朱鯤鵬，張曉偉

（1.安徽師范大學(xué)歷史與社會(huì)學(xué)院，安徽 蕪湖 241003；2.中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)財(cái)政稅務(wù)學(xué)院，湖北 武漢 430073）

一、引言

近年來，因養(yǎng)老問題引發(fā)的案件頻繁出現(xiàn)，如老年人在住進(jìn)養(yǎng)老院后，因生活習(xí)慣隔閡、觀念認(rèn)知等因素不同而與共居者發(fā)生口角、斗毆、甚至以武器攻擊事件；養(yǎng)老院內(nèi)照顧養(yǎng)護(hù)設(shè)備及照護(hù)人員不足引發(fā)的老年人意外身亡事件；還有因子女爭(zhēng)產(chǎn)、遺棄老人事件等都引發(fā)了社會(huì)廣泛關(guān)注，并最終影響了老年人的晚年生活質(zhì)量及尊嚴(yán)。[1](P11-15)這些事件背后的原因可能是，計(jì)劃生育政策及不婚族群增加等造成的國(guó)內(nèi)生育率持續(xù)下降，使年輕人不愿與老年人同堂居住甚至無法負(fù)擔(dān)起照顧工作。如何才能使老年人擁有較高的晚年生活質(zhì)量及尊嚴(yán)？目前全世界已有許多發(fā)達(dá)國(guó)家（如美、英、法、加拿大）從老年化社會(huì)角度考慮，開始推行“逆向抵押貸款”制度，即“以房養(yǎng)老”。之所以名為“逆向”，是因?yàn)榇朔N貸款有別于一般房屋貸款的現(xiàn)金流量架構(gòu)，一般房屋貸款為貸款者（房屋所有權(quán)人）按時(shí)支付一筆金額給銀行用以償還債務(wù)，而逆向房屋抵押貸款則是反向地由銀行支付一定金額的年金給申貸者，其年金的支付額由房屋所有權(quán)而來。[2](P347-366)老年人在一般經(jīng)濟(jì)研究領(lǐng)域中，往往被歸類為擁有富裕資產(chǎn)的低收入者。[3](P175-192)通過逆向房屋抵押貸款提供的新型態(tài)融資選擇，能夠提升房屋的變現(xiàn)性，從而成為其日常消費(fèi)資金來源。

這種制度使老年人將自己所擁有的房產(chǎn)轉(zhuǎn)換成貨幣，用來保障其未來的生活質(zhì)量，并減輕國(guó)家對(duì)社會(huì)福利的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，主要適用于60歲以上的老年人。[4](P77-79)事實(shí)上，經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)后社會(huì)環(huán)境變遷，舊有的家庭結(jié)構(gòu)不易維持，“以房養(yǎng)老”的制度在世界各國(guó)都有非常大的市場(chǎng)需求，以美國(guó)房屋凈值轉(zhuǎn)換抵押貸款的數(shù)量為例，在2001年約10000申請(qǐng)者，到2006年申請(qǐng)量超過60000件，短短五年內(nèi)市場(chǎng)需求量增加了六倍，至2008年更是超過110000件。另外。澳洲目前有超過36600件逆向抵押貸款申請(qǐng)案件，整個(gè)總值超過2.3億，且至2008年6月底為止較上一年增長(zhǎng)了27%。那么，以房養(yǎng)老在中國(guó)是否具有可行性？本文擬從以房養(yǎng)老的必要性、現(xiàn)實(shí)條件、制度保障等方面進(jìn)行研究，以論證我國(guó)實(shí)施以房養(yǎng)老的可行性。

二、實(shí)施以房養(yǎng)老制度的必要性分析

我國(guó)相較于已實(shí)施此制度的發(fā)達(dá)國(guó)家，更具有實(shí)施的急迫性。因?yàn)槿A人社會(huì)普遍存在“有土斯為財(cái)”的傳統(tǒng)觀念，使得社會(huì)上大部分人士對(duì)于以房養(yǎng)老制度有排斥情緒。但不容忽略的是，以我國(guó)目前結(jié)婚及生育率下降、老年人口比例逐年增加的現(xiàn)狀來看，每個(gè)年輕人未來的撫養(yǎng)老人比率將會(huì)逐漸增加。此現(xiàn)象將使經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)趨于緩慢甚至出現(xiàn)負(fù)成長(zhǎng)，每個(gè)人的平均財(cái)富也會(huì)縮水，僅靠納稅人口繳納的稅收來支付社會(huì)福利或公共設(shè)施會(huì)使整個(gè)國(guó)家出現(xiàn)財(cái)政危機(jī)。此外，下一代年輕人的負(fù)擔(dān)沉重，資源分配不公，也容易造成貧富差距擴(kuò)大而產(chǎn)生代際間的沖突。就像近年來房?jī)r(jià)飆漲，人民的買房痛苦指數(shù)節(jié)節(jié)攀升，無形中貧富差距加大，衍生出各種社會(huì)問題。

雖然我國(guó)早已推出強(qiáng)制保險(xiǎn)的方式支付所需養(yǎng)老費(fèi)用，但這種制度在未來將難以支付龐大的老年人贍養(yǎng)費(fèi)。[5](P62-64)若采用以房養(yǎng)老制度，不但提供老人在住宅老化，還能夠自給自足過有尊嚴(yán)的生活，也可以減輕年輕人的養(yǎng)老負(fù)擔(dān)以及政府的社會(huì)福利負(fù)擔(dān)，此方案應(yīng)該列入未來老齡化社會(huì)福利制度的可能方案之一。相較于其他國(guó)家，我國(guó)推行以房養(yǎng)老制度更具備有利條件：①我國(guó)的房屋自有率高，使得較多老年人適用此方案；②城市房產(chǎn)價(jià)值較高，跌價(jià)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)負(fù)凈值的風(fēng)險(xiǎn)也較低，使他們意愿進(jìn)行以房養(yǎng)老服務(wù)；③傳統(tǒng)價(jià)值觀下老年人不愿意搬去陌生地方居?。ㄈ琊B(yǎng)老院），此方案不但可以提供老年人在自己住宅老去，且還可以以房屋價(jià)值抵押后取得資金來支付日常及醫(yī)療支出等需求；④以房養(yǎng)老制度的推行對(duì)國(guó)家、老人、相關(guān)行業(yè)、年輕人都有益處。就老年人而言，可以住在自己的房子內(nèi)有尊嚴(yán)的生活。對(duì)于政府而言，未來老年人口大幅增加，需要支付的老年人福利津貼也會(huì)成倍增加，此方案可以協(xié)助老年人運(yùn)用自己的資產(chǎn)取得生活所需費(fèi)用以減輕政府的社會(huì)福利財(cái)務(wù)支出。對(duì)于相關(guān)行業(yè)（如銀行、保險(xiǎn)公司等）可以增加業(yè)務(wù)量及促進(jìn)資金流動(dòng)，從而對(duì)各個(gè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展帶來幫助。對(duì)于老年人子女而言，通過以房養(yǎng)老制度將會(huì)大大減少財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)壓力。[6](P15-21)因此，我國(guó)實(shí)施以房養(yǎng)老政策十分必要。

三、實(shí)施以房養(yǎng)老的條件分析

全球老年社會(huì)提前到來已是不可避免的事實(shí)，然而當(dāng)前養(yǎng)老資源嚴(yán)重短缺、老齡化危機(jī)日益嚴(yán)重，以房養(yǎng)老將成為老年人退休后獲得良好生活的保障，也是值得大力推崇的好辦法。以房養(yǎng)老政策的實(shí)施需要得到參與者的同意和銀行的支持，本文擬從這兩方面進(jìn)行分析以說明我國(guó)已初步具備實(shí)施以房養(yǎng)老的現(xiàn)實(shí)條件。

1.參與者的意愿。

“養(yǎng)兒防老”為中國(guó)傳統(tǒng)思想。雖然在現(xiàn)代社會(huì)早已過時(shí)，但沿襲了幾千年的傳宗接代想法卻沒有因此而停止，據(jù)新聞媒體報(bào)道，我國(guó)男女比例嚴(yán)重失衡，適婚年齡中男性比女性多4千萬，每年人為女嬰墮胎率持續(xù)攀升。由此可知，現(xiàn)代家庭一樣重視家族血脈的延續(xù)，父母都希望自己一輩子努力獲得的財(cái)富能夠傳承給子女，對(duì)于具有家庭象征的房地產(chǎn)更甚，在正常教養(yǎng)下的子女一般也會(huì)盡自己所能贍養(yǎng)年邁的父母。因此，國(guó)人的觀念能否改變是此方案法能否成功的重要因素，而本文認(rèn)為這種觀念已經(jīng)開始逐步轉(zhuǎn)變，參與者將逐漸成為以房養(yǎng)老實(shí)施的支持者。

具體而言，首先老人將財(cái)產(chǎn)留給子孫的固有觀念已經(jīng)有所改變。過去老人辛苦一輩子總是希望能為后代子孫保留些什么，而忘了要為自己留些什么，到頭來除了子女爭(zhēng)產(chǎn)、對(duì)簿公堂外，似乎也無法保留任何資產(chǎn)供后代子孫憑吊。然而，現(xiàn)在一些老人已經(jīng)意識(shí)到這樣做的壞處，并開始拿自己的積蓄進(jìn)行旅游等消費(fèi)活動(dòng)，以期提高晚年生活質(zhì)量。其次，已有年輕人開始支持以房養(yǎng)老政策，不再冀望繼承先人遺產(chǎn)來提升自己的財(cái)富。年輕人已經(jīng)充分了解老齡化社會(huì)的發(fā)展趨勢(shì)及扶老的問題，將來貧富差異擴(kuò)大，在課稅率較高的情況下，大部分的薪資收入者對(duì)未來養(yǎng)老的痛苦指數(shù)隨之提高，將會(huì)影響生活質(zhì)量、人格發(fā)展及社會(huì)安定。所以，政府應(yīng)及早倡導(dǎo)以房養(yǎng)老政策，并訂定相關(guān)規(guī)范及修正相關(guān)法規(guī)，以應(yīng)對(duì)急速發(fā)展的老人社會(huì)，避免將來因老人過多而致使國(guó)家競(jìng)爭(zhēng)力低落。社會(huì)結(jié)構(gòu)在改變，現(xiàn)在不婚族或已婚不育的人群逐漸增加，老了只能靠自己年輕時(shí)省吃儉用買間房子來安身立命，退休靠它取得養(yǎng)老金，再加上退休金，已經(jīng)足夠支持其基本的生活。對(duì)于有房子而沒有子女的退休人群而言，這更是一個(gè)值得推廣的商品，[7](P51-55)等于年輕時(shí)利用房屋儲(chǔ)蓄，老來變成活用資產(chǎn)。

2.銀行的態(tài)度。

銀行業(yè)是以營(yíng)利為目的的組織。雖然銀行辦理以房養(yǎng)老的逆向抵押貸款對(duì)于社會(huì)發(fā)展、老人福利政策、政府財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)、金融業(yè)務(wù)多元化、健全房屋市場(chǎng)等均有正面影響，但銀行必須考慮其增加的成本、借款人期限、利率條件的不確定性、及房屋評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)不一、房?jī)r(jià)過度波動(dòng)、無法全面預(yù)知風(fēng)險(xiǎn)等系列問題，并需要銀行在對(duì)營(yíng)運(yùn)獲利及延續(xù)性做出充分評(píng)估后，才能決定是否配合市場(chǎng)需求辦理以房養(yǎng)老貸款。因此，銀行雖然有意愿承擔(dān)該業(yè)務(wù)，也要評(píng)估整體政策環(huán)境是否合理。當(dāng)前，我國(guó)政策準(zhǔn)備大力推行“以房養(yǎng)老”政策，并會(huì)根據(jù)銀行與老年人需求制定相關(guān)法律規(guī)范，這些規(guī)范必然會(huì)提供給銀行一些優(yōu)惠政策，以提高銀行進(jìn)行以房養(yǎng)老貸款的積極性。從而，應(yīng)當(dāng)建立一個(gè)以政府為主導(dǎo)，再由銀行業(yè)配合提供資金、融資作業(yè)及貸放后管理等事務(wù)的以房養(yǎng)老制度。

四、實(shí)施以房養(yǎng)老的制度保障

人口老齡化必然會(huì)給社會(huì)帶來包括醫(yī)療、經(jīng)濟(jì)安全、居住、贍養(yǎng)以及休閑娛樂供不應(yīng)求的局面。2008年，聯(lián)合國(guó)國(guó)際老人研討會(huì)中特別提到，老人至少要達(dá)成四個(gè)目標(biāo)：第一尊嚴(yán)；第二自主；第三照顧；第四參與。另外，老化是人生正常的現(xiàn)象，如果老年人必須在養(yǎng)老機(jī)構(gòu)過著集體式的生活是一件非常悲慘的事情，這不但是剝奪了一個(gè)人獨(dú)立自主的權(quán)利，更是毫無隱私可言，就如同一些老職工已經(jīng)干了一輩子工作，老年卻得不到很好的照顧。對(duì)于有房屋卻無現(xiàn)金，而又不愿住進(jìn)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的老人而言以房養(yǎng)老是最好的選擇。養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的集體式生活規(guī)則很難不影響到一個(gè)人的自主、隱私、自尊。因此，如何讓老人回歸自然、回歸小區(qū)，建立一個(gè)讓老人可以“在地老化”的長(zhǎng)期養(yǎng)老環(huán)境便成為當(dāng)前一道重要的議題。本文認(rèn)為，我國(guó)已初步具備實(shí)施以房養(yǎng)老的條件，但仍缺乏制度保障，因此可從以下方面出發(fā)建立系列社會(huì)福利制度，以輔助我國(guó)以房養(yǎng)老政策實(shí)施。

1.構(gòu)建老人長(zhǎng)期照顧體系。

我國(guó)需要建構(gòu)一個(gè)符合多元化、普及化、優(yōu)質(zhì)化、可負(fù)擔(dān)及兼顧性別、城鄉(xiāng)、族群、文化、職業(yè)、經(jīng)濟(jì)、健康條件差異的老人長(zhǎng)期照顧政策。具體而言，第一政府應(yīng)投入適當(dāng)?shù)膶ｉT資金，以推動(dòng)長(zhǎng)期照顧制度發(fā)展；第二，以貼身照顧、在地老化、多元連續(xù)服務(wù)為老人照顧服務(wù)原則，加強(qiáng)照顧服務(wù)的發(fā)展與普及；第三，依據(jù)照顧需求，整合各類照顧服務(wù)政策及資源；第四，盡快建立專業(yè)評(píng)估與銜接機(jī)制，以協(xié)助老人獲得符合個(gè)別需求的服務(wù)；第五，依老人失能程度及家庭經(jīng)濟(jì)狀況，提供合理的照顧服務(wù)補(bǔ)助；第六，實(shí)施整合性失智老人照顧策略計(jì)劃，并建立咨詢及教育倡導(dǎo)機(jī)制；第七，有效活用小區(qū)空間資源，鼓勵(lì)多余教室、小區(qū)活動(dòng)中心等作為托老、顧幼服務(wù)場(chǎng)所；第八，長(zhǎng)期照顧制度應(yīng)朝多元化、優(yōu)質(zhì)化、可負(fù)擔(dān)方向規(guī)劃。

2.建立老人健康照顧體系。

得到健康照顧是每個(gè)老人的心愿，建立老人健康照顧體系對(duì)以房養(yǎng)老政策的實(shí)施尤為重要。具體可從以下方面進(jìn)行建設(shè)：①社會(huì)教育體系應(yīng)將老人學(xué)與老人醫(yī)學(xué)列入必修課程；②發(fā)展并整合老人多重疾病就醫(yī)服務(wù)，普設(shè)老人?？崎T診，以滿足老人醫(yī)療需求；③均衡城鄉(xiāng)醫(yī)療資源，加強(qiáng)資源匱乏地區(qū)的醫(yī)療資源發(fā)展；④強(qiáng)化老人心理健康教育與倡導(dǎo)；⑤加強(qiáng)老人健康促進(jìn)與預(yù)防保健措施，并強(qiáng)化復(fù)健服務(wù)功能，以降低失能發(fā)生率。積極規(guī)劃推遲身心障礙者提早老化的相關(guān)措施；⑥建立醫(yī)院全責(zé)照顧制度。

3.建立支持家庭照顧者體系。

家庭照顧者體系主要是培養(yǎng)家政、護(hù)工等學(xué)習(xí)基本的照顧知識(shí)，推行這種體系的方式主要有：首先，社區(qū)、醫(yī)院等提供普及化、彈性化的居家式、機(jī)構(gòu)式照顧服務(wù)；其次，提供家庭照顧者教育訓(xùn)練及提供托老服務(wù)，并鼓勵(lì)家庭照顧者參與；再次，對(duì)于一些沒有適當(dāng)服務(wù)的小區(qū)，應(yīng)及時(shí)建立家庭長(zhǎng)期照顧需求場(chǎng)所。另外，政府還應(yīng)發(fā)放家庭照顧者津貼，以維護(hù)家庭照顧者尊嚴(yán)；最后，政府應(yīng)積極推動(dòng)家庭照顧服務(wù)，并建立支持及督導(dǎo)系統(tǒng)。

4.結(jié)合民間資源提供長(zhǎng)期照顧服務(wù)。

要想提供長(zhǎng)期照顧服務(wù)，政府必須以非營(yíng)利化為原則，積極營(yíng)造有利于非盈利組織參與的長(zhǎng)期照顧環(huán)境，并給予相應(yīng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)及優(yōu)惠政策等以提供相關(guān)協(xié)助，減少參與障礙。在這個(gè)過程中，明確提供者資格條件、服務(wù)準(zhǔn)則及相關(guān)管理制度以確保服務(wù)質(zhì)量尤為重要。

5.建立友善的老人居住環(huán)境。

積極維護(hù)老人尊嚴(yán)與自主，塑造友善的老人居住與生活環(huán)境，延長(zhǎng)老年人生命是當(dāng)前社會(huì)最關(guān)注的問題之一。解決該問題可從以下方面著手：①推動(dòng)各年齡層規(guī)劃尊老、敬老環(huán)境，以促進(jìn)老人參與社會(huì)活動(dòng)；②加強(qiáng)兒童、青少年及一般社會(huì)大眾對(duì)老人的認(rèn)識(shí)，并納入國(guó)民教育教材；③整合住宅與福利措施，提供多元居住型態(tài)，滿足老人優(yōu)質(zhì)住宅需求；④各級(jí)政府應(yīng)支持或協(xié)助老人社團(tuán)組織辦理相關(guān)活動(dòng)。

6.保障老人經(jīng)濟(jì)安全。

只有老人在經(jīng)濟(jì)上安全，才能有一個(gè)生活質(zhì)量高的晚年。為了保障老人經(jīng)濟(jì)安全，中央政府應(yīng)盡快制定并實(shí)施長(zhǎng)期年金制度，并積極規(guī)劃老年人勞保給付、殘廢給付年金化制度。此外，還應(yīng)建立老年人財(cái)產(chǎn)保護(hù)機(jī)制，并加強(qiáng)辦理防騙措施。

7.積極發(fā)展高齡就業(yè)、延后退休年齡策略。

為了使老年人感受到自己的價(jià)值，獲取更多經(jīng)濟(jì)收入，可以將退休制度合理改革，階段性提高各職業(yè)離退休年齡，并推動(dòng)彈性退休制度。且制定法律促進(jìn)高齡者就業(yè)、禁止年齡歧視，并透過增強(qiáng)高齡者就業(yè)能力及獎(jiǎng)勵(lì)企業(yè)雇用，創(chuàng)造友善的高齡者就業(yè)環(huán)境。同時(shí)，還可以結(jié)合第三部門資源，加強(qiáng)高齡人力再運(yùn)用。

8.人力的培育與運(yùn)用策略。

規(guī)劃長(zhǎng)期照顧服務(wù)，需要人力的培育與運(yùn)用策略?？蓮囊韵路矫嬲归_：第一，地方政府應(yīng)設(shè)置照顧管理專責(zé)單位、配置專職人力，并應(yīng)依業(yè)務(wù)增減調(diào)整人數(shù)；第二，應(yīng)全面評(píng)估各類老人服務(wù)人力需求，并依需求加強(qiáng)辦理養(yǎng)成教育、在職培訓(xùn)、留任措施等；第三，提升我國(guó)照顧服務(wù)員之勞動(dòng)條件，并規(guī)劃正規(guī)技職教育中設(shè)立照顧服務(wù)相關(guān)系，以培育充分的人力投入服務(wù)；第四，檢討引進(jìn)外籍看護(hù)工政策，逐步縮減人數(shù)。在未完全禁止引進(jìn)之前，應(yīng)加強(qiáng)其訓(xùn)練、督導(dǎo)與管理。

9.推動(dòng)人口老齡化的相關(guān)研究。

推動(dòng)人口老齡化的相關(guān)研究與政策規(guī)劃，能夠在老齡社會(huì)進(jìn)行健康照顧、社會(huì)照顧、經(jīng)濟(jì)安全、就業(yè)、住宅、交通、休閑產(chǎn)業(yè)等服務(wù)需求。我國(guó)應(yīng)支持各項(xiàng)人口老齡化研究，以將研究轉(zhuǎn)化為實(shí)踐活動(dòng)。如成立國(guó)家級(jí)老人綜合研究中心，推動(dòng)老化現(xiàn)象及人口老齡化的相關(guān)政策研究?；蛘哳A(yù)算人口老齡化的經(jīng)費(fèi)，幫助以房養(yǎng)老政策實(shí)施。

這些制度的建立可以幫助政府積極面對(duì)老齡化的社會(huì)問題，保障以房養(yǎng)老政策的實(shí)施。但不能代替以房養(yǎng)老政策，這主要是因?yàn)檎娜肆?、?cái)力等因素不足，無法全面推行系列社會(huì)福利制度。因此，應(yīng)利用老人自有住宅率較高的優(yōu)勢(shì)，著手進(jìn)行規(guī)劃“以房養(yǎng)老”政策，提供老人有自主且基本的生活開銷，同時(shí)也可降低政府支應(yīng)老人福利政策的費(fèi)用。

[1]金曉彤，崔宏靜.亞洲國(guó)家“以房養(yǎng)老”模式的經(jīng)驗(yàn)與借鑒——以日本和新加坡反向住房抵押貸款為例[J].亞太經(jīng)濟(jì)，2014，（1）.

[2]Szymanoski E J.Risk and the home equity conversion mortgage[J].Real Estate Economics,1994,22，（2）.

[3]Rowlingson K. ‘Living Poor to Die Rich’?Or ‘Spending the Kids'Inheritance’?Attitudes to Assets and Inheritance in Later Life[J].Journal of Social Policy,2006,35，（2）.

[4]鮑家偉.“以房養(yǎng)老”的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)及建議[J].宏觀經(jīng)濟(jì)管理，2012，（3）.

[5]商登琿.以房養(yǎng)老的本土化探析[J].宏觀經(jīng)濟(jì)管理，2014，（2）.

[6]柴效武，王崢.以房養(yǎng)老：美國(guó)反向抵押貸款業(yè)務(wù)開辦的政府支持[J].學(xué)習(xí)與實(shí)踐，2009，（10）.

[7]崔興巖，孫潔，于濤.倒按揭：中國(guó)老齡化社會(huì)以房養(yǎng)老模式研究[J].新金融，2013，（10）.