靖海如

(淮安市廣達(dá)工程項(xiàng)目管理咨詢有限公司，223001)

對(duì)建筑工程審核中索賠與反索賠分析研究

靖海如

(淮安市廣達(dá)工程項(xiàng)目管理咨詢有限公司，223001)

在建筑工程中普遍存在索賠與反索賠，通常承包商所發(fā)起的索賠為常規(guī)索賠，發(fā)包方所發(fā)起的索賠為反索賠。本文首先介紹索賠與反索賠內(nèi)涵，然后著重分析索賠與反索賠，最后研究工程審核關(guān)鍵點(diǎn)，希望能為建筑施工提供參考。

建筑工程審核；索賠；反索賠；分析

前言：在建筑工程施工階段，可能因氣候、水文、地質(zhì)、施工材料等外在因素的制約，使得工程施工進(jìn)度和價(jià)格出現(xiàn)了一定的變動(dòng)，或者因一方不落實(shí)合同內(nèi)容，對(duì)另一方造成經(jīng)濟(jì)損失，雙方可參照實(shí)際情況情況提出針對(duì)性的索賠，進(jìn)而降低損失，維護(hù)自身利益。索賠的本質(zhì)為經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償行為，并具有懲罰性，一旦出現(xiàn)索賠，將會(huì)對(duì)工程造價(jià)產(chǎn)生影響。

一、索賠與反索賠內(nèi)涵

（一）索賠

因自然氣候等不可控制因素或者主管因素所所引發(fā)的不可規(guī)避的變更，此時(shí)，經(jīng)濟(jì)損失方面向另一方提出索賠，該索賠是切實(shí)維護(hù)自身權(quán)益的具體體現(xiàn)，滿足法律要求，也是損失方降低損失，獲取經(jīng)濟(jì)效益的基本手段。索賠具有雙向性，是對(duì)權(quán)利的主張，它不僅是對(duì)合法權(quán)益的維護(hù)，也是對(duì)工程合同的優(yōu)化，還是對(duì)發(fā)包方和承包商各自擔(dān)當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)比例的科學(xué)分配[1]。綜合來(lái)說(shuō)，索賠是指在工程合同正常范疇內(nèi)所提出的合法要求，它是維護(hù)受損失方權(quán)益的有效手段。

（二）反索賠

反索賠主要指發(fā)包方所提出的索賠。它的提出主要表現(xiàn)在以下兩方面，一方面是避免對(duì)方索賠；另一方面，針對(duì)另一方索賠進(jìn)行辯駁。

二、索賠與反索賠分析

（一）索賠

1.原因

產(chǎn)生索賠的原因較多，主要包含業(yè)主過(guò)失、施工圖紙、數(shù)據(jù)錯(cuò)誤、指令不科學(xué)等，從具體層面來(lái)說(shuō)，主要包含下述原因：

（1）工程量

如實(shí)際施工量超出合同規(guī)定，則承包商需要支付過(guò)多的費(fèi)用，參照相關(guān)規(guī)定，待合同價(jià)變更多于15%時(shí)，承包商和發(fā)包方可調(diào)整合同價(jià)格。通常工程量變化主要體現(xiàn)如下：其一，材料數(shù)量不滿足合同數(shù)量，導(dǎo)致工程量變化，造成一定損失。產(chǎn)生這一問(wèn)題的原因?yàn)椴牧铣^(guò)原合同計(jì)劃，加重了承包商的壓力；其二，設(shè)備出現(xiàn)故障，造成一定損失，進(jìn)而增加工程量[2]。針對(duì)這一問(wèn)題，應(yīng)加設(shè)施工設(shè)備，但這不在承包商的正常計(jì)劃投資中，增加了工程計(jì)劃成本；其三，工期變化所引發(fā)的損失。工期的改變，無(wú)論是延長(zhǎng)或者縮短均可能對(duì)承包商造成損失；

（2）風(fēng)險(xiǎn)因素

風(fēng)險(xiǎn)主要包含政策、社會(huì)政治、國(guó)民經(jīng)濟(jì)以及合同等風(fēng)險(xiǎn)?？赡芤蜃匀粭l件變化導(dǎo)致工期延誤，也可能因法規(guī)調(diào)整產(chǎn)生變化。近年來(lái)，建筑工程項(xiàng)目數(shù)量不斷增加，施工隊(duì)伍日益擴(kuò)大，施工隊(duì)伍內(nèi)部的競(jìng)爭(zhēng)壓力也逐漸增加，在招投標(biāo)活動(dòng)中，建設(shè)單位可能會(huì)憑借自身主導(dǎo)地位，轉(zhuǎn)移責(zé)任，使得承包商面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)，承包商若發(fā)現(xiàn)這一現(xiàn)象后，可隨時(shí)提出索賠，進(jìn)而保障自身利益；

（3）工期

在實(shí)際施工中，因承包商導(dǎo)致工期延誤，在這一情形中，承包商有權(quán)提出索賠；

（4）施工條件

在實(shí)際施工中，因設(shè)計(jì)圖紙、氣候條件而引發(fā)變化，然而，在承包商參照原有合同落實(shí)新變化時(shí)會(huì)對(duì)既定費(fèi)用投入產(chǎn)生影響，使得承包商面臨一定的損失，此時(shí)，承包商可提出重新估價(jià)申請(qǐng)，也可延長(zhǎng)施工工期；

2.應(yīng)對(duì)策略

在新時(shí)期，承包商應(yīng)及時(shí)淘汰原有經(jīng)營(yíng)模式，積極改進(jìn)，注重合同管理，構(gòu)建科學(xué)、可行的索賠制度，通過(guò)有效的手段獲取更多的經(jīng)濟(jì)效益。

承包方還應(yīng)認(rèn)真研讀招投標(biāo)文件，仔細(xì)探究承包合同，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)控制舉措，成立專業(yè)化的索賠小組；采用不平衡報(bào)價(jià)，以此來(lái)為后續(xù)索賠工作奠定基礎(chǔ)；引導(dǎo)設(shè)計(jì)朝著利己方向?qū)嵤┳兏?，參照不平衡?bào)價(jià)，創(chuàng)設(shè)良好的索賠機(jī)會(huì)；準(zhǔn)確把握索賠實(shí)際，通常待完成工程總量的25%-75%后，此時(shí)是處理索賠的最理想的實(shí)際，同時(shí)，采用科學(xué)的計(jì)價(jià)方法。

（二）反索賠

1.原因

（1）超額利潤(rùn)索賠

待工程量多余工程合同的15%時(shí)，承包商會(huì)獲取較多的經(jīng)濟(jì)效益，若工程量增加不會(huì)引發(fā)承包商既定成本的增加，則雙方可協(xié)商再次探討合同價(jià)，發(fā)包方可獲取部分超額利潤(rùn)；

（2）承包商違反合同

承包商通常會(huì)將工程項(xiàng)目轉(zhuǎn)包給不同的單位，進(jìn)而產(chǎn)生分包商。待發(fā)包方和承包商取消合同時(shí)，發(fā)包方可收回仍未完成項(xiàng)目的款額與差額；

（3）分包商索賠

工程合同中清晰規(guī)定，若源于承包商而無(wú)法及時(shí)竣工，或者由于承包商導(dǎo)致工程質(zhì)量不滿足標(biāo)準(zhǔn)，再或者因承包商違反合同約定引發(fā)其它問(wèn)題時(shí)，承包商應(yīng)擔(dān)當(dāng)違約責(zé)任，對(duì)于給發(fā)包方所帶來(lái)的損失進(jìn)行賠償；

（4）生命財(cái)產(chǎn)損失索賠

待出現(xiàn)工傷事故后，若對(duì)發(fā)包方或者第三方產(chǎn)生損失，應(yīng)進(jìn)行反索賠，也包含公共設(shè)施索賠[3]。

2.應(yīng)對(duì)策略

（1）嚴(yán)格核對(duì)索賠要求

首先評(píng)判索賠依據(jù)是否合理，對(duì)于工程項(xiàng)目合同清晰規(guī)定的索賠，承包商都擁有索賠權(quán)，相應(yīng)的證據(jù)應(yīng)科學(xué)、有效；其次，在索賠初步發(fā)生階段，評(píng)判承包商的應(yīng)對(duì)情況，若承包商持放任不管的態(tài)度，導(dǎo)致事態(tài)進(jìn)一步發(fā)展，業(yè)主無(wú)需完全賠償，此種情況雙方均具有議定責(zé)任，待明確責(zé)任比重后進(jìn)行賠償；再次，評(píng)判索賠是否落在承包商風(fēng)險(xiǎn)范圍中，如天氣干旱或者雨水較多，此時(shí)業(yè)主可反對(duì)索賠；最后，評(píng)判承包商遞交索賠通知時(shí)間是否合理；

（2）注重管理，減小索賠風(fēng)險(xiǎn)

管理內(nèi)容較多，主要包含以下四項(xiàng)；其一，招投標(biāo)管理。注重招投標(biāo)工作，將設(shè)計(jì)與監(jiān)理共同推向市場(chǎng)，同時(shí)針對(duì)實(shí)際實(shí)施監(jiān)理，全面監(jiān)管設(shè)計(jì)質(zhì)量；其二，計(jì)劃管理。采用限額設(shè)計(jì)，有效調(diào)控工程造價(jià)，降低結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，縮減付款風(fēng)險(xiǎn)；其三，合同管理。發(fā)包方應(yīng)深入探究合同內(nèi)容，全面考慮在后期建設(shè)過(guò)程以及竣工結(jié)算環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格參照工程合同有序開(kāi)展建設(shè)管理工作；其四，監(jiān)理管理。確保監(jiān)理職責(zé)清晰化，明確職責(zé)內(nèi)容。因承包商所引發(fā)的損失，堅(jiān)決不簽證；針對(duì)不能核實(shí)，超出正常時(shí)限的堅(jiān)決不簽證；針對(duì)承包商隨意變更的堅(jiān)決不簽證；

（3）仔細(xì)審核索賠款額

主要包含兩項(xiàng)內(nèi)容，其一，認(rèn)真審核索賠費(fèi)用；其二，仔細(xì)審核索賠工期。

三、建筑工程審核關(guān)鍵點(diǎn)

（一）認(rèn)真核查基建管理體制

基建管理部門應(yīng)結(jié)合建筑工程編制科學(xué)的計(jì)劃管理、合同管理等多項(xiàng)管理體制，并全面貫徹，這也是管控索賠風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑。在施工過(guò)程中，一旦出現(xiàn)問(wèn)題，所編制的管理體制可充分發(fā)揮指導(dǎo)作用。嚴(yán)格依據(jù)基建規(guī)定開(kāi)展建筑工程施工十分必要。在某些工程項(xiàng)目中，待獲得基建部門許可后方可開(kāi)展工程施工，這在某種層面上大大規(guī)避或者降低了施工問(wèn)題的出現(xiàn)[4]。

（二）有效控制不合理索賠

多數(shù)索賠項(xiàng)目均是不合理的，因此，應(yīng)有效控制不合理索賠。對(duì)于承包商因個(gè)人利益所審核的項(xiàng)目，通常需要獲得多方核實(shí)后方可生效。產(chǎn)生索賠的原因較多，可能源于承包商個(gè)人，也可能因招標(biāo)活動(dòng)中采用低價(jià)應(yīng)標(biāo)，為彌補(bǔ)利潤(rùn)，會(huì)從其它途徑著手。由此可知，索賠資料和相關(guān)證據(jù)應(yīng)盡可能交付第三方，嚴(yán)禁不合理索賠，針對(duì)存在不良記錄的承包商構(gòu)建信用評(píng)價(jià)體制，借助信用度對(duì)其行為進(jìn)行約束和規(guī)范。

結(jié)語(yǔ)：綜合來(lái)說(shuō)，索賠與反索賠均依托工程合同來(lái)開(kāi)展，屬于合法行為，但要求雙方應(yīng)嚴(yán)格認(rèn)定賠償項(xiàng)目。索賠與反索賠中所陳述的事實(shí)應(yīng)合乎情理，清晰分析相關(guān)責(zé)任，科學(xué)認(rèn)定，進(jìn)而降低雙方出現(xiàn)矛盾的可能性，相互理解，切實(shí)保障建筑工程順利、規(guī)范開(kāi)展。

[1]郭嫻婷.試論建筑工程審核中索賠與反索賠[J].中華民居,2012,(19):202-203.

[2]姜正霞.對(duì)建設(shè)工程索賠與反索賠管理的思考[J].中小企業(yè)管理與科技,2014,(28):131.

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1007-6344（2015）10-0201-01