周江霞

(北京師范大學馬克思主義學院，北京100875)

新中國成立以來，收入分配政策不斷變動，而圍繞這一變動的核心就是處理好效率與公平的關系問題。效率保持經濟增長，創(chuàng)造社會財富，公平維護社會和諧，保證長遠發(fā)展。怎樣在保持財富快速增長的同時保證分配公平是理論與實踐的熱點與難點。十八屆三中全會以后，經濟體制改革不斷深化，收入分配領域中的改革同步展開，效率與公平關系的處理也進入了一個新的階段。

一、效率與公平:對立統(tǒng)一的結合體

在經濟生活中，自始至終都面臨著權衡取舍?！盀榱说玫揭患覀兿矏鄣臇|西，通常就不得不放棄另外一件我們喜愛的東西。”經典的“大炮與黃油”理論充分說明了這一點?！爱斠粋€社會的支出更多的用在保衛(wèi)其海岸免受外國人入侵時的國防(大炮)上時，用于提高國內生活水平的消費品(黃油)上的支出就減少了”［1］。作為現(xiàn)代經濟學核心問題的效率與公平問題同樣面臨著權衡取舍。因此，奧肯在其《平等與效率——重大的抉擇》一書中曾經指出［2］，“我們無法在保留市場效率這塊蛋糕的同時又平等的分享它。”正所謂魚與熊掌不可兼得，人們無法在保持經濟高效率的同時，又保證人與人之間經濟地位的絕對平等。

人類社會對于效率的追求從未停止過，從最初的社會分工到機器設備的使用到信息技術的運用，每一次社會進步可以說都是追求效率的結果。作為一個經濟學概念，“效率意味著從一個給定的投入量中獲得最大的產出?！保?］(奧肯)“對于某種經濟的資源配置，如果不存在其他生產上可行的配置，使得該經濟中的所有個人至少和他們在初始時情況一樣良好，而且至少有一個人的情況比初始時嚴格的更好，那么這個資源配置就是最優(yōu)的?！保?］(帕累托最優(yōu))效率的倡導者認為，效率意味著少投入、多產出，低成本、高收益，意味著創(chuàng)造更多社會財富。效率充分發(fā)揮作用的條件是自由競爭，在自由競爭條件下，各種生產要素為追逐經濟利益會競相迸發(fā)活力，社會資源實現(xiàn)最優(yōu)配置，效率發(fā)揮其最大效用。

收入分配領域中的效率是指經濟主體的投入與所得成比例。即經濟主體按照所投入生產要素的數(shù)量和質量獲得等比例收入，無論是勞動資料還是勞動力，多投入，多獲得，少投入，少獲得。效率原則激發(fā)個體的生產積極性，創(chuàng)造出最大產出，促使社會不斷進步。但是即使是效率的倡導者也不可否認追求效率產生的收入差距。經濟活動中的個體因其天資稟賦不同、努力程度不同、機遇獲得不同，生產資料投入不同，在自由競爭條件下最后的經濟收益必然會有所差異。一旦追求效率就會產生收入差距，這是必然的。但這種經濟差距刺激人們的心理，促使人們提高生產效率，創(chuàng)造更多的社會財富。因此，效率的倡導者認為應該承認由追求效率導致的經濟差距，這種收入差距在規(guī)則一定和公平競爭條件下，其產生是必然的，也是合理的。如果社會分配主體把公平因素引入收入分配領域，過分關注收入結果均等，對收入結果進行干預，確保個人收入平等，其根本就是把本來屬于一部分人的利益分給另一部分人，這在本質上是不公平的。注重結果“公平”的分配方式最終會打擊到那些敢于冒險、辛勤工作、犧牲休息時間獲得高收入人群的積極性。這種積極性的降低導致消極怠工，最終危害到整個社會的進步和發(fā)展。因此，自由主義的代表者哈耶克指出［4］，“我們在市場競爭中完全由理由要求人人公平競爭，也完全有理由要求人人誠實無欺，但是，如果我們要求競賽結果對每個參與者都保持公平，那么我們的這種要求就會變得極為荒謬?！?/p>

如果說效率對一個社會發(fā)展的推動作用是巨大的，那么公平在社會發(fā)展中的作用同樣不可忽視。公平尊重個人權利，保證社會正義，維護社會穩(wěn)定，是社會發(fā)展的普遍價值追求。在經濟生活中，公平通過調整人與人之間的利益關系，維持投入與所得的比例關系，保持經濟平穩(wěn)發(fā)展。公平的倡導者認為，經濟公平是其他一切公平的基礎，片面追求效率會造成經濟兩極分化，嚴重的兩極分化不僅對社會生產造成損害，蔓延至權利領域還會對個人權利造成侵犯。

當社會出現(xiàn)嚴重不均等時，社會財富聚集在少數(shù)人手中，處于社會中的大多數(shù)人收入減少，購買力降低，消費減少，會導致社會整體福利的下降。如果這種經濟上的不平等超過一定范圍還會對效率造成損害。因為當社會貧富差距不斷拉大時，大量貧困家庭的收入只能維持基本生活時，對于勞動力教育與培訓的投資就會減少，從而影響到勞動力培訓的數(shù)量和質量，并最終影響到整個社會勞動生產效率提高。此外，經濟地位的不平等還會導致個人權利上的不平等。經濟學家奧肯指出［2］，“當一個窮人被告由一名公共辯護人或指派的律師陪同走向法庭被告席時，與一個以自己選擇的、優(yōu)良的、高收費的律師為代表的富人被告相比，他的條件明顯地不利?！薄氨M管金錢一般不能直接購買到權利的額外幫助，但在事實上，它能購買到各種服務，這種種服務可以產生更多更好的權力?！庇纱丝梢韵氲?一個生活在富裕家庭中的兒童與一個生活在貧困家庭中的兒童，由于其家庭環(huán)境、受教育水平不同，會導致其未來發(fā)展的很大差異。馬克思唯物史觀很早就已證明經濟基礎在個人發(fā)展及整個社會發(fā)展中的決定性作用，經濟基礎決定上層建筑，并不只是針對整個社會，它對個人的發(fā)展依然如此。因此，對于經濟不平等而導致的權利不平等應該得到我們的重視。

由以上分析可知，效率和公平總是矛盾的，兩者往往是一種此消彼長的狀態(tài)，效率多一點，公平往往會減少，公平多一點，效率隨之會受影響。矛盾的斗爭性使兩者處于一種對立的狀態(tài)。但對于一個矛盾體來說，存在對立性的同時必然存在統(tǒng)一性，不是在所有的情況下一方的增長都以另一方的消減為前提。“如果平等和效率雙方都有價值，而且其中一方對另一方沒有絕對的優(yōu)先權，那么在它們沖突的方面，就應該達成妥協(xié)。”“提出效率與平等間的抉擇問題，當然不意味著每件對一方說來是好的事情，就必然對另一方是壞的。那些折磨著富人的措施可能會破壞投資，進而損害窮人就業(yè)的質量和數(shù)量，因而既有害于效率也有害于平等。另一方面，提高了非熟練工人的生產率和收入的科學技術，會以更高的效率、更多的平等給社會帶來益處?！保?］效率與公平可以在一定程度上均衡結合，這種結合通過一定的渠道會轉化成有利于社會進步的力量。

二、我國收入分配領域中效率與公平的選擇之路

新中國成立以來，基于對國情的判斷和對效率與公平關系的認識，收入分配政策不斷進行調整。公平優(yōu)先，效率優(yōu)先，效率與公平兼顧，兩者在孰輕孰重、誰先誰后中不斷得到選擇和調整。

(一)公平之路

1949年到1978年，我國在收入分配領域選擇了一條公平之路。新中國成立初期，面對千瘡百孔的社會狀況，政府決定對國民經濟進行恢復和調整。從1950年起開始對農村實行土地改革，對城市進行生產改革。通過一系列的政策和措施，到1952年，農村土地改革基本完成，3億多無地、少地的農民分得了土地。城市工廠中，舊的生產秩序被廢除，新的生產秩序開始確立，工人生產地位得到極大改善。這一時期收入分配領域中供給制和工資制并存，工資制度進行初步調整，實行“按勞分配”“同工同酬”的原則，獎勵工資制度、計件、計時工資制度開始逐步推行。1956年社會主義改造完成后，單一的公有制經濟在我國確立下來，收入分配領域推行了一系列改革。同年國務院頒布《關于工資改革的決定》，全國開始實行統(tǒng)一的貨幣工資制，取消物價津貼制度，產業(yè)之間、地區(qū)之間、部門之間的工資關系進行了調整，按勞分配的收入分配制度開始貫徹執(zhí)行。但是這種收入分配政策在1958年后開始被打破。1958年北戴河會議后“浮夸風”“共產風”盛行。這一時期農村大辦人民公社，將“幾十上百個經濟條件、貧富水平不同的合作社合并后，一切財產上交公社，多者不退，少者不補，在全社范圍內統(tǒng)一核算，統(tǒng)一分配，實行部分的供給制(包括大辦公共食堂、吃飯不要錢，叫做共產主義因素)，造成原來的各個合作社之間、社員之間嚴重的平均”［5］。城市取消工資等級制度，除少數(shù)特殊工種外，實行統(tǒng)一的工資標準，計件、計時工資制，獎勵工資制被批判和取消，按勞分配原則被認為是“資產階級”的分配方式，半供給、半工資的分配制度在一些地方實行。全國上下跑步進入共產主義，在收入分配領域，國家急需向按需分配過渡。

從1949年到1958年，中國的收入分配政策不斷進行調整，按勞分配的收入分配方式已經開始確立，但是從1958年起，直到1978年改革開放，平均主義的收入分配政策事實上在中國實行。平均主義收入分配政策在當時有其產生的社會基礎。它可以少消費，高積累。新中國建立初期百廢待興，國家需要在短時期內完成經濟恢復和工業(yè)化建設，因此，這種分配政策有其產生的合理性。與此同時，這種分配政策可以在一定程度上保證人與人之間的經濟平等。據資料統(tǒng)計，從新中國建立到改革開放之前的近30年間，中國成為世界上居民收入差距最小的幾個國家之一。城鎮(zhèn)居民的基尼系數(shù)在0.2以下，而農村居民的基尼系數(shù)也在0.21～0.24之間，全國收入差距的基尼系數(shù)在0.3左右［6］。但是不可否認，這種收入分配政策是照抄照搬蘇聯(lián)模式的后果，是對馬克思收入分配政策的一種誤解。它打擊了生產主體的勞動積極性，造成了巨大的浪費和經濟發(fā)展緩慢。

(二)效率之路

面對平均主義政策下人們積極性的普遍降低和國家整體貧困，十一屆三中全會以后，以打破“平均主義”為目標的收入分配制度改革全面展開。1978年5月《人民日報》發(fā)表《貫徹執(zhí)行按勞分配的社會主義原則》的文章，收入分配領域中的撥亂反正正式開始。在農村，開始改變過去“一大二公”的人民公社制，逐步實行家庭聯(lián)產承包責任制，“繳夠國家的，留夠集體的，剩下都是自己的”。在城市，企業(yè)職工的工資與生產效率掛鉤，根據工人勞動的數(shù)量和質量進行核算，工資收入開始拉開檔次。1984年黨的十二屆三中全會通過的《中共中央關于經濟體制改革的決定》中指出［7］，“建立多種形式的經濟責任制，認真貫徹按勞分配原則”，1987 年黨的十三大提出［8］，“社會主義初級階段的分配方式不可能是單一的。我們必須堅持的原則是，以按勞分配為主體，其他分配方式為補充”。1992年黨的十四大明確提出“在分配制度上，以按勞分配為主體，其他分配方式為補充，兼顧效率與公平?！?993年，十四屆三中全會通過了《中共中央關于建立社會主義市場經濟體制若干問題的決定》中指出［9］，“個人收入分配要堅持以按勞分配為主體、多種分配方式并存的制度，體現(xiàn)效率優(yōu)先、兼顧公平的原則”。這是第一次明確提出“效率優(yōu)先，兼顧公平”。1997年黨的十五大指出“堅持按勞分配為主體、多種分配方式并存的制度。把按勞分配和按生產要素分配結合起來，堅持效率優(yōu)先、兼顧公平?！薄霸试S和鼓勵資本、技術等生產要素參與收益分配”［10］。2002年黨的十六大報告指出［11］“確立勞動、資本、技術和管理等生產要素按貢獻參與分配的原則，完善按勞分配為主體、多種分配方式并存的分配制度。堅持效率優(yōu)先、兼顧公平。”“初次分配注重效率，發(fā)揮市場的作用，鼓勵一部分人通過誠實勞動、合法經營先富起來。再分配注重公平，加強政府對收入分配的調節(jié)職能，調節(jié)差距過大的收入。”

十一屆三中全會后，黨和國家對社會主義國家的性質和發(fā)展階段進行了重新認識，明確提出了社會主義初級階段這一概念，并指出社會主義的本質是解放生產力，發(fā)展生產力，消滅剝削，消除兩極分化，最終走向共同富裕。人們開始認識到資本主義講求效率，社會主義也要講求效率，并且要實現(xiàn)比資本主義更高的效率，這樣才能充分體現(xiàn)社會主義制度的優(yōu)越性。在經濟領域，市場在資源配置中開始發(fā)揮作用，收入分配中適當拉開差距，調動人們生產積極性的分配政策開始實行。效率，在這一時期被擺到了一個重要的位置。提高效率使中國在短時期內解決了溫飽問題，經濟總量迅速步入世界前列，人民生活水平極大改善。效率在一個國家的經濟上升期起著重要的作用，但是片面追求效率會產生負面效果。中國的收入差距在這一時期開始拉大，據統(tǒng)計，我國的基尼系數(shù)，從20世紀80年代初期的0.3左右上升到了2004年的0.45以上［6］。已經超過了國際上公認的警戒線。

(三)效率與公平兼顧之路

面對日益嚴重的收入差距現(xiàn)象，效率與公平關系的處理重新得到審視。2004年黨的十六屆四中全會提出，“正確處理按勞分配為主體和實行多種分配方式的關系，鼓勵一部分地區(qū)、一部分人先富起來，注重社會公平，合理調整國民收入分配格局，切實采取有力措施解決地區(qū)之間和部分社會成員收入差距過大的問題，逐步實現(xiàn)全體人民公平富?！保?2］。這是黨在正式文件中第一次明確重視社會公平問題，效率與公平關系的處理開始出現(xiàn)變化。2006年胡錦濤同志在耶魯大學講話中提出要實現(xiàn)“效率與公平的統(tǒng)一”，效率與公平被視為同等的地位來對待。2007年黨的十七大報告提出［13］“初次分配和再分配都要處理好效率與公平的關系，再分配更加注重公平”，“整頓分配秩序，逐步扭轉收入分配差距擴大的趨勢”。十七大在效率與公平問題上實現(xiàn)了突破，提出了在初次分配和再分配領域都要兼顧效率與公平，改變了過去初次分配注重效率，再分配注重公平的提法。再分配更加注重公平，突出了公平的重要性。2012年黨的十八大報告指出［14］，“提高居民收入在國民收入分配中的比重，提高勞動報酬在初次分配中的比重。初次分配和再分配都要兼顧效率和公平，再分配更加注重公平”“必須堅持走共同富裕道路”。這次會議再次重申了效率與公平的關系，并強調了公平的重要性，堅持共同富裕。2013年黨的十八屆三中全會指出，“改革收入分配制度，促進共同富裕?！?/p>

三、效率與公平關系的未來走向與實施路徑

未來，我國收入分配領域改革的核心仍是正確處理效率與公平的關系，兩者關系的準確定位仍是收入分配制度改革的核心與關鍵。正確處理效率與公平的關系并不是確定誰先誰后，熟輕熟重的地位問題，而是尋找兩者結合的均衡點。目前我國仍處于社會主義初級階段，滿足人民群眾日益增長的物質文化生活需要是現(xiàn)階段的主要任務。中國現(xiàn)已成為世界第二大經濟體，但這并不表明我國已完成工業(yè)化走入現(xiàn)代化，中國的現(xiàn)代化建設還有很長的路要走。經濟這塊“蛋糕”仍需效率來做大。與此同時，當財富積累到一定程度時，人們會更加關注財富的分配問題，因此，分好“蛋糕”的工作同樣重要，同樣需要不斷突破和有所進展。公平作為一種心理體驗和價值判斷，不僅影響著生產者積極性的發(fā)揮，同時影響著社會的和諧與穩(wěn)定。

“初次分配和再分配都要兼顧效率與公平，再分配更加注重公平”是目前我國處理效率與公平關系的準則。兼顧效率與公平就是要找到兩者結合的均衡點，使其既能保證效率的最大發(fā)揮，又能保證人們公平感的最大滿足，從根本上最大限度的調動人們的生產積極性。在這一點中是公平多一點還是效率多一點?兩者是等量齊觀還是有所偏重?以什么樣的方式結合?怎樣發(fā)揮作用?回答這些問題并不應僅僅依賴于理論創(chuàng)新、理論突破，而應依據于中國的現(xiàn)實經濟發(fā)展狀況。社會發(fā)展到哪一階段，當前面對哪些經濟社會問題應是確立效率公平結合點的最大依據。在效率與公平的未來發(fā)展中，不再需要以犧牲一方的發(fā)展來換取另一方的發(fā)展，兩者可以通過結合實現(xiàn)雙贏目標，從根本上保持經濟平穩(wěn)、快速、健康發(fā)展。在經濟實踐中，為保證兩者的均衡結合需做好以下工作。

(一)堅持按勞分配為主體，多種分配方式并存的分配制度

任何經濟關系的調節(jié)都必須在一定的制度環(huán)境下進行。新制度經濟學派認為，制度作為一種被制定出來的原則、規(guī)范，可以約束主體經濟行為，實現(xiàn)福利和效益最大化。按勞分配為主體，多種分配方式并存的分配方式是新中國成立以來，在六十多年經濟實踐中形成的分配制度，也是符合現(xiàn)階段國情的基本分配制度，正確處理效率與公平的關系必須在這一制度環(huán)境下進行。按勞分配為主體，在公有制的前提下，按勞動者投入的多少和質量實施分配，保護了勞動者的權利，為最終走向共同富裕打下了基礎。多種分配方式并存，允許多種生產要素參與分配，調動了人們的生產積極性，為提高效率創(chuàng)造了活力。堅持按勞分配為主體，多種分配方式并存的分配制度，就是從根本上堅持效率、公平的結合，堅持兩者共同發(fā)揮作用調節(jié)經濟生產。堅持按勞分配為主體，多種分配方式并存的分配制度就是要不斷提高勞動報酬在初次分配中的比重，提高勞動者階層在整個社會中收入的比例。同時不斷完善按生產要素參與分配的分配形式，調動一切積極因素參與社會化生產，以最高的效率和最大的公平保證社會主義現(xiàn)代化建設的順利進行。

(二)推動市場化改革，完善自由競爭機制

人們普遍認為，除技術升級外，自由競爭是提高效率的最好方法。因此，世界上的大部分國家都選擇市場作為資源配置的方式。自由競爭與激勵聯(lián)系在一起，它促使生產者改善管理，改進技術，提高勞動生產率。自改革開放以來，中國的自由競爭機制改革不斷推進，但面對提高效率的要求，自由競爭機制建設還需做到以下幾個方面:第一，規(guī)范市場準入退出制度。自由競爭的一個首要特點就是各種生產要素可以自由的進入和退出市場。對于進入市場中的競爭主體，政府應在統(tǒng)一的標準下對其審批，凡是符合條件者都可以自由進入。同樣，競爭主體若想退出競爭領域也可自由退出，不受除市場之外的任何力量干預。第二，消除競爭中的壟斷。壟斷是自由競爭最大的敵人，消除壟斷，就是消除壟斷所帶來的特權，消除壟斷所帶來的低效率與高浪費。通過制定“反壟斷法”，加快相關領域的改革確保市場不受壟斷的支配，保證自由競爭的順利進行。第三，對競爭結果予以保護。在競爭過程中自然會產生企業(yè)壯大或倒閉的現(xiàn)象，出現(xiàn)收入差距拉大的現(xiàn)象。對于這一現(xiàn)象應充分加以認識，承認其合理性，保護自由競爭的結果，保護競爭主體的積極性。

(三)發(fā)揮政府調節(jié)作用，建立公平調節(jié)機制

由自由競爭導致的收入差距是不可避免的，因此，公平調節(jié)機制建設顯得尤為重要。那些效率與公平關系處理的比較好的地區(qū)，往往是公平調節(jié)機制比較健全的地區(qū)。公平調節(jié)機制包括兩個方面:一是自由競爭本身的公平調節(jié)機制。二是自由競爭之外的公平調節(jié)機制。自由競爭本身的公平調節(jié)機制是指競爭過程中的起點公平、過程公平和結果公平。對于競爭中的不同主體應保證得到同樣的條件和受到同樣的約束。面對同樣的投入，在生產條件相同的情況下要有同等的收入，各經濟主體不得通過任何特權占有社會資源。

自由競爭之外的公平調節(jié)機制包括三個方面:第一，確保機會公平。在經濟生活中要保證機會公平并不僅僅指進入市場機會均等，還要保證社會成員在接受教育、完成就業(yè)、參加培訓等方面的機會公平。因此，加大對教育的投入，保證適齡兒童接受同等質量的教育，讓每個人在創(chuàng)造的伊始站在同一個起跑線上是一切公平的前提。努力創(chuàng)造更多的就業(yè)崗位，完善勞動法等相關法律，保證社會成員平等就業(yè)。加大對技能培訓的扶持力度，保證符合條件的工作者接受培訓，使其擁有相同的上升空間是保證經濟公平的根本。第二，確保二次分配公平。二次分配調節(jié)機制包括稅收、社會保障、轉移支付等多種手段。一次分配中的收入差距可以通過二次分配予以調節(jié)。完善個人所得稅征收制度，合理確定征稅起點和稅額，使其與經濟發(fā)展況和居民整體收入水平相匹配。加大對高收入者的征收力度，確保其在獲得高收入的同時，繳納相應的稅負。減輕低收入人群的納稅負擔，保證每個納稅人的納稅負擔與所獲得的財富收入相一致，并且在每個納稅人之間保持平衡。第三，完善社會保障制度。在條件允許的地區(qū)適當提高養(yǎng)老金金額，同時逐步擴大醫(yī)療保險的覆蓋面。加快投融資機制改革，把更多的企業(yè)資金和社會資金引入社會保障領域，創(chuàng)建社會保障的新形式。在實施過程中，理順各部門的管理職能，加大不同保障部門之間的協(xié)調，使社會保障制度更好的服務于人民。

［1］曼昆.經濟學原理:第四版［M］.北京:北京大學出版社，2006.

［2］阿瑟·奧肯.平等與效率——重大的抉擇［M］.北京:華夏出版社，1987.

［3］約翰·伊特韋爾，默里·米爾蓋特，彼得·紐曼.新帕爾格雷夫經濟學大辭典:第三卷［M］.北京:經濟社會科學出版社，1996.

［4］弗里德里希·馮·哈耶克.法律、立法和自由:第二卷［M］.北京:中國大百科全書出版社，2000.

［5］胡繩.中國共產黨的七十年［M］.北京:中共黨史出版社，2010.

［6］李實，賴德勝，羅楚亮.中國收入分配研究報告［M］.北京:社會科學文獻出版社，2013.

［7］中共中央文獻研究室.十二大以來重要文獻選編:中［M］.北京:中央文獻出版社，2011.

［8］中共中央文獻研究室.十三大以來重要文獻選編:上［M］.北京:中央文獻出版社，2011.

［9］中共中央文獻研究室.十四大以來重要文獻選編:上［M］.北京:中央文獻出版社，2011.

［10］中共中央文獻研究室.十五大以來重要文獻選編:上［M］.北京:中央文獻出版社，2011.

［11］中共中央文獻研究室.十六大以來重要文獻選編:上［M］.北京:中央文獻出版社，2011.

［12］中共中央文獻研究室.十六大以來重要文獻選編:中［M］.北京:中央文獻出版社，2011.

［13］中共中央文獻研究室.十七大以來重要文獻選編:上［M］.北京:中央文獻出版社，2009.

［14］張靜如.中國共產黨歷屆代表大會一大到十八大:下［M］.石家莊:河北人民出版社，2012.