企業(yè)拓寬了融資渠道，較大程度上解決了企業(yè)開展技術(shù)成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化所需資金問題，有效發(fā)揮了金融支持科技進(jìn)步的作用。

3 幾點(diǎn)建議

3.1 將科技金融項(xiàng)目績效評價納入科技管理部門和科技評估機(jī)構(gòu)的常規(guī)工作，建立科技金融項(xiàng)目績效評價結(jié)果應(yīng)用機(jī)制

實(shí)踐表明績效評價工作是科技管理部門實(shí)際介入項(xiàng)目實(shí)施過程管理和強(qiáng)化科技管理部門作用的重要抓手。項(xiàng)目績效評價結(jié)果的有效應(yīng)用，能夠督促企業(yè)提高項(xiàng)目實(shí)施績效，不斷推動企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，促進(jìn)中小微企業(yè)的發(fā)展。建議將科技金融項(xiàng)目績效評價納入科技管理部門和科技評估機(jī)構(gòu)的常規(guī)工作，持續(xù)性開展并建立科技金融項(xiàng)目績效評價結(jié)果應(yīng)用機(jī)制，將企業(yè)執(zhí)行項(xiàng)目的績效情況作為今后是否繼續(xù)給予專項(xiàng)資金支持的參考依據(jù)。

3.2 建立風(fēng)險資金池，擴(kuò)大融資規(guī)模

科技金融專項(xiàng)的設(shè)立，確實(shí)為我區(qū)科技型中小微企業(yè)拓寬了融資渠道，較大程度上解決了企業(yè)開展技術(shù)成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化所需資金問題。但是仍有一些輕資產(chǎn)、無抵押類型的中小微企業(yè)面臨著融資難的問題，建議發(fā)揮財(cái)政、銀行、擔(dān)保公司之間的協(xié)同作用，聯(lián)合建立風(fēng)險池資金，降低融資門檻，發(fā)揮資金倍數(shù)效應(yīng)，使很多受制于擔(dān)保條件無法獲取銀行貸款的企業(yè)進(jìn)入了銀行貸款扶持的范圍。

3.3 加強(qiáng)對企業(yè)研發(fā)能力的重點(diǎn)審核和專業(yè)評估，把好項(xiàng)目推薦入庫關(guān)

個別項(xiàng)目由于企業(yè)研發(fā)能力較弱，提出項(xiàng)目申請時對自身實(shí)際研發(fā)能力與實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)要求的差距估計(jì)不足，實(shí)施時無法按照預(yù)定計(jì)劃開發(fā)出項(xiàng)目產(chǎn)品并實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化，所以評價等級為“差”。建議科技部門、金融機(jī)構(gòu)和專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對企業(yè)研發(fā)能力、成果轉(zhuǎn)化能力的重點(diǎn)審核和專業(yè)評估，把好項(xiàng)目推薦入庫關(guān)，把有效的保障資金注入到最需要的企業(yè)，實(shí)現(xiàn)科技金融項(xiàng)目更好的績效。

3.4 加強(qiáng)對科技金融項(xiàng)目績效評價的培訓(xùn)和宣傳

我區(qū)首次開展科技金融項(xiàng)目績效評價，各相關(guān)企業(yè)對績效評價的形式、內(nèi)容和要求都十分生疏，存在著重視程度不夠、評價材料不符合基本要求、提供的財(cái)務(wù)信息不完整等問題。因此今后要加強(qiáng)對被評價企業(yè)的培訓(xùn)和宣傳。

［1］2013年度寧夏科技金融項(xiàng)目績效評價報告[Z].