王雪友

（安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院　安徽蚌埠　233000）

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農(nóng)村金融信用擔(dān)保體系的創(chuàng)新
——基于質(zhì)押的實(shí)例分析

王雪友

（安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院安徽蚌埠233000）

摘要：隨著農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和城鎮(zhèn)化的快速發(fā)展，農(nóng)村融資壓力越發(fā)明顯；農(nóng)村金融信用擔(dān)保體系的創(chuàng)新有助于解決農(nóng)村融資難的問題。文章先對當(dāng)前國內(nèi)外關(guān)于農(nóng)村信用擔(dān)保方面的研究做簡單梳理，然后對農(nóng)村金融市場存在問題與創(chuàng)新金融工具質(zhì)押貸款解決問題的可行性予以分析，同時(shí)通過當(dāng)前國內(nèi)存在的兩種質(zhì)押貸款創(chuàng)新形式進(jìn)行具體的實(shí)例分析：以黑龍江省為例的財(cái)政直補(bǔ)質(zhì)押貸款和以新疆呼圖壁縣為例的養(yǎng)老保險(xiǎn)金質(zhì)押貸款；最后就如何通過完善法律監(jiān)管制度確保質(zhì)押貸款的推廣，從而實(shí)現(xiàn)在政府的參與下，使農(nóng)民與金融機(jī)構(gòu)達(dá)到雙贏局面做進(jìn)一步探討。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融；信用擔(dān)保體系；財(cái)政直補(bǔ)質(zhì)押；養(yǎng)老保險(xiǎn)金質(zhì)押

改革開放30年來，我國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)在國家政策的引導(dǎo)下獲得了空前發(fā)展，隨著農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和現(xiàn)代化的進(jìn)程加快，對資金的需求也在呈逐年遞增的趨勢；2005年，我國農(nóng)業(yè)增加值占GDP比重約15%，而農(nóng)業(yè)在金融機(jī)構(gòu)中所占貸款余額不到6%,雖然近幾年國家一再加大對農(nóng)業(yè)的投入，但農(nóng)業(yè)對經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)與所獲資源投資始終無法平衡[1][2]；這就造成我國廣大農(nóng)村地區(qū)在發(fā)展過程中始終受到資金的制約，影響我國農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的進(jìn)一步發(fā)展。

農(nóng)村信用體系的缺失和擔(dān)保抵押物的匱乏是造成現(xiàn)行農(nóng)村金融市場不能順利發(fā)展的主要原因，為了防止逆向選擇與道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，金融機(jī)構(gòu)在確定有效的借款人的過程中往往要花費(fèi)大量的交易成本，這就使金融機(jī)構(gòu)在貸款過程中會(huì)格外謹(jǐn)慎[3]，因此新的借款者想要通過個(gè)人信用貸款會(huì)難上加難，于是對金融機(jī)構(gòu)有一定風(fēng)險(xiǎn)保障的擔(dān)保貸款應(yīng)運(yùn)而生。這種以一定財(cái)產(chǎn)或非財(cái)產(chǎn)抵押或質(zhì)押的形式可以在借款人無法清償借款時(shí)用做第二還款來源[4]，同時(shí)擔(dān)保方式通常被認(rèn)為是可以確保借款人按期還款的最佳方式，也是防止道德風(fēng)險(xiǎn)的有效形式,可以有效地降低金融機(jī)構(gòu)的信貸風(fēng)險(xiǎn)[5][6]?；诖耍瑯?gòu)建合理有效的信用擔(dān)保體系就顯得尤為重要。

關(guān)于如何構(gòu)建信用擔(dān)保體系使其可以適應(yīng)不斷發(fā)展的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)已成為當(dāng)前研究的重點(diǎn)問題，學(xué)者們從不同的角度和方向?qū)π庞脫?dān)保的存在形式、運(yùn)營模式和構(gòu)成要件等進(jìn)行了研究：有關(guān)學(xué)者通過對臺灣的農(nóng)業(yè)信用保證基金的運(yùn)作模式的介紹，為大陸的農(nóng)業(yè)信用擔(dān)保體系的發(fā)展提供了諸如政府引導(dǎo)、機(jī)構(gòu)整合相關(guān)的建議[7]。也有部分學(xué)者從擔(dān)保的運(yùn)營模式角度把農(nóng)村金融信用擔(dān)保體系劃分為政策型擔(dān)保體系、商業(yè)型擔(dān)保體系和合作型擔(dān)保體系，這三種擔(dān)保體系相輔相成、互相合作，共同為農(nóng)村金融的發(fā)展做出貢獻(xiàn)[8][9]。當(dāng)具體從擔(dān)保體系的構(gòu)成要素方面進(jìn)行探討時(shí)，不同學(xué)者也給出了不同研究成果，韓喜平和金運(yùn)[10]基于擔(dān)保形式內(nèi)涵和邊界研究的基礎(chǔ)上提出構(gòu)建二元結(jié)構(gòu)、四種層次、n類形式的信用擔(dān)保體系，認(rèn)為下一階段突破點(diǎn)在于擔(dān)保深化和信用資源開發(fā)。無獨(dú)有偶，一些學(xué)者對有關(guān)要素具體化，就一個(gè)方面來探討其形成原因、存在問題、解決途徑等，如賀學(xué)會(huì)和王一鳴[11]提出擔(dān)保體系重要形式倉單系統(tǒng)的創(chuàng)新可以有效緩解農(nóng)村抵押品不足問題，從糧食流通系統(tǒng)的改造入手，得出未來倉單系統(tǒng)可以成為農(nóng)村金融融資的主要工具。對倉單系統(tǒng)的深入研究發(fā)現(xiàn)，倉單融資體系是一種有效的信用擔(dān)保體系，它可以降低廣大農(nóng)村居民對信貸的進(jìn)入壁壘,且與身俱來的高效執(zhí)行性、優(yōu)質(zhì)保價(jià)性和交易便利性使其成功農(nóng)村金融市場上的“寵兒”[12][13]。左平良、朱英剛、郭家虎[14][15][16]等人從不動(dòng)產(chǎn)農(nóng)地經(jīng)營權(quán)抵押貸款入手，探討了當(dāng)前我國農(nóng)地經(jīng)營抵押融資的障礙與制約因素。汪小亞、邱繼勒[17][18]等學(xué)者從實(shí)例分析出發(fā)，探討了試點(diǎn)地區(qū)農(nóng)村土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款的運(yùn)行、政策可行性以及面臨的挑戰(zhàn)與發(fā)展建議。當(dāng)然國內(nèi)也有學(xué)者對其他諸如農(nóng)戶聯(lián)保、養(yǎng)老金質(zhì)押貸款等模式進(jìn)行分析研究[19]。

無論是從哪個(gè)角度對信用擔(dān)保體系進(jìn)行研究，都充分說明了當(dāng)前農(nóng)村金融信用擔(dān)保體系發(fā)展的必要性，創(chuàng)新信用擔(dān)保制度有助于現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)長久快速發(fā)展、農(nóng)村金融市場繁榮興旺和農(nóng)民收入快速增長。本文先就農(nóng)村金融信用擔(dān)保體系存在問題簡要分析，然后分析質(zhì)押貸款對問題解決的可行性，再以兩種創(chuàng)新質(zhì)押貸款形式：財(cái)政直補(bǔ)質(zhì)押和養(yǎng)老保險(xiǎn)金質(zhì)押進(jìn)行實(shí)例分析，最后予以總結(jié)評述，從而為政府、農(nóng)戶與金融機(jī)構(gòu)在創(chuàng)新?lián)ｓw系下達(dá)到共贏發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)提供參考。

一、農(nóng)村金融市場存在問題簡析

我國當(dāng)前的農(nóng)村金融市場存在的主要問題重點(diǎn)包含兩方面：金融抑制現(xiàn)象嚴(yán)峻和缺乏有效合格的擔(dān)保物。

（一）金融抑制導(dǎo)致融資困難。金融抑制現(xiàn)象主要表現(xiàn)為金融機(jī)構(gòu)的有效供給和農(nóng)村資金的有效需求嚴(yán)重不足，且二者通常相互聯(lián)系，互相影響。從供給方面看，自1997年政府在金融工作會(huì)議上提出撤銷國有四大行縣級以下分支機(jī)構(gòu)以來，造成國有商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)大量退出縣域范圍，截止到2000年底，撤并工作基本完成，僅農(nóng)業(yè)銀行一家就撤銷5759個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，金融機(jī)構(gòu)離農(nóng)戶越來越遠(yuǎn)，貸款難度也越來越大。目前農(nóng)村金融的主力軍是合作金融，包括信用社和農(nóng)商行，其次還有郵政儲(chǔ)蓄銀行，但面對廣大農(nóng)村地區(qū)的龐大資金需求，這兩類金融機(jī)構(gòu)顯然力不從心。另一方面，農(nóng)作物生產(chǎn)存在季節(jié)性、周期性問題，且易受環(huán)境影響，因此農(nóng)民收入極不穩(wěn)定，這就使對農(nóng)業(yè)的信貸服務(wù)具有高成本、高風(fēng)險(xiǎn)和收益低的特點(diǎn)。作為追求利潤的商業(yè)銀行而言，就會(huì)把大部分資金進(jìn)行重新的資源配置，投入利潤空間更大的行業(yè)，如證券行業(yè)等；而作為政策性銀行的農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行旨在發(fā)展農(nóng)業(yè)的宏觀方面予以金融支持，對廣大個(gè)體農(nóng)戶的金融需求并不能滿足?；谏鲜霈F(xiàn)象，我國農(nóng)業(yè)金融的有效供給并沒有發(fā)揮作用。再從需求方面看，由于農(nóng)業(yè)發(fā)展自身的弱質(zhì)性，風(fēng)險(xiǎn)大、收益不穩(wěn)定都會(huì)造成農(nóng)戶和涉農(nóng)企業(yè)不能及時(shí)有效償還商業(yè)化利率的貸款，從而使極力規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)化金融機(jī)構(gòu)減少農(nóng)業(yè)貸款甚至不予貸款。

（二）擔(dān)保品缺乏抑制融資運(yùn)行。擔(dān)保品的缺乏往往是造成農(nóng)村金融抑制現(xiàn)象的主要原因，二者經(jīng)?；橐蚬?。從博弈論的角度分析，由于金融機(jī)構(gòu)與農(nóng)業(yè)資金需求方之間存在嚴(yán)重的信息不對稱，在當(dāng)前農(nóng)村信用體系空白的條件下，金融機(jī)構(gòu)只有利用擔(dān)保品來篩選合格的貸款農(nóng)戶，以使自身的資金風(fēng)險(xiǎn)能部分補(bǔ)償或全部得到補(bǔ)償。有效合格的擔(dān)保品可以彌補(bǔ)信用體系的空白，減少雙方的信息不對稱現(xiàn)象，保證貸款的安全性，增加金融機(jī)構(gòu)的有效供給，如若不然，金融機(jī)構(gòu)就會(huì)減少或逐漸退出農(nóng)村市場，有效需求方面自然就得不到滿足，這樣博弈的結(jié)果就形成了當(dāng)前我國農(nóng)村金融市場存在的兩難問題：貸款難和難貸款。

基于此可以看出，在整個(gè)社會(huì)信用體系沒有確立的情況下，解決我國當(dāng)前農(nóng)村金融市場存在的問題核心就是信用擔(dān)保的應(yīng)用。

二、信用擔(dān)保質(zhì)押貸款的可行性分析

從2006年中央一號文件明確提出“各地可通過建立擔(dān)?；鸹驌?dān)保機(jī)構(gòu)等方法，解決農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)貸款抵押擔(dān)保難問題”到2013年提出“創(chuàng)新符合農(nóng)村特點(diǎn)的抵質(zhì)押擔(dān)保方式和融資工具，建立多層次、多形式的農(nóng)業(yè)信用擔(dān)保體系”可以看出，國家越來越重視農(nóng)村信用擔(dān)保體系的發(fā)展，希望通過該體系的完善來解決當(dāng)前農(nóng)村金融市場兩難問題。當(dāng)前農(nóng)戶擔(dān)保品缺乏、方式單一等問題嚴(yán)重制約農(nóng)村信用擔(dān)保體系的構(gòu)建，因此創(chuàng)新?lián)Ｆ贩N類、拓寬擔(dān)保方式已經(jīng)是解決農(nóng)村信貸約束和緩解融資瓶頸的重要途徑。

（一）擔(dān)保方式存在的困境。當(dāng)前市場上存在的信用擔(dān)保方式包括農(nóng)戶聯(lián)保、互助擔(dān)保、“三權(quán)”抵押和質(zhì)押貸款等，其中農(nóng)戶聯(lián)保和互助聯(lián)保方式基本一致，是指在農(nóng)戶無法按期償還金融機(jī)構(gòu)的貸款時(shí)，將第三方（個(gè)人、集體或龍頭企業(yè)等）作為保證人履行還款義務(wù)，由于是基于親緣、地緣或業(yè)緣建立起來的信用共同體，對借款人履行還款義務(wù)存在一種倒逼機(jī)制；但有時(shí)不可避免地發(fā)生逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，例如，農(nóng)戶聯(lián)保過程中一些信譽(yù)好的農(nóng)戶可能因?yàn)橐袚?dān)為一些信譽(yù)弱的農(nóng)戶的還貸風(fēng)險(xiǎn)，可能就會(huì)漸漸退出這樣一個(gè)不太穩(wěn)定的群體，往往去尋找與自身一樣信用水平的農(nóng)戶聯(lián)保，而那些潛在風(fēng)險(xiǎn)較大的農(nóng)戶為了貸到需要款項(xiàng)，也會(huì)聯(lián)合起來，最終結(jié)果會(huì)導(dǎo)致好的越好，差的越差，給金融機(jī)構(gòu)帶來很大的資金風(fēng)險(xiǎn)。抵押通常是指農(nóng)戶利用自身所擁有的不動(dòng)產(chǎn)作為擔(dān)保獲得信貸支持的行為，“三權(quán)”抵押是抵押的一種常見方式，它是指農(nóng)戶利用土地承包經(jīng)營權(quán)、林權(quán)、宅基地使用權(quán)以及附著于其上的房屋產(chǎn)權(quán)作為擔(dān)保獲得信貸的金融行為。然而在當(dāng)前的法律體系下，不動(dòng)產(chǎn)抵押運(yùn)行受到很大的障礙，例如，我國《擔(dān)保法》規(guī)定“耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地不得用于抵押”，同時(shí)規(guī)定只有“四荒地”的土地使用權(quán)可以抵押；《農(nóng)村土地承包法》在其32條和49條明確規(guī)定一家庭方式取得的土地承包經(jīng)營權(quán)不得用于抵押；2007年制定的《中華人民共和國物權(quán)法》中也規(guī)定了除“四荒地”可以抵押外，其他方式的經(jīng)營權(quán)都不得進(jìn)行抵押。法律在產(chǎn)權(quán)制度上的限制極大地束縛了當(dāng)前農(nóng)業(yè)金融擔(dān)保市場的發(fā)展，如何在制度上創(chuàng)新使得農(nóng)民在不動(dòng)產(chǎn)抵押方面順利進(jìn)行也是下階段農(nóng)村金融市場改革的重點(diǎn)。傳統(tǒng)的信用擔(dān)保方式或多或少地存在不足，創(chuàng)新發(fā)展信用擔(dān)保方式已是解決農(nóng)村兩難問題的重要途徑，于是基于動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保的質(zhì)押貸款應(yīng)運(yùn)而生。

（二）質(zhì)押貸款的可行性途徑。質(zhì)押貸款是指利用動(dòng)產(chǎn)進(jìn)行擔(dān)保獲得信貸支持的金融行為，在多數(shù)情況下是農(nóng)戶個(gè)人所有的資產(chǎn)進(jìn)行交易的金融行為，因此諸如逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)很少發(fā)生。從2009年的中央一號文件所提及的應(yīng)收賬款、倉單等可以進(jìn)行質(zhì)押貸款到2015年一號文件提出開展信貸資產(chǎn)質(zhì)押再貸款試點(diǎn)可以看出，質(zhì)押擔(dān)保貸款已經(jīng)成為發(fā)展支農(nóng)信貸的一種主要方式被推廣應(yīng)用。當(dāng)前主要的質(zhì)押貸款包括存單質(zhì)押、保單質(zhì)押、倉單質(zhì)押、財(cái)政直補(bǔ)質(zhì)押等幾種新型擔(dān)保方式，其共有的特點(diǎn)就是作為生息資產(chǎn)都被存放在金融機(jī)構(gòu)，因此在金融機(jī)構(gòu)辦理此項(xiàng)貸款未及時(shí)收回款項(xiàng)時(shí)，即發(fā)生壞賬時(shí)，可以隨時(shí)將農(nóng)戶質(zhì)押在金融機(jī)構(gòu)的動(dòng)產(chǎn)進(jìn)行核銷抵賬，金融機(jī)構(gòu)不承擔(dān)資金風(fēng)險(xiǎn)。由于質(zhì)押擔(dān)保貸款所具有的防風(fēng)險(xiǎn)和安全性好等特點(diǎn)，在我國質(zhì)押貸款市場剛起步的階段，如何創(chuàng)新發(fā)展質(zhì)押貸款方式，就成為當(dāng)前推進(jìn)農(nóng)村金融市場穩(wěn)步前進(jìn)的重要一環(huán)。

三、財(cái)政直補(bǔ)質(zhì)押貸款的實(shí)例分析

（一）財(cái)政直補(bǔ)資金需要三方協(xié)調(diào)配合。財(cái)政直補(bǔ)質(zhì)押貸款是近些年來在我國東北部地區(qū)廣為應(yīng)用的一種擔(dān)保方式，其旨在幫助農(nóng)戶增強(qiáng)融資能力，提高個(gè)人收入，促進(jìn)農(nóng)業(yè)高效安全發(fā)展。目前黑龍江省和吉林省多數(shù)糧食主產(chǎn)區(qū)已先后運(yùn)行該項(xiàng)貸款模式，且受到廣大農(nóng)戶的歡迎。

財(cái)政直補(bǔ)資金包括糧食直補(bǔ)和農(nóng)資綜合直補(bǔ)資金，其中前者是2004年起，國家為提高農(nóng)民種糧積極性而發(fā)放的補(bǔ)貼，后者是2006年起國家為保護(hù)種糧農(nóng)民利益而設(shè)置的補(bǔ)貼。為應(yīng)對當(dāng)前農(nóng)村金融存在的兩難問題，政府、農(nóng)戶與當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行通力合作，提出利用當(dāng)年或未來幾年的財(cái)政直補(bǔ)資金作為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押給商業(yè)銀行，以獲得提前數(shù)倍于當(dāng)年的直補(bǔ)資金的貸款用來發(fā)展與種植和養(yǎng)殖相關(guān)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和再生產(chǎn)項(xiàng)目，這就是財(cái)政直補(bǔ)質(zhì)押貸款，其中政府作為橋梁，起到中介作用，在保證補(bǔ)貼資金連續(xù)性和穩(wěn)定性的基礎(chǔ)上，同意發(fā)生壞賬時(shí)將當(dāng)年或未來幾年的補(bǔ)貼資金用來償還商業(yè)銀行的借款本息，使銀行免除后顧之憂，愿意提前貸款給農(nóng)戶發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。

（二）財(cái)政直補(bǔ)質(zhì)押貸款模式基本流程大體相同（這里筆者以黑龍江省為例簡要介紹）。

1.運(yùn)行機(jī)制。首先，為尋找合適的貸款者，減少銀行簽約前的搜尋成本，各地農(nóng)村信用社積極與當(dāng)?shù)刎?cái)政部門聯(lián)系，提供包含農(nóng)戶姓名、耕地?cái)?shù)量、獲補(bǔ)資金等內(nèi)容的《農(nóng)戶糧補(bǔ)資金發(fā)放明細(xì)表》，通過財(cái)政部門與各農(nóng)戶所在村委會(huì)聯(lián)系，實(shí)地調(diào)查并確認(rèn)擁有財(cái)政直補(bǔ)資金質(zhì)押貸款農(nóng)戶個(gè)人的實(shí)際信息情況，以作好貸前準(zhǔn)備。其次，按照黑龍江省農(nóng)信社涉農(nóng)貸款規(guī)定，申請貸款的農(nóng)戶需是在當(dāng)?shù)鼐幼M一年的農(nóng)戶，在自愿的條件下以夫妻雙方共同名義提出利用當(dāng)年或以后若干年的財(cái)政直補(bǔ)資金作擔(dān)保向農(nóng)信社提出貸款要求，擔(dān)保資金由農(nóng)信社保管。具體操作是貸款農(nóng)戶首先提供一份貸款申請書并同時(shí)與農(nóng)信社簽訂《財(cái)政直補(bǔ)資金質(zhì)押貸款委托扣款授權(quán)書》，該合同明確包含貸款金額、用途、利率以及違約責(zé)任等內(nèi)容，同時(shí)合同檔案包含夫妻雙方身份證、戶口本等證明。為確保發(fā)生壞賬時(shí)銀行可以及時(shí)劃扣財(cái)政直補(bǔ)資金彌補(bǔ)損失，雙方還需要簽訂《財(cái)政糧補(bǔ)資金共有人承諾書》。再次，在發(fā)放貸款之前，財(cái)政部門要將需要貸款的農(nóng)戶的財(cái)政直補(bǔ)資金及時(shí)地轉(zhuǎn)入其所借款的農(nóng)信社新開賬戶中，進(jìn)行凍結(jié)，在本息到賬后，再解除控制。最后，財(cái)政部門與農(nóng)信社要做好貸后監(jiān)管工作，及時(shí)分享貸款農(nóng)戶還款信息，以便掌握動(dòng)態(tài)的還款信用記錄，為農(nóng)村信用貸款市場的發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

2.運(yùn)行效果。財(cái)政直補(bǔ)質(zhì)押貸款模式以其優(yōu)惠的利率、簡單靈活的手續(xù)和較低的風(fēng)險(xiǎn)水平迅速在廣大糧食產(chǎn)區(qū)推廣開來，各地金融機(jī)構(gòu)和農(nóng)戶們都積極參與。例如，哈爾濱市阿城區(qū)2012年全年發(fā)放財(cái)政直補(bǔ)資金7178萬元，由當(dāng)?shù)剞r(nóng)信社設(shè)置的質(zhì)押資金貸款最高額度十倍計(jì)算，將有大約7.2億的貸款注入農(nóng)村市場，極大地緩解了當(dāng)?shù)剞r(nóng)村金融面臨的兩難問題；另一方面，由該質(zhì)押貸款的優(yōu)惠利率也使農(nóng)民得到切身利益，按阿城區(qū)每一萬元貸款可以節(jié)省211元計(jì)算，7.2億元財(cái)政直補(bǔ)資金直接可以節(jié)省1520萬元利息[19]。吉林省的財(cái)政直補(bǔ)質(zhì)押貸款利率一年期6.9%，五年期8.3%，農(nóng)戶借款還款積極性高，有力地促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)發(fā)展，提高了農(nóng)民收入[3]。

四、養(yǎng)老保險(xiǎn)金質(zhì)押貸款的實(shí)例分析

（一）養(yǎng)老保險(xiǎn)金質(zhì)押貸款已成為解決農(nóng)村金融融資難的重要形式。養(yǎng)老保險(xiǎn)金質(zhì)押貸款是當(dāng)前我國農(nóng)村融資的一種創(chuàng)新模式，作為一種新的擔(dān)保方式，它是指農(nóng)戶利用自己或他人的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)證作為質(zhì)押物品，向金融機(jī)構(gòu)貸款的融資行為，與財(cái)政直補(bǔ)質(zhì)押貸款不同的是，養(yǎng)老保險(xiǎn)金質(zhì)押貸款的額度通常占農(nóng)戶實(shí)際繳費(fèi)額70%到90%，因此適合解決我國高分散性、低貸款額度的廣大農(nóng)戶融資難問題。

創(chuàng)新采用養(yǎng)老保險(xiǎn)金質(zhì)押貸款方式是從1998年新疆呼圖壁縣開始的，因其很好地把農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金和農(nóng)村金融有機(jī)結(jié)合，既解決了養(yǎng)老保險(xiǎn)金的增值難題，又緩解了農(nóng)村金融中信用擔(dān)保品不足問題，有力地推動(dòng)了農(nóng)村金融市場的快速發(fā)展，增加了農(nóng)民收入，因此迅速在包括內(nèi)蒙古、四川、安徽等多省或自治區(qū)推廣開來[20]。

（二）當(dāng)前我國最為典型的養(yǎng)老保險(xiǎn)金質(zhì)押貸款運(yùn)行模式有兩種：四川通江模式和新疆呼圖壁模式。這兩種模式大同小異，筆者將重點(diǎn)介紹其創(chuàng)始地呼圖壁縣的運(yùn)行流程，最后就通江模式中的不同之處簡要分析。

1.運(yùn)行機(jī)制。貸款共涉及三方：縣社保辦、銀行和農(nóng)戶，當(dāng)已經(jīng)參加農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)農(nóng)戶在生產(chǎn)或生活上遇到資金困難時(shí)，可憑身份證或戶口本以及個(gè)人或他人的養(yǎng)老保險(xiǎn)證到指定銀行提出質(zhì)押貸款申請，在申請通過后，將保險(xiǎn)證交到縣農(nóng)保辦，縣農(nóng)保辦與指定銀行簽訂委托協(xié)議，規(guī)定貸款金額、期限、利率和違約事項(xiàng)等，銀行與農(nóng)戶簽訂此協(xié)議，每年從農(nóng)保辦處獲得貸款利息收入的1.5%，自身不承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)；農(nóng)保辦將農(nóng)保資金存入銀行作為貸款來源；當(dāng)壞賬發(fā)生時(shí)，按委托貸款協(xié)議，可用質(zhì)押保險(xiǎn)證的余額核銷頂賬。與呼圖壁模式不同的是，四川通江縣農(nóng)保辦完全將貸款事宜交給指定銀行負(fù)責(zé)，且銀行貸款由自身籌集，農(nóng)保資金作為第二還款來源，且農(nóng)戶可以將養(yǎng)老金賬戶中的個(gè)人繳費(fèi)部分和國家補(bǔ)助部分全部用做質(zhì)押貸款，呼圖壁模式中只有個(gè)人繳費(fèi)部分可用做質(zhì)押。

2.運(yùn)行效果。無論是哪種質(zhì)押模式，都是一種發(fā)展當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)的創(chuàng)新嘗試。就呼圖壁模式而言,國內(nèi)外的一些專家學(xué)者紛紛給予積極評價(jià)，如中國社科院政策研究中心張時(shí)飛博士和美國華盛頓大學(xué)教授邁克爾博士等。經(jīng)過十幾年平穩(wěn)有序的發(fā)展，養(yǎng)老保險(xiǎn)金質(zhì)押貸款項(xiàng)目取得了顯著成果。2008年吉昌日報(bào)公布從1997年底到2006年末九年間，呼圖壁縣在實(shí)行質(zhì)押貸款項(xiàng)目后養(yǎng)老保險(xiǎn)金共增值1326.3萬元，利息收入是銀行存款利息的三倍還多。新疆呼圖壁縣發(fā)改委于2007年7月公布數(shù)據(jù)顯示，全縣辦理質(zhì)押貸款的共有1937戶，質(zhì)押率達(dá)到77.79%，且年平均收益率在8%以上，并有逐年上升趨勢，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于政府承諾的5%。

養(yǎng)老保險(xiǎn)金質(zhì)押貸款是因地制宜的融資擔(dān)保方式。在盤活長期以來困擾人們的養(yǎng)老金“呆滯”現(xiàn)狀，解決養(yǎng)老金增值難題和農(nóng)村居民長期養(yǎng)老問題的前提下，又利用養(yǎng)老金質(zhì)押貸款制度，使養(yǎng)老金取之于民，用之于民，解決農(nóng)民當(dāng)期生產(chǎn)生活資金不足難題，完成增產(chǎn)增收的目標(biāo)，這既符合我國社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的初衷，又緩解了困擾當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的融資困難處境，可謂“一箭雙雕”，是真正符合農(nóng)業(yè)發(fā)展的創(chuàng)新?lián)７绞健?/p>

五、對未來發(fā)展的幾點(diǎn)探討

作為解決農(nóng)村融資難題的創(chuàng)新?lián)ＤＪ?，質(zhì)押貸款充分體現(xiàn)了我國因地制宜的古老傳統(tǒng)思想。無論是財(cái)政直補(bǔ)質(zhì)押貸款，還是養(yǎng)老保險(xiǎn)金質(zhì)押貸款，都是現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的背景下，對當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)金融支持的創(chuàng)新模式，其中糧食直補(bǔ)質(zhì)押貸款模式主要應(yīng)用于糧食產(chǎn)區(qū)，而養(yǎng)老保險(xiǎn)金質(zhì)押貸款則適合我國廣大農(nóng)村分散農(nóng)戶的貸款需求，由小及大，由點(diǎn)及面，層次分明，對完善我國信用擔(dān)保制度有很好的借鑒作用。但在具體操作層面上，質(zhì)押貸款又是政府、金融機(jī)構(gòu)和農(nóng)戶三方通力配合的結(jié)果，無論哪一方出問題，都會(huì)對整個(gè)流程造成實(shí)在的破壞。因此如何在制度層面上進(jìn)行創(chuàng)新，使三方更加清晰地明確自身的職責(zé)、權(quán)利或義務(wù)，做到物盡其用，各得其所，才能更好地把質(zhì)押貸款模式推廣開來，為發(fā)展我國現(xiàn)代農(nóng)業(yè)融資擔(dān)保創(chuàng)新模式做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

（一）完善法律條款，明確監(jiān)管制度，將是下一階段配合質(zhì)押貸款模式推廣的重中之重。

1.規(guī)范政府職能是核心環(huán)節(jié)。首先，從政府角度看，在貸款流程中，既有中介的作用，又是第二還款來源方，起著擔(dān)保的作用。因此可以看成是整個(gè)貸款鏈條中的核心一環(huán)。如何規(guī)范政府的行為，確保由政府補(bǔ)貼的款項(xiàng)能及時(shí)有序地發(fā)放對農(nóng)業(yè)發(fā)展至關(guān)重要。明細(xì)相關(guān)條款，將符合獲得國家補(bǔ)助的農(nóng)戶條件詳細(xì)編入相關(guān)法律法規(guī)，由糧食局、財(cái)政局和農(nóng)保辦等直接利益相關(guān)單位執(zhí)行，和各地村委會(huì)合作，確定多方審核人員名單制度，互相監(jiān)督，一旦發(fā)生虛假或腐敗現(xiàn)象，由接手此事的相關(guān)單位人員負(fù)責(zé)，時(shí)刻遵守責(zé)任明晰、全面監(jiān)督、處罰到位三位一體的原則，為廣大農(nóng)村地區(qū)農(nóng)民守好貸款第一關(guān)。

2.完善銀行內(nèi)部管理將是今后重點(diǎn)努力的方向。從銀行角度看，作為與農(nóng)戶產(chǎn)生直接金融聯(lián)系的金融機(jī)構(gòu)，一方面，在政府質(zhì)押物擔(dān)保下，銀行與農(nóng)戶的質(zhì)押貸款協(xié)議基本不存在經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，少數(shù)銀行的獨(dú)家特許經(jīng)營也使銀行內(nèi)部管理操作風(fēng)險(xiǎn)大大提升。不斷創(chuàng)新發(fā)展質(zhì)押貸款模式，合理有效的競爭機(jī)制的引入尤為必要，鼓勵(lì)多家金融機(jī)構(gòu)良性競爭市場資源，對從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)嚴(yán)格要求必不可少。如何適應(yīng)競爭市場，嚴(yán)密的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制將是金融機(jī)構(gòu)努力的方向；同時(shí)在各金融機(jī)構(gòu)內(nèi)、金融機(jī)構(gòu)與農(nóng)戶間和金融機(jī)構(gòu)與相關(guān)政府間要建立長久的動(dòng)態(tài)監(jiān)督機(jī)制，并由法律法規(guī)的形式明確獎(jiǎng)懲措施，做到有法可依。

3.提升農(nóng)戶信用意識需要各方配合。對農(nóng)戶而言，一方面政府需要加強(qiáng)對信用理念的宣傳，使遵守信用的觀念深入廣大農(nóng)戶心中，為建立農(nóng)村信用體系奠定基礎(chǔ)；另一方面，銀行與各基層村委會(huì)建立動(dòng)態(tài)信息公開制度，定期公開貸款農(nóng)戶貸款現(xiàn)狀，對提前還款和及時(shí)還款的農(nóng)戶給予針對性的獎(jiǎng)勵(lì)，如提高其信用度、延長貸款時(shí)間等，各機(jī)構(gòu)與農(nóng)戶間相互監(jiān)督，共同發(fā)展。

（二）通過法律監(jiān)督制度的完善，農(nóng)村金融質(zhì)押擔(dān)保各方各司其職、有序發(fā)展，有助于推動(dòng)該項(xiàng)擔(dān)保模式向全國廣大農(nóng)村推廣的步伐，實(shí)現(xiàn)在政府的參與下，農(nóng)民增收，銀行盈利的雙贏局面。

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[責(zé)任編輯劉金榮]

中圖分類號：F832

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：2095- 0438（2015）04- 0013- 05

收稿日期：2015-03-18

作者簡介：王雪友（1990-）,男，安徽蚌埠人，安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院碩士研究生，研究方向：農(nóng)村金融、國際金融。

基金項(xiàng)目：安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)合作經(jīng)濟(jì)研究中心資助項(xiàng)目“農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)控制”。