□文/李 麗

（山東政法學(xué)院 山東·濟南）

一、引言

中國美，農(nóng)村必須美；農(nóng)村美，必須不斷推進社會主義新農(nóng)村建設(shè)。2015年中央一號文件再次聚焦“三農(nóng)”問題，要求圍繞城鄉(xiāng)發(fā)展一體化，加快農(nóng)村改革和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展，深入推進新農(nóng)村建設(shè)。而廣大新農(nóng)村的建設(shè)，離不開農(nóng)村金融的大力支持。一直以來，農(nóng)村金融問題都是我國經(jīng)濟社會發(fā)展中最為關(guān)鍵問題。2006年12月，中國銀監(jiān)會頒布了《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準(zhǔn)入政策，更好支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》，在借鑒國外成熟鄉(xiāng)村銀行模式的基礎(chǔ)上，我國試點成立村鎮(zhèn)銀行。村鎮(zhèn)銀行的創(chuàng)建彌補了農(nóng)村地區(qū)現(xiàn)有金融機構(gòu)支農(nóng)的不足，在一定程度上緩解農(nóng)村金融供給不足的局面，較好地滿足了農(nóng)民、農(nóng)業(yè)及農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的金融需求。但村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展在取得一定成績的同時也暴露出一些問題，遭遇一些發(fā)展困境，阻礙了村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展。為此，基于新農(nóng)村建設(shè)的視角，研究村鎮(zhèn)銀行如何在追求利潤最大化與有效支持新農(nóng)村建設(shè)中尋求一個平衡的科學(xué)運行機制，對促進村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展，同時加快與加強新農(nóng)村建設(shè)具有重要的現(xiàn)實意義。

二、村鎮(zhèn)銀行發(fā)展概況

村鎮(zhèn)銀行是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準(zhǔn)，由境內(nèi)外金融機構(gòu)、境內(nèi)非金融機構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機構(gòu)。2007年3月，中國首家村鎮(zhèn)銀行落戶四川，全國村鎮(zhèn)銀行試點工作從此啟動。8年來，全國共組建村鎮(zhèn)銀行1，233家，實現(xiàn)全國31個省份的全覆蓋，全國1，880個縣市的覆蓋面超過54.6%。2014年，全國村鎮(zhèn)銀行各項存款余額達到5，808億元，較上年增長25%；資產(chǎn)總額達到7，973億元，較上年增長27%；各項貸款余額達到4，862億元，較上年增長34%。從盈利狀況來看，截至2013年9月，全國村鎮(zhèn)銀行有739家實現(xiàn)盈利，盈利面88%，較2012年年末提高了12%；村鎮(zhèn)銀行資產(chǎn)利潤率1.71%，資本利潤率11.5%，均較2013年年初有所提高。村鎮(zhèn)銀行的迅速發(fā)展有效豐富了農(nóng)村金融市場，成為服務(wù)“三農(nóng)”的生力軍，伴隨著新農(nóng)村建設(shè)的加快推進，村鎮(zhèn)銀行必將在農(nóng)村金融市場呈現(xiàn)更旺盛的生命力和可持續(xù)發(fā)展能力。（圖1）

圖1 2007～2014年中國村鎮(zhèn)銀行數(shù)量及增長情況（單位：家）

三、村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展中存在的一些問題

村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展對有效增加農(nóng)村金融供給、降低農(nóng)村信貸約束發(fā)揮了重要作用。經(jīng)過幾年的探索，村鎮(zhèn)銀行發(fā)展呈現(xiàn)良好的態(tài)勢，但發(fā)展過程中也暴露出一些問題，值得高度關(guān)注。

（一）目標(biāo)定位存在一定的偏離。中國銀監(jiān)會設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的初衷是解決農(nóng)村地區(qū)或欠發(fā)達地區(qū)的金融服務(wù)問題，將城鎮(zhèn)或發(fā)達地區(qū)的閑余資金注入農(nóng)村金融市場。但從村鎮(zhèn)銀行覆蓋面來看，仍存在覆蓋不均的現(xiàn)象，經(jīng)濟發(fā)達條件較好的縣域村鎮(zhèn)銀行分布較多，而那些真正需要“支農(nóng)”的欠發(fā)達地區(qū)卻難見村鎮(zhèn)銀行等金融機構(gòu)。從全國來看，雖然西部省份村鎮(zhèn)銀行居多，但大多數(shù)集中在四川、重慶等經(jīng)濟較發(fā)達的省市，而青海、甘肅、寧夏等地的村鎮(zhèn)銀行卻只有幾家。而以村鎮(zhèn)銀行最多的山東省為例，截至2014年11月末省內(nèi)設(shè)立的86家村鎮(zhèn)銀行，大多分布在即墨、壽光、鄒平、膠南、龍口等經(jīng)濟較為發(fā)達的縣域。顯然，金融機構(gòu)及其發(fā)起人，在選擇布局村鎮(zhèn)銀行時，更加注重經(jīng)濟效益，傾向于在經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)的縣城開展業(yè)務(wù)；而落后地區(qū)的經(jīng)濟環(huán)境及經(jīng)營預(yù)期對其缺少應(yīng)有的吸引力，呈現(xiàn)機構(gòu)設(shè)立目的與政策設(shè)計初衷的背離，偏離了為“三農(nóng)”服務(wù)的市場定位。此外，部分村鎮(zhèn)銀行在經(jīng)營過程中具有“脫農(nóng)”傾向，業(yè)務(wù)重點放在貸款金額較大的工商企業(yè)，而對農(nóng)戶及小微企業(yè)等迫切的金融需求關(guān)注不足，金融服務(wù)有脫離農(nóng)民、農(nóng)村、農(nóng)業(yè)的傾向，顯然也偏離了制度設(shè)計目標(biāo)。

（二）社會認可度較低。村鎮(zhèn)銀行作為一種新型的金融機構(gòu)，大規(guī)模的企業(yè)形象宣傳尚未全面開展，也無突出的品牌優(yōu)勢，使得農(nóng)村城鎮(zhèn)居民對其關(guān)注較少。在廣大農(nóng)村居民中，對村鎮(zhèn)銀行的了解和認識相當(dāng)欠缺。再加上村鎮(zhèn)銀行網(wǎng)點少、結(jié)算手段單一、自助設(shè)備及網(wǎng)上銀行等服務(wù)不便，使得本地居民對村鎮(zhèn)銀行的關(guān)注參與較少。與此對應(yīng)，隨著金融自由化的發(fā)展，金融機構(gòu)之間的競爭日趨激烈，一些大型商業(yè)銀行及外資銀行也開始涉足或強化對農(nóng)村金融市場的發(fā)展，它們普遍具有如結(jié)算系統(tǒng)完善、公信度較高、服務(wù)質(zhì)量較好等突出優(yōu)勢，獲得了很多農(nóng)村企業(yè)及經(jīng)濟狀況較好的農(nóng)戶的青睞。而農(nóng)村信用合作社則憑借其進入農(nóng)村金融市場時間長、經(jīng)營與農(nóng)村相關(guān)的業(yè)務(wù)經(jīng)驗豐富，也獲得較多農(nóng)村居民的信任。內(nèi)外兩方面的因素，使得村鎮(zhèn)銀行在廣大農(nóng)村的信任度及美譽度明顯不足。

（三）競爭相對激烈。村鎮(zhèn)銀行的主要競爭對手——農(nóng)村信用社、中國郵政儲蓄銀行、農(nóng)發(fā)行等其他農(nóng)村金融機構(gòu)，多積累了一些穩(wěn)定的客戶資源，并擁有成熟的經(jīng)營理念、高素質(zhì)的管理專業(yè)人才及完備的配套設(shè)施，由此，給村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展帶來了極大挑戰(zhàn)。廣大農(nóng)村居民往往更愿意在大型商業(yè)銀行網(wǎng)點或農(nóng)村信用社辦理業(yè)務(wù)，使得村鎮(zhèn)銀行客戶資源嚴重不足；儲蓄存款、企業(yè)定期存款等主要穩(wěn)定性資金來源嚴重不足。同時，農(nóng)村非正規(guī)金融也一直很活躍，成為了廣大農(nóng)民借貸資金的重要來源之一，對村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展也帶來很大威脅。實際調(diào)查表明，各地村鎮(zhèn)銀行與農(nóng)村合作金融機構(gòu)、郵政儲蓄銀行的業(yè)務(wù)競爭較為激烈，村鎮(zhèn)銀行由于受制度安排、經(jīng)營環(huán)境、社會認知度、配套設(shè)施建設(shè)等因素的影響，在競爭中往往處于弱勢地位。

（四）經(jīng)營風(fēng)險較大。村鎮(zhèn)銀行的目標(biāo)市場主要集中在農(nóng)村，主要為小微企業(yè)和農(nóng)戶提供信貸服務(wù)，由于農(nóng)村生態(tài)環(huán)境薄弱、實體經(jīng)濟相對落后、農(nóng)民的文化程度差異等因素影響，加上農(nóng)業(yè)保險體系和信貸擔(dān)保體系的不健全，使得村鎮(zhèn)銀行面臨較大的經(jīng)營風(fēng)險。農(nóng)村金融市場存在的信息不對稱、缺乏有效抵押等引起金融風(fēng)險的因素尤其突出，同時由于村鎮(zhèn)銀行普遍規(guī)模較小、資金實力較弱、市場范圍有限，并且涉農(nóng)行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的穩(wěn)定性較差，使得村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營貸款的風(fēng)險系數(shù)較大。而貸款業(yè)務(wù)是村鎮(zhèn)銀行的主要盈利業(yè)務(wù)，貸款利息收入能夠占到其總營業(yè)收入的95%以上。截至2014年底，全國村鎮(zhèn)銀行農(nóng)戶貸款余額達到了2，111億元，小微企業(yè)貸款余額達到了2，405億元，合計占比達到92.9%。同時，由于我國存款保險制度尚未建立，村鎮(zhèn)銀行一旦因信用風(fēng)險或系統(tǒng)性風(fēng)險出現(xiàn)倒閉，將會嚴重影響區(qū)域金融的穩(wěn)定。

（五）政策支持力度不夠。村鎮(zhèn)銀行從試點發(fā)展至今，有關(guān)部門相繼出臺一些扶持政策，但部分政策落實不到位。如國家財稅與金融等相關(guān)部門出臺的通過定向稅收減免和專項補貼等方式加大對村鎮(zhèn)銀行的扶持政策，但從實際運行狀況看，全國各地執(zhí)行差異較大，許多地方的村鎮(zhèn)銀行并沒有享受到相應(yīng)的財稅優(yōu)惠與金融扶持政策，實際政策效果大打折扣。例如，試點地區(qū)的農(nóng)村信用社實行三年減免企業(yè)所得稅的優(yōu)惠政策，營業(yè)稅按3%的稅率征收。相比之下，村鎮(zhèn)銀行則有較大的稅收負擔(dān)，須按照商業(yè)銀行的標(biāo)準(zhǔn)繳納所得稅和營業(yè)稅。按照優(yōu)惠政策，湖南村鎮(zhèn)銀行應(yīng)享受各類補貼及獎勵資金累計3.27億元，但實際到位1.7億元，到位率51.99%；當(dāng)?shù)卣谝M村鎮(zhèn)銀行時承諾開辦費、提供辦公場所、財政存款支持和稅收減免等措施，在開業(yè)后卻不能完全兌現(xiàn)。政府相關(guān)支持政策的不到位，在一定程度上限制了村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展。

四、促進村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的建議

村鎮(zhèn)銀行發(fā)展已經(jīng)取得了一個良好的開端。在社會主義新農(nóng)村建設(shè)的廣闊背景下，為了更好地為“三農(nóng)”和小微企業(yè)服務(wù)，應(yīng)有針對性地采取相應(yīng)措施，促進村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

（一）明確村鎮(zhèn)銀行發(fā)展定位。隨著新農(nóng)村建設(shè)的加速發(fā)展及國家政策的引導(dǎo)與傾斜，農(nóng)村金融市場將為村鎮(zhèn)銀行等各類金融機構(gòu)提供更好的發(fā)展環(huán)境與更廣闊的業(yè)務(wù)拓展空間。首先，村鎮(zhèn)銀行要始終堅持自身的發(fā)展宗旨，切實為“三農(nóng)”及小微企業(yè)服務(wù)，深度挖掘農(nóng)村金融產(chǎn)品與服務(wù)的增值潛力；其次，在中國一個多元化、多層次的金融體系中，村鎮(zhèn)銀行面臨著尋找適合自身的細分市場與滿足農(nóng)村多元化金融需求的發(fā)展難題。在新農(nóng)村建設(shè)的廣闊背景下，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)積極尋求和創(chuàng)造條件，搶先占據(jù)那些沒有銀行業(yè)金融機構(gòu)的農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村，既能彌補農(nóng)村金融服務(wù)的網(wǎng)點空白，又能拓寬自身的發(fā)展空間；再次，在經(jīng)營活動中，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)不斷規(guī)范其業(yè)務(wù)范圍，遵循“當(dāng)?shù)鼗?、有特色”的原則，深入開展金融服務(wù)進村入社、富民惠農(nóng)和陽光信貸等金融創(chuàng)新工程，堅守“三農(nóng)”及小微企業(yè)市場定位。同時，可借鑒美國社區(qū)銀行市場定位的發(fā)展策略，針對不同的客戶進行差異化和個性化服務(wù)。對產(chǎn)品有特色、經(jīng)營有基礎(chǔ)、發(fā)展有前景的個體工商戶、農(nóng)村經(jīng)營戶及農(nóng)戶等提供廣泛金融支持，而對農(nóng)村經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)的低收入家庭和貧困農(nóng)戶等弱勢群體，也應(yīng)充分考慮其資金需求，創(chuàng)新設(shè)計金融產(chǎn)品及服務(wù)，讓其也能夠進入金融服務(wù)體系。村鎮(zhèn)銀行要實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，就需要做真正的“草根銀行”，定位于農(nóng)村地區(qū)這片“藍?！?，走差異化的發(fā)展路徑。

（二）優(yōu)化村鎮(zhèn)銀行運行環(huán)境。一個良好的經(jīng)營環(huán)境關(guān)乎著村鎮(zhèn)銀行的盈利及可持續(xù)發(fā)展。為此，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)通過多種渠道、利用各種媒體或平臺開展宣傳工作，對村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展定位和宗旨進行廣泛宣傳，使得廣大民眾對村鎮(zhèn)銀行的特點、功能及業(yè)務(wù)產(chǎn)品的優(yōu)勢有較清楚的認識，提高村鎮(zhèn)銀行的社會認知度和公信力；同時，結(jié)合新農(nóng)村建設(shè)及擴大農(nóng)村金融改革試點工作，向農(nóng)民普及有關(guān)村鎮(zhèn)銀行的信貸政策，加強對農(nóng)村資金投向，并結(jié)合地方經(jīng)濟特色，推出特色金融服務(wù)和金融產(chǎn)品，努力擴大金融服務(wù)范圍，擴張服務(wù)網(wǎng)點建設(shè)，給廣大農(nóng)村群眾提供更多的便利、更優(yōu)的金融服務(wù)，從而塑造村鎮(zhèn)銀行的良好品牌形象；另外，政府應(yīng)在法律法規(guī)建設(shè)方面，為村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機構(gòu)的良性發(fā)展?fàn)I造一個良好的基礎(chǔ)環(huán)境，例如新型金融機構(gòu)市場準(zhǔn)入規(guī)則及經(jīng)營規(guī)范的完善、合作金融法律法規(guī)的制定、農(nóng)村金融機構(gòu)破產(chǎn)的立法等；大力推動農(nóng)村信用環(huán)境建設(shè)，為農(nóng)村金融健康發(fā)展?fàn)I造良好的基礎(chǔ)；加強政府的宏觀調(diào)控作用，全方位創(chuàng)建一個良好的農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境。

（三）加大對村鎮(zhèn)銀行政策支持。農(nóng)村金融供給具有一定的外部性特征，由此決定村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展需要政府政策的適度引導(dǎo)與扶持。央行和各級政府及金融管理部門應(yīng)對村鎮(zhèn)銀行發(fā)展出臺更多的優(yōu)惠政策與支持機制，使村鎮(zhèn)銀行在公平的競爭環(huán)境中實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。中央在財稅、貨幣等方面應(yīng)積極設(shè)立各項支持政策；同時，地方政府應(yīng)長期規(guī)劃、合理引導(dǎo)，在農(nóng)村金融環(huán)境建設(shè)、農(nóng)村信貸體系建設(shè)、資金獎勵、辦公用房等多方面給予配套政策支持。比如，對新成立的村鎮(zhèn)銀行，可享受農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度改革的有關(guān)優(yōu)惠政策，在營業(yè)用房、稅收減免、資金獎勵等方面給予實質(zhì)性的支持，使其能有較好的生存環(huán)境和法制空間；在銀行業(yè)監(jiān)管政策方面，央行可實行村鎮(zhèn)銀行與其他金融農(nóng)村金融機構(gòu)的差別化監(jiān)管，實行相對較低的差別法定存款準(zhǔn)備金率，給予再貸款支持；各級部門應(yīng)采取相應(yīng)措施支持村鎮(zhèn)銀行改善經(jīng)營條件，暢通支付結(jié)算渠道，實現(xiàn)與中國人民銀行征信系統(tǒng)等信息數(shù)據(jù)庫的對接，提高金融服務(wù)效率；建立村鎮(zhèn)銀行小額貸款風(fēng)險補償機制，加強農(nóng)村擔(dān)保體系建設(shè)，推進農(nóng)業(yè)保險服務(wù)體系建設(shè)，實現(xiàn)農(nóng)村金融與農(nóng)村經(jīng)濟的良性互動和循環(huán)。

（四）加強村鎮(zhèn)銀行自身建設(shè)。村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展最終還有賴于自身管理機制的完善，通過自我創(chuàng)新、培育自己的核心競爭力，實現(xiàn)內(nèi)生發(fā)展。首先，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)積極拓寬其資金來源渠道，壯大自身實力?？梢劳械胤秸哟笃笫聵I(yè)單位和機關(guān)團體等穩(wěn)定性存款及農(nóng)田水利、以工代賑等涉農(nóng)性財政資金的吸收；加強與各類金融機構(gòu)之間的合作，開展協(xié)議存款、委托貸款等業(yè)務(wù)，尋求同業(yè)存款、拆入資金等方面的支持；充分利用資本市場，通過主發(fā)起行進行集合發(fā)債獲取外部資金支持，或從央行獲得再貸款規(guī)模支持及發(fā)行特殊的農(nóng)村金融債券，甚至直接在資本市場進行融資；其次，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)，走特色發(fā)展之路。完備體制設(shè)施，確立獨特經(jīng)營模式，形成具有自身特色的戰(zhàn)略；加強員工素質(zhì)建設(shè)，加大對業(yè)務(wù)人員培訓(xùn)；引進先進結(jié)算工具，提高結(jié)算服務(wù)手段，逐步走向金融電子化和現(xiàn)代化；最后，村鎮(zhèn)銀行要積極探索客戶的潛在需求，在做好已有金融產(chǎn)品的基礎(chǔ)之上，根據(jù)市場需求，確立專業(yè)化、特色化戰(zhàn)略，豐富金融產(chǎn)品類型，如農(nóng)村子女助學(xué)貸款、大學(xué)生村官創(chuàng)業(yè)富民貸款、林權(quán)抵押貸款、農(nóng)村婦女小額擔(dān)保貸款、農(nóng)民理財服務(wù)、應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款等，力圖在準(zhǔn)入、占領(lǐng)和保持中小企業(yè)和農(nóng)戶市場方面贏得獨特優(yōu)勢，逐漸培育和積累自己的獨特能力和核心競爭力。

（五）注重村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險防控。由于信息不對稱及自身內(nèi)控體系不健全等問題，村鎮(zhèn)銀行在經(jīng)營實踐中面臨較多的風(fēng)險。因此，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)堅守盈利性和流動性、穩(wěn)健性并重的經(jīng)營理念，建立一套適用于自己內(nèi)部信用評級系統(tǒng)和信用風(fēng)險管理機制，對貸款申請、審批、發(fā)放、回收全過程進行實時把控；同時，可以借鑒各國發(fā)展經(jīng)驗，提升風(fēng)險抵御能力，如孟加拉國格萊珉銀行的農(nóng)產(chǎn)聯(lián)保方式經(jīng)驗，積極開展業(yè)務(wù)合作，特別是與農(nóng)村經(jīng)濟合作等組織的合作，發(fā)揮各自優(yōu)勢，增強信貸安全性，達到合作共贏目標(biāo)；最后強化內(nèi)控建設(shè)，引進一些責(zé)任心強、精于管理、個人素質(zhì)高的金融人才，提升村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營管理水平，發(fā)展先進的企業(yè)文化，確保村鎮(zhèn)銀行的平穩(wěn)發(fā)展。此外，各監(jiān)管層也要高度重視村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營風(fēng)險。在市場準(zhǔn)入方面，妥善處理好民間資本擴張所面臨的潛在風(fēng)險；在監(jiān)管方面，廣泛借鑒其他國家的相關(guān)監(jiān)管經(jīng)驗，結(jié)合我國村鎮(zhèn)銀行服務(wù)對象、服務(wù)方式、業(yè)務(wù)性質(zhì)、交易量、市場化程等方面的特點，進行專門監(jiān)管。

五、結(jié)束語

今天，新農(nóng)村建設(shè)正在加速推進，村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展空間巨大、潛力無限，但其在發(fā)展進程中也還存在著一些問題和障礙。為了村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)性發(fā)展，村鎮(zhèn)銀行要從自身角度，通過不斷拓寬融資渠道、創(chuàng)新金融產(chǎn)品、提高人才素質(zhì)、控制經(jīng)營風(fēng)險等來實現(xiàn)服務(wù)“三農(nóng)”及小微企業(yè)；同時，國家或各級地方政府也應(yīng)給予一定的政策支持，助推村鎮(zhèn)銀行參與激烈市場競爭，促進農(nóng)村金融改革和新農(nóng)村建設(shè)的不斷前行。

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