摘要：美國(guó)商務(wù)部對(duì)華產(chǎn)品適用反補(bǔ)貼法歷經(jīng)三個(gè)階段，其間政策雖屢有變更，但基本的法律分析方法并沒發(fā)生改變。對(duì)于商務(wù)部的抽象理論分析方法和法律推定，美國(guó)國(guó)際貿(mào)易法院和聯(lián)邦巡回上訴法院并不贊同，甚至持反對(duì)意見。而這也導(dǎo)致相關(guān)案件一波三折，遲遲難有定論。在“Chevron遵從”法則下，法院對(duì)于商務(wù)部的行政方法難以實(shí)施有效審查。中國(guó)仍需借助WTO爭(zhēng)端解決機(jī)制，持續(xù)對(duì)美國(guó)政府施加國(guó)際壓力，限制商務(wù)部濫用抽象理論和法律推定。

關(guān)鍵詞：反補(bǔ)貼法行政方法司法方法Chevron遵從

中圖分類號(hào)：DF961文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1673-8330（2015）02-0071-13

美國(guó)商務(wù)部（商務(wù)部）對(duì)華產(chǎn)品實(shí)施反補(bǔ)貼調(diào)查歷經(jīng)了三個(gè)階段。第一階段起始于1983年，為休眠期。在此期間，商務(wù)部?jī)H對(duì)中國(guó)出口到美國(guó)的產(chǎn)品啟動(dòng)反傾銷調(diào)查，對(duì)于相關(guān)反補(bǔ)貼調(diào)查申請(qǐng)均以中國(guó)是非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)（NME）國(guó)家為由加以拒絕。第二階段為調(diào)整期。2005年，美國(guó)眾議院通過《美國(guó)貿(mào)易權(quán)利執(zhí)行法案》（HR 3283），意圖授予商務(wù)部對(duì)包括中國(guó)在內(nèi)的NME 國(guó)家實(shí)施反補(bǔ)貼法，但因?yàn)槲传@得參議院多數(shù)通過而被擱置。2006年，在將中國(guó)界定為NME國(guó)家的同時(shí)，商務(wù)部首次嘗試對(duì)中國(guó)產(chǎn)的銅版紙實(shí)施反補(bǔ)貼調(diào)查，與此同時(shí)，美國(guó)國(guó)際貿(mào)易法院（貿(mào)易法院）對(duì)此類行為施加了嚴(yán)格的限制條件。后由于國(guó)際貿(mào)易委員會(huì)裁定不存在損害，銅版紙案得以終結(jié)。第三階段為定型期。2007年之后，以非公路用輪胎的雙反調(diào)查案（GPX案）為契機(jī)，商務(wù)部正式確立了對(duì)中國(guó)產(chǎn)品實(shí)施反補(bǔ)貼措施的基調(diào)，貿(mào)易法院和聯(lián)邦巡回上訴法院（上訴法院）則對(duì)商務(wù)部的權(quán)限和做法作出了自己的解釋，而立法機(jī)構(gòu)也于2012年3月通過新法案，對(duì)來自于NME國(guó)家的產(chǎn)品是否征收反補(bǔ)貼稅作出了明確規(guī)定。

在上述三個(gè)階段，商務(wù)部是否有權(quán)力對(duì)NME國(guó)家的產(chǎn)品實(shí)施反補(bǔ)貼措施以及并用反補(bǔ)貼稅和反傾銷稅是否構(gòu)成重復(fù)救濟(jì)問題成為各方關(guān)注的重點(diǎn)。其中，商務(wù)部立場(chǎng)的“轉(zhuǎn)變”與貿(mào)易法院和上訴法院觀點(diǎn)的“反復(fù)”頗為引人注目。有駁斥性的觀點(diǎn)認(rèn)為，美國(guó)一反常態(tài)，對(duì)華實(shí)施反補(bǔ)貼調(diào)查是新形勢(shì)下貿(mào)易保護(hù)主義的表現(xiàn)，美國(guó)無(wú)視中國(guó)的特殊情況，濫用了自己的權(quán)利，構(gòu)成了國(guó)際貿(mào)易救濟(jì)中最不公平的實(shí)踐。①申言之，中國(guó)產(chǎn)品之所以受到反補(bǔ)貼調(diào)查是美國(guó)各機(jī)構(gòu)所持政治態(tài)度的產(chǎn)物，相關(guān)法律分析只不過是無(wú)足輕重的“障眼法”而已。對(duì)此，筆者認(rèn)為，這一現(xiàn)實(shí)主義觀點(diǎn)并未注意到，在貌似無(wú)序和充滿政策變數(shù)的各類觀點(diǎn)下潛藏著穩(wěn)定的方法論暗流，商務(wù)部的行政方法與法院的司法方法各自保持自身的一貫性，未發(fā)生根本變化。雖然美國(guó)對(duì)華實(shí)施雙反措施爭(zhēng)議暫告一段落，但是今后的反補(bǔ)貼調(diào)查仍將繼續(xù)受制于商務(wù)部和法院的方法論，因此，不能以政策批評(píng)取代法律分析?？疾鞖v史不在于對(duì)過去事物的恢復(fù)，而在于與現(xiàn)實(shí)生活的溝通。本文將以上述三階段中的典型案例為分析對(duì)象，指出商務(wù)部、貿(mào)易法院和上訴機(jī)構(gòu)在法的解釋方法方面具有明顯的主體性特征，②后兩者的司法方法與行政方法存在沖突。在寬松的審查標(biāo)準(zhǔn)下，側(cè)重于抽象理論分析和法律推定的行政方法將大行其道，并構(gòu)成對(duì)中國(guó)產(chǎn)品的系統(tǒng)性歧視。鑒于美國(guó)的反補(bǔ)貼法律制度已經(jīng)喪失了自我糾正的能力，中國(guó)仍需利用國(guó)際機(jī)制持續(xù)對(duì)美施加外部壓力。

一、喬治城鋼鐵案中的方法論爭(zhēng)議

1983年9月，美國(guó)紡織品制造業(yè)協(xié)會(huì)、服裝和紡織品聯(lián)合工會(huì)以及國(guó)際女裝公會(huì)代表美國(guó)紡織品和服裝業(yè)提出申請(qǐng)，要求對(duì)來自于中國(guó)的紡織品和外衣實(shí)施反補(bǔ)貼調(diào)查。同年11月，美國(guó)大西洋、大陸、喬治城和力登四家鋼鐵公司代表美國(guó)鋼鐵業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)來自于捷克斯洛伐克和波蘭的碳鋼線材，提出類似申請(qǐng)。其后，因?yàn)榈玫矫绹?guó)政府減少進(jìn)口的承諾，美國(guó)的紡織品和服裝業(yè)協(xié)會(huì)撤回其申請(qǐng)。而針對(duì)碳鋼線材的申請(qǐng)則歷經(jīng)了商務(wù)部裁定、貿(mào)易法院一審和上訴法院二審，史稱“喬治城鋼鐵案”。當(dāng)時(shí)，中國(guó)同捷克斯洛伐克、波蘭等同屬于非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)（NME）國(guó)家，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)存在相似性。“喬治城鋼鐵案”為處理來自于NME國(guó)家的產(chǎn)品奠定了法律基礎(chǔ)。

（一）商務(wù)部的分析方法與觀點(diǎn)

美國(guó)鋼鐵業(yè)協(xié)會(huì)僅對(duì)來自于特定國(guó)家的特定產(chǎn)品提出了反補(bǔ)貼調(diào)查申請(qǐng)，但在商務(wù)部看來，該具體申請(qǐng)卻使其“第一次有機(jī)會(huì)初步裁定，就所謂NME國(guó)家政府的行為，是否會(huì)授予可抵消的利益”。③為在個(gè)案中一勞永逸地解決總括性的抽象問題，商務(wù)部采取了三段論思路：首先，在大前提層面，討論NME國(guó)家政府的財(cái)政資助行為是否構(gòu)成美國(guó)“1930年關(guān)稅法”第303節(jié)意義上的“饋贈(zèng)或贈(zèng)與”;然后，在小前提層面，討論捷克斯洛伐克和波蘭是否為NME國(guó)家;最后，得出結(jié)論。商務(wù)部認(rèn)為，大前提涉及的是一個(gè)管轄問題，如果NME國(guó)家政府的財(cái)政資助不構(gòu)成“饋贈(zèng)或贈(zèng)與”，則其無(wú)權(quán)征收反補(bǔ)貼稅。

對(duì)于全新的案件而言，確立大前提的正確性極其重要。然而，作為執(zhí)法機(jī)構(gòu)，商務(wù)部并未從實(shí)體法規(guī)則展開討論，而是首先在理論上分析市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)與NME的本質(zhì)區(qū)別，主要涉及兩個(gè)方面：

其一，補(bǔ)貼的存在。商務(wù)部認(rèn)為，前者以市場(chǎng)力量作為資源配置手段，后者則以政府的干預(yù)取代了市場(chǎng)機(jī)制。就市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)而言，補(bǔ)貼“扭曲或顛覆了市場(chǎng)過程，造成了資源錯(cuò)配，鼓勵(lì)了無(wú)效生產(chǎn)以及減損了全球福利”;就NME而言，政府補(bǔ)貼企業(yè)相當(dāng)于自我補(bǔ)貼，即使此類補(bǔ)貼產(chǎn)生了激勵(lì)，該激勵(lì)在性質(zhì)上也與市場(chǎng)激勵(lì)不同，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的框架外談?wù)撗a(bǔ)貼毫無(wú)意義。④

其二，補(bǔ)貼金額的計(jì)算。商務(wù)部承認(rèn)，很少有國(guó)家是純粹市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象較為普遍。但是，只要私人擁有資源是規(guī)則而非例外，政府僅僅干預(yù)而非取代資源配置，則補(bǔ)貼行為就從作為背景的市場(chǎng)體系中被辨別出來。企業(yè)所獲得的補(bǔ)貼金額相當(dāng)于市場(chǎng)待遇和特殊待遇之間的差額。

根據(jù)上述源于新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的抽象理論，商務(wù)部認(rèn)為，征收反補(bǔ)貼稅的目的在于糾正被扭曲的市場(chǎng)機(jī)制，促進(jìn)資源最優(yōu)配置，既然NME國(guó)家不存在市場(chǎng)機(jī)制，自然不適用反補(bǔ)貼法。

當(dāng)然，作為執(zhí)法機(jī)構(gòu)，商務(wù)部并非沒有注意到相關(guān)立法和立法史。但在商務(wù)部的分析框架下，這些具體的條文和立法史只是證明抽象理論的腳注而已。特別是在出現(xiàn)立法不明的情況時(shí)，商務(wù)部并不是從現(xiàn)有的條款、上下文和法律結(jié)構(gòu)中探求成文法本身的意圖，而是假定自己處于立法者的地位，來推定立法者的意圖，并且該立法者意圖與商務(wù)部的抽象理論高度契合。比如，商務(wù)部指出，因?yàn)樵缙诟緵]有所謂的NME國(guó)家，國(guó)會(huì)在立法時(shí)不可能存在將法律適用于NME國(guó)家的立法意圖;商務(wù)部又認(rèn)為，國(guó)會(huì)于1974年和1979年專門修改了反傾銷法和（針對(duì)共產(chǎn)主義國(guó)家的）貿(mào)易擾亂法，但保持反補(bǔ)貼法不變，這說明其無(wú)意對(duì)NME國(guó)家使用反補(bǔ)貼法。不難看出，通過推定立法者意圖這一方式，商務(wù)部穿上了立法者的外衣，以另一種形式強(qiáng)化了其抽象理論的合法性。

（二）貿(mào)易法院的分析方法與觀點(diǎn)

一審中，對(duì)于商務(wù)部抽象地討論國(guó)家所屬經(jīng)濟(jì)類型，并據(jù)此來決定是否發(fā)動(dòng)反補(bǔ)貼調(diào)查的方法，貿(mào)易法院進(jìn)行了批駁。貿(mào)易法院認(rèn)為，商務(wù)部根據(jù)抽象理論得出的觀點(diǎn)與法律的含義和目的、此前司法解釋、商務(wù)部一貫的實(shí)踐相違背。在貿(mào)易法院看來，商務(wù)部不應(yīng)脫離實(shí)體法的具體規(guī)定抽象地分析問題。判斷一國(guó)政府是否授予了補(bǔ)貼與管轄權(quán)問題無(wú)關(guān)，是一個(gè)有待調(diào)查的實(shí)體法問題。就該問題，非經(jīng)反補(bǔ)貼調(diào)查程序，主管機(jī)構(gòu)不能預(yù)先作出裁定。同樣，也不能以相關(guān)國(guó)家屬于某一抽象的經(jīng)濟(jì)類型為由拒絕調(diào)查。申言之，商務(wù)部的職能是執(zhí)行法律而非創(chuàng)制法律，執(zhí)行法律需要以法律規(guī)定的要素和框架為線索和導(dǎo)向，依照法律規(guī)定的程序來調(diào)查案件的具體事實(shí)，而非依賴于抽象的理論。不可否認(rèn)，經(jīng)濟(jì)行為是少有的可以被假定為符合理性和效率的人類活動(dòng)領(lǐng)域，但是，如果不指向行為的表面價(jià)值，則法律就難以得到執(zhí)行。⑤

此外，對(duì)于商務(wù)部借助立法者意圖來論證其抽象理論合法的策略，貿(mào)易法院予以了回應(yīng)。貿(mào)易法院援引聯(lián)邦最高法院關(guān)于成文法解釋的觀點(diǎn)，即除非立法者明確表示出相反的立法意圖，一般情況下，成文法的語(yǔ)言應(yīng)被視為具有決定性。⑥依照這一思路，根據(jù)現(xiàn)有的實(shí)體法，貿(mào)易法院就補(bǔ)貼的存在和補(bǔ)貼金額的計(jì)算問題給出了自己的答案：

其一，補(bǔ)貼的存在。貿(mào)易法院指出，根據(jù)成文法條款，參照立法史，反補(bǔ)貼法未將補(bǔ)貼區(qū)分為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的補(bǔ)貼和NME國(guó)家的補(bǔ)貼。反補(bǔ)貼法的唯一目的是，“消除美國(guó)市場(chǎng)中進(jìn)口商品所含的補(bǔ)貼，保護(hù)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)免受不利影響”。只要進(jìn)口產(chǎn)品含有補(bǔ)貼，均應(yīng)適用反補(bǔ)貼法，否則就難以達(dá)成這一立法目的。而商務(wù)部所賦予的宏大的理論目標(biāo)，即防止“資源錯(cuò)配、無(wú)效生產(chǎn)以及減損全球福利”等恰恰阻礙了這一國(guó)內(nèi)法目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

其二，補(bǔ)貼金額的計(jì)算。貿(mào)易法院認(rèn)為，所有運(yùn)行體系均揭示出人類思維所能理解的行為模式和機(jī)構(gòu)，因此，不管其外部環(huán)境如何，只要合理地理解了正常的運(yùn)行規(guī)則，則必然認(rèn)識(shí)到反?；颉安还健钡氖录?。因此，即使在NME國(guó)家，商務(wù)部也有能力辨別經(jīng)濟(jì)行為的一般模式，以及與一般模式相偏離的補(bǔ)貼行為。因此，商務(wù)部可以計(jì)算出NME國(guó)家的補(bǔ)貼金額。

（三）上訴法院的分析思路與觀點(diǎn)

二審中，上訴法院的判決體現(xiàn)出明顯的調(diào)和性，主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面：

其一，分析思路方面，上訴法院首先采用了貿(mào)易法院的條文分析方法來回答商務(wù)部提出的問題——反補(bǔ)貼法是否適用于NME國(guó)家的產(chǎn)品。而該問題恰恰被貿(mào)易法院斥責(zé)為定性錯(cuò)誤且過于抽象。經(jīng)過初步分析，上訴法院認(rèn)為，反補(bǔ)貼的成文法條文和立法史根本未慮及NME國(guó)家的產(chǎn)品問題。在此情況下，上訴法院采取了類似于商務(wù)部的推定立法者意圖的方法，即當(dāng)國(guó)會(huì)在面對(duì)這一問題時(shí)，立法者將會(huì)采取何種方案？如果說前者是典型的解決個(gè)案糾紛的司法者思維，后者則基本上是一種解決總括性問題的立法者思維。也正是假借立法者意圖，上訴法院才會(huì)得以考慮“NME的性質(zhì)”這一抽象問題。

其二，主要觀點(diǎn)方面，上訴法院注意到商務(wù)部和貿(mào)易法院對(duì)反補(bǔ)貼法的目的有不同認(rèn)識(shí)，但未對(duì)之加以評(píng)判。通過援引聯(lián)邦最高法院在Zenith案中就反補(bǔ)貼法目的的界定——“抵消進(jìn)口產(chǎn)品從政府獲得出口補(bǔ)貼所享有的不公平競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)”，上訴法院力圖糅合商務(wù)部和貿(mào)易法院的觀點(diǎn)。上訴法院認(rèn)為，在美國(guó)市場(chǎng)中，美國(guó)企業(yè)有權(quán)期待并通常有能力與承受同樣市場(chǎng)壓力和限制的外國(guó)企業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)。如果外國(guó)政府實(shí)際上承擔(dān)了生產(chǎn)者的部分開支，則該生產(chǎn)者在美國(guó)銷售產(chǎn)品時(shí)就擁有了不公平的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。但是，如果相關(guān)企業(yè)來自于非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家，則并不存在此類“不公平”競(jìng)爭(zhēng)，因?yàn)檫@些國(guó)家的企業(yè)根本就不承受市場(chǎng)壓力和限制。⑦

正是由于存在上述調(diào)和性，盡管上訴法院支持商務(wù)部的結(jié)論，并不能就此認(rèn)定上訴法院完全贊同商務(wù)部關(guān)于反補(bǔ)貼法目的的認(rèn)識(shí)。在判決書中，就反補(bǔ)貼法的目的，上訴法院強(qiáng)調(diào)美國(guó)企業(yè)有權(quán)期待與外國(guó)企業(yè)在美國(guó)市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)，這既不同于貿(mào)易法院的“國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)免受影響說”，也不同于商務(wù)部的“資源最佳配置說”，而是“公平競(jìng)爭(zhēng)權(quán)利保障說”。

二、銅版紙案中的方法論爭(zhēng)議

表面上，喬治城鋼鐵案似乎解決了NME國(guó)家是否適用反補(bǔ)貼法這一難題。但如上所述，商務(wù)部、貿(mào)易法院和上訴法院所采取的分析方法以及具體理由各不相同。商務(wù)部以新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)為基礎(chǔ)，進(jìn)行抽象的理論分析，當(dāng)法律條款含義不清時(shí)，則通過推定立法者的意圖來填補(bǔ)漏洞。貿(mào)易法院堅(jiān)持從成文法的條文出發(fā)進(jìn)行分析，當(dāng)法律條款含義不清，但缺乏明確的立法意圖時(shí)，則仍以成文法的文本、上下文和目的為依據(jù)，并輔之以立法史來確定含義。上訴法院則以貿(mào)易法院起始，以商務(wù)部的方法收尾，與商務(wù)部不同的是，上訴法院并未采用抽象的理論“一以貫之”，而僅在論證立法者意圖時(shí)，擇取了該理論的若干合理內(nèi)核加以佐證;與貿(mào)易法院不同，在成文法條款含義不清時(shí)，上訴法院立刻披上了立法者的外衣，并借助最高法院所界定的反補(bǔ)貼法目的，“創(chuàng)造”法律。不難看出，喬治城鋼鐵案中，對(duì)于NME國(guó)家是否使用反補(bǔ)貼法問題，商務(wù)部?jī)A向于將自身視為理性立法者，僅服從于所謂的經(jīng)濟(jì)理性;貿(mào)易法院采取了條文主義解釋法，在現(xiàn)有的法律淵源中尋找確定的答案;上訴法院則傾向于意圖主義解釋法，通過探求立法者過去的和現(xiàn)在的立法意圖來補(bǔ)充法律條文的模糊或缺失。

司法制度決定了上訴法院結(jié)論的權(quán)威性，但是卻不能保證其分析方法被其他機(jī)構(gòu)所接受。因此，一旦爭(zhēng)議的問題或其所處的環(huán)境稍有不同，這一臨時(shí)性的、層次較低的共識(shí)就有可能被打破。

2006 年 11 月，應(yīng)美國(guó)新頁(yè) （Newpage） 公司申請(qǐng)，商務(wù)部正式?jīng)Q定對(duì)來自中國(guó)的銅版紙發(fā)起反傾銷、反補(bǔ)貼調(diào)查。這是自喬治城鋼鐵案后美國(guó)首次對(duì)NME國(guó)家的進(jìn)口產(chǎn)品適用反補(bǔ)貼法，也是自1991年以來首次對(duì)中國(guó)產(chǎn)品實(shí)施反補(bǔ)貼調(diào)查。⑧商務(wù)部對(duì)此案十分重視，于2006年12月發(fā)布相關(guān)通知，邀請(qǐng)各方對(duì)中國(guó)進(jìn)口產(chǎn)品是否適用反補(bǔ)貼法進(jìn)行評(píng)論。

（一）商務(wù)部的分析思路與觀點(diǎn)

要對(duì)中國(guó)產(chǎn)品實(shí)施反補(bǔ)貼調(diào)查，商務(wù)部必須克服一個(gè)法律障礙：中國(guó)一直被視為NME國(guó)家，而根據(jù)喬治城鋼鐵案的判決，對(duì)于NME國(guó)家的進(jìn)口產(chǎn)品不適用反補(bǔ)貼法。

在一份關(guān)于中國(guó)產(chǎn)品是否適用反補(bǔ)貼法的備忘錄中，商務(wù)部利用法律推理中常見的“區(qū)分法”化解了上述難題：首先，商務(wù)部指出，中國(guó)的NME國(guó)家身份，是根據(jù)美國(guó)反傾銷法的相關(guān)條款來界定的，是反傾銷意義上的NME國(guó)家，并不一定構(gòu)成反補(bǔ)貼意義上的NME國(guó)家。然后，商務(wù)部指出，中國(guó)當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)狀況同喬治城鋼鐵案中所指涉的NME國(guó)家存在本質(zhì)不同，故不適用于喬治城鋼鐵案所確立的法律原則的約束。⑨

問題在于，從邏輯的觀點(diǎn)看，上述推理只是澄清了喬治城鋼鐵案的法律原則不適用于中國(guó)產(chǎn)品，但不能就此說明對(duì)中國(guó)產(chǎn)品應(yīng)適用反補(bǔ)貼法。在備忘錄中，商務(wù)部似乎也認(rèn)識(shí)到了這一點(diǎn)，并力圖加以補(bǔ)救。比如，在討論為什么不對(duì)蘇聯(lián)式經(jīng)濟(jì)體適用反補(bǔ)貼法這一問題時(shí)，商務(wù)部強(qiáng)調(diào)其“非不為也”，而是“不能為也”。為確定是否授予了可抵消的補(bǔ)貼，商務(wù)部必須確定：（1）生產(chǎn)者接受了NME政府的“饋贈(zèng)或贈(zèng)與”;以及（2）該饋贈(zèng)或贈(zèng)與具有專向性。商務(wù)部認(rèn)為，蘇聯(lián)式經(jīng)濟(jì)體在本質(zhì)上構(gòu)成了一個(gè)大的實(shí)體，在此情況下，不可能從政府命令和控制的混合體中分割出補(bǔ)貼來。商務(wù)部進(jìn)一步指出，在蘇聯(lián)式經(jīng)濟(jì)體中，談?wù)撗a(bǔ)貼是無(wú)意義的，因?yàn)镹ME政府行為全面滲透經(jīng)濟(jì)，所謂的補(bǔ)貼不過是“從左口袋掏錢放進(jìn)右口袋”。反觀中國(guó)，商務(wù)部認(rèn)為，中國(guó)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)的性質(zhì)并不會(huì)對(duì)適用反補(bǔ)貼法造成障礙，商務(wù)部可以確定補(bǔ)貼的存在以及補(bǔ)貼金額。因此，喬治城鋼鐵案的法律原則不妨礙對(duì)中國(guó)產(chǎn)品適用反補(bǔ)貼法。

不難看出，在上述關(guān)于對(duì)中國(guó)產(chǎn)品適用反補(bǔ)貼法的論述中，商務(wù)部繼續(xù)采用了其在喬治城鋼鐵案中的抽象理論分析方法。在商務(wù)部看來，上訴法院的結(jié)論是對(duì)其抽象理論——對(duì)NME國(guó)家不能適用反補(bǔ)貼法的總括性認(rèn)可，因此，其在備忘錄中必須區(qū)分中國(guó)式NME和蘇聯(lián)式NME，并認(rèn)為對(duì)于后者仍然不能適用反補(bǔ)貼法。就中國(guó)產(chǎn)品能否適用反補(bǔ)貼法這一更為具體的問題，商務(wù)部不是從具體實(shí)體法條文出發(fā)分析問題，而是大談為什么不對(duì)蘇聯(lián)式經(jīng)濟(jì)體適用反補(bǔ)貼法，然后指出中國(guó)經(jīng)濟(jì)的性質(zhì)不同于蘇聯(lián)式經(jīng)濟(jì)體，對(duì)于中國(guó)出現(xiàn)的新情況，商務(wù)部需要調(diào)整其適用反補(bǔ)貼法的政策。

（二）貿(mào)易法院的分析思路與觀點(diǎn)

在商務(wù)部對(duì)中國(guó)產(chǎn)銅版紙發(fā)起反補(bǔ)貼調(diào)查后，中國(guó)政府、金東紙業(yè)（江蘇）公司以及國(guó)際紙業(yè)解決方案公司等作為原告，要求貿(mào)易法院發(fā)布臨時(shí)禁令，阻止商務(wù)部此項(xiàng)調(diào)查，而被告美國(guó)政府則認(rèn)為貿(mào)易法院缺乏管轄權(quán)。貿(mào)易法院認(rèn)為，原告可在商務(wù)部作出反補(bǔ)貼調(diào)查的最終裁定后尋求司法審查，并且該司法審查并非“顯然不充分”，因此無(wú)需發(fā)布臨時(shí)禁令，從而駁回了原告的請(qǐng)求。⑩

在討論司法審查是否“顯然不充分”時(shí)，貿(mào)易法院附帶地提及對(duì)喬治城鋼鐵案的理解。與商務(wù)部在備忘錄中所采用的抽象理論分析方法不同，貿(mào)易法院依然從成文法的條文出發(fā)討論問題。結(jié)合貿(mào)易法院在喬治城鋼鐵案中的分析，可以看出，經(jīng)過20多年，貿(mào)易法院的分析思路和結(jié)論基本沒有變化，其對(duì)上訴法院判決的解讀一如既往地體現(xiàn)出濃厚的條文主義色彩。貿(mào)易法院指出，反補(bǔ)貼法的相關(guān)規(guī)定并沒有將NME排除在外，在喬治城鋼鐵案中，上訴法院僅在個(gè)案而非抽象層面支持商務(wù)部的決定，并不能將之無(wú)條件地適用到其后的案件之中。此外，上訴法院認(rèn)識(shí)到主管機(jī)構(gòu)有較大的裁量權(quán)來決定是否對(duì)NME國(guó)家適用反補(bǔ)貼法，因此，商務(wù)部對(duì)中國(guó)產(chǎn)品適用反補(bǔ)貼法不存在法律障礙。

①參見蔡春林：《規(guī)則的背后：美國(guó)對(duì)華實(shí)施首次反補(bǔ)貼調(diào)查剖析》，載《國(guó)際貿(mào)易問題》2007年第6期，第125頁(yè)。茍大凱：《對(duì)華分析“雙反”之違法性分析》，載《法學(xué)》2010年第3期，第118—122頁(yè)。

②所謂主體性特征，指的是對(duì)法律的理解在一定程度上依賴于解釋者所處的社會(huì)地位和解釋的目的。參見 JM Balkin， Understanding Legal Understanding： The Legal Subject and the Problem of Legal Coherence， 103 Yale L J 105， 140 （1993）.

③參見 Carbon Steel Wire Rod from Czechoslovakia; Preliminary Negative Countervailing Duty Determination， 49 US Fed Reg 6773-6774 （1984）.

④參見 ?Carbon Steel Wire Rod from Poland： Final Negative Countervailing Duty Determination 49 Fed Reg 19370， 19371-19375 （1984）.

⑤Continental Steel Corpv United States， 614 F Supp548， 550-551 （1985）.

⑥Consumer Product Safety Commission v GTE Sylvania， Inc， 447 US 102， 108， 100 SCt 2051， 2056， 64 LEd2d 766 （1980）.

⑦Georgetown Steel Corpv United States， 801 F2d 1308 （Fed Cir1986）.

⑧1991年，美國(guó)商務(wù)部對(duì)從中國(guó)江蘇無(wú)錫電扇廠進(jìn)口的電扇實(shí)施反補(bǔ)貼調(diào)查。在調(diào)查中， 美國(guó)商務(wù)部在承認(rèn)中國(guó)是NME國(guó)家的同時(shí)，又創(chuàng)新性地對(duì)中國(guó)的電扇行業(yè)進(jìn)行 “市場(chǎng)導(dǎo)向產(chǎn)業(yè)” 認(rèn)定。由于中國(guó)電風(fēng)扇的生產(chǎn)系國(guó)家強(qiáng)制生產(chǎn)計(jì)劃， 商務(wù)部得出了否定性結(jié)論， 不適用反補(bǔ)貼法。參見劉素霞：《美國(guó)對(duì)華適用反補(bǔ)貼法的實(shí)踐檢視——基于 “非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家” 的考量》，載《國(guó)際經(jīng)貿(mào)探索》2012年第11期，第84頁(yè)。

⑨參見 Countervailing Duty Investigation of Coated Free Sheet Paper from the Peoples Republic of China—Whether the Analytical Elements of the Georgetown Steel Opinion are Applicable to Chinas Present-Day Economy， C-570-907， at 10 （Mar 29，2007）.

⑩Government of Peoples Republic v U S， 483 F Supp2d 1274 （Ct Intl Trade 2007）.

National Cable & Telecommunications Assn v Brand X Internet Services， 545 US 967， 125 SCt 2688， 162 LEd2d 820 （2005）.

GPX International Tire Corpv US， 587 F Supp2d 1278 （Ct Intl Trade 2008）.

三、GPX中的方法論爭(zhēng)議

在商務(wù)部對(duì)中國(guó)銅版紙作出初裁后不久，2007年6月，泰坦和普利司通兩家美國(guó)生產(chǎn)輪胎的公司就代表美國(guó)輪胎生產(chǎn)業(yè)向商務(wù)部提出申請(qǐng)，要求對(duì)中國(guó)產(chǎn)非公路用輪胎進(jìn)行反傾銷和反補(bǔ)貼調(diào)查。2007年7月，商務(wù)部決定立案。2008年8月和9月，商務(wù)部與國(guó)際貿(mào)易委員會(huì)分別作出肯定性終裁，中國(guó)輪胎生產(chǎn)商被同時(shí)征收反補(bǔ)貼稅和反傾銷稅。GPX國(guó)際輪胎公司（GPX）是美國(guó)一家輪胎進(jìn)口商，在中國(guó)全資擁有河北興茂輪胎公司（興茂輪胎）。2008年9月，因不滿商務(wù)部的裁決，GPX聯(lián)合興茂輪胎以及其他中國(guó)輪胎生產(chǎn)商向貿(mào)易法院提起訴訟，開啟了GPX系列訴訟之路。這些案件涉及諸多程序問題和實(shí)體問題，本文僅討論方法論方面的爭(zhēng)議。

（一）GPX I

2008年9月，GPX等原告提出一個(gè)程序上的請(qǐng)求，要求貿(mào)易法院發(fā)布臨時(shí)禁令，阻止收取保證金。在判決書中，貿(mào)易法院指出，喬治城鋼鐵案是與本案有關(guān)的權(quán)威案例，但對(duì)該案結(jié)論的法律地位存在兩種觀點(diǎn)：第一種觀點(diǎn)認(rèn)為，該結(jié)論是法院遵從商務(wù)部的解釋所致;第二種觀點(diǎn)認(rèn)為，該結(jié)論是上訴法院通過解釋條文所致。其差異在于，如果是后者，則貿(mào)易法院應(yīng)仍認(rèn)為商務(wù)部無(wú)權(quán)對(duì)中國(guó)產(chǎn)品發(fā)起反補(bǔ)貼調(diào)查;如果是前者，則應(yīng)進(jìn)一步探討，商務(wù)部是否有權(quán)作出新的解釋。就此，貿(mào)易法院援引Brand X案的判決意見，采取了第一種觀點(diǎn)。

根據(jù)第一種觀點(diǎn)，貿(mào)易法院采取了類似于銅版紙案的方法和觀點(diǎn)，即上訴法院并未對(duì)反補(bǔ)貼法可否適用于NME國(guó)家產(chǎn)品給出定論，而只是在具體的個(gè)案中認(rèn)可商務(wù)部合理的解釋而已。對(duì)于貿(mào)易法院而言，當(dāng)前的問題是，在反傾銷調(diào)查中，商務(wù)部拒絕對(duì)中國(guó)適用市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)程序，而是適用簡(jiǎn)單的未經(jīng)調(diào)整的NME條款;同時(shí)，在反補(bǔ)貼調(diào)查中，商務(wù)部對(duì)同一產(chǎn)業(yè)適用反補(bǔ)貼措施，這一做法是否與成文法相抵觸？由于該問題不影響最終裁定，基于司法經(jīng)濟(jì)原則，貿(mào)易法院沒有繼續(xù)分析下去，但其恪守條文主義解釋方法的立場(chǎng)沒有任何變化。

（二）GPX II

2009年，針對(duì)GPX等原告就商務(wù)部終裁決定所提出的實(shí)體訴訟請(qǐng)求，貿(mào)易法院合并審理，作出判決。在判決理由中，貿(mào)易法院重申其在GPX I中的觀點(diǎn)，即成文法沒有限制商務(wù)部對(duì)來自中國(guó)的產(chǎn)品適用反補(bǔ)貼法，上訴法院在喬治城鋼鐵案中的結(jié)論是對(duì)商務(wù)部解釋的遵從，而非自身對(duì)法條的解釋等。對(duì)于模糊條款的解釋，貿(mào)易法院強(qiáng)調(diào)，商務(wù)部的新解釋與舊解釋之間發(fā)生沖突無(wú)關(guān)緊要，重要的是，新解釋在成文法項(xiàng)下是否合理。

一如既往，在分析新解釋的合理性時(shí)，貿(mào)易法院緊扣成文法的條款，并考察了自喬治城鋼鐵案以來的立法史。從成文法角度，貿(mào)易法院發(fā)現(xiàn)，反補(bǔ)貼法并未就國(guó)家的經(jīng)濟(jì)類型作出區(qū)分，而反傾銷法中的NME條款也沒有提及對(duì)NME國(guó)家產(chǎn)品征收反補(bǔ)貼稅的問題。從立法史角度，貿(mào)易法院發(fā)現(xiàn)，雖然有代表提議，商務(wù)部應(yīng)有權(quán)以個(gè)案為基礎(chǔ)，對(duì)NME國(guó)家的產(chǎn)品適用反補(bǔ)貼法，但該建議最終未被采納，“1988年綜合貿(mào)易和競(jìng)爭(zhēng)法”僅就反傾銷法加入了NME條款。而“1994年烏拉圭回合貿(mào)易協(xié)定法”在對(duì)反補(bǔ)貼法和反傾銷法修改時(shí)，并未就前者添加NME條款。延續(xù)其在鋼鐵案和銅版紙案的觀點(diǎn)，貿(mào)易法院依然認(rèn)為，這一立法上的沉默并不意味著不能對(duì)NME國(guó)家實(shí)施反補(bǔ)貼措施。

相對(duì)而言，貿(mào)易法院更為關(guān)心反補(bǔ)貼法和反傾銷法之間的協(xié)調(diào)問題。貿(mào)易法院認(rèn)為，反傾銷法的NME條款與反補(bǔ)貼法存在功能上的重合，均意在“抵消因政府干預(yù)所獲得的不公平優(yōu)勢(shì)”，顯然，就反補(bǔ)貼法的目的，貿(mào)易法院修正了其在喬治城鋼鐵案中的“國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)免受影響說”，轉(zhuǎn)而采取了上訴法院的“公平競(jìng)爭(zhēng)權(quán)利保障說”。在貿(mào)易法院看來，當(dāng)前的問題不是能不能適用，而是如何適用反補(bǔ)貼法才合理。由于商務(wù)部計(jì)算補(bǔ)貼金額的方法存在潛在的重復(fù)計(jì)算問題，在解決該問題之前，商務(wù)部不應(yīng)對(duì)中國(guó)產(chǎn)品征收反補(bǔ)貼稅。另外，在確定和計(jì)算補(bǔ)貼時(shí)，商務(wù)部對(duì)中國(guó)產(chǎn)品采取了統(tǒng)一的截止日期，在貿(mào)易法院看來，商務(wù)部不應(yīng)抽象地解決該問題，而應(yīng)根據(jù)每一案件的具體情況確定。

（三）GPX III和GPX IV

參見 HRRepNo 100-576， at 628 （1988） （ConfRep）.

Gpx Intern Tire Corpv US 645 F Supp2d 1231 （Ct Intl Trade 2009）.

需要說明的是，理論上，補(bǔ)貼金額、傾銷幅度和最后征收的反補(bǔ)貼稅額、反傾銷稅額并不存在對(duì)應(yīng)關(guān)系，但在美國(guó)的反補(bǔ)貼法和反傾銷法中，稅額由補(bǔ)貼金額和傾銷幅度所確定。參見彭岳：《論反補(bǔ)貼稅適當(dāng)金額的確定》，載《環(huán)球法律評(píng)論》2013年第4期，第165頁(yè)。

GPX International Tire Corpv United States， 715 F Supp2d 1337 （Ct Intl Trade 2010）.

GPX Intl Tire Corpv United States，Slip Op10-112， 2010 WL 3835022 （CIT Oct 1， 2010）.

GPX III和GPX IV是發(fā)生在GPX系列案件中的兩個(gè)小插曲。GPX III案中，商務(wù)部以執(zhí)行GPX II案貿(mào)易法院的判決為名，采用了分別計(jì)算、單獨(dú)剔除和匯總確定的方法來避免雙重計(jì)算問題。具體而言：首先，商務(wù)部分別確定NME國(guó)家產(chǎn)品的補(bǔ)貼金額和傾銷幅度;其次，商務(wù)部在反傾銷稅額中扣除反補(bǔ)貼稅額;最后，商務(wù)部加總反補(bǔ)貼稅和反傾銷稅以確定保證金率。這一計(jì)算方法固然有助于防止雙重計(jì)算，但也使得反補(bǔ)貼調(diào)查無(wú)意義。就此，商務(wù)部認(rèn)為，根據(jù)反補(bǔ)貼法，其負(fù)有強(qiáng)制性的義務(wù)實(shí)施反補(bǔ)貼調(diào)查。而貿(mào)易法院認(rèn)為，根據(jù)成文法條款以及此前的案例，商務(wù)部擁有裁量權(quán)，因此，在未能解決好雙重計(jì)算問題之前，不應(yīng)對(duì)NME國(guó)家產(chǎn)品實(shí)施反補(bǔ)貼調(diào)查。在GPX IV案中，貿(mào)易法院再次重申這一觀點(diǎn)。

（四）GPX V

作為小插曲，GPX III和GPX IV無(wú)傷大雅，只要能夠解決好計(jì)算問題，商務(wù)部依然有權(quán)對(duì)NME國(guó)家適用反補(bǔ)貼法。然而，在美國(guó)政府和美國(guó)生產(chǎn)者因不滿意貿(mào)易法院的判決而上訴到上訴法院后，案件發(fā)生了始料未及的轉(zhuǎn)變。在判決書中，上訴法院重提其在喬治城鋼鐵案中的觀點(diǎn)，即根據(jù)聯(lián)邦最高法院就反補(bǔ)貼法目的所作出的界定——抵消進(jìn)口產(chǎn)品從政府獲得出口補(bǔ)貼所享有的不公平競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，NME國(guó)家對(duì)企業(yè)進(jìn)行財(cái)政資助相當(dāng)于補(bǔ)貼自身，并不存在反補(bǔ)貼法意義上的不“公平”競(jìng)爭(zhēng)問題。不僅如此，上訴法院注意到，商務(wù)部也一直以此為由拒絕對(duì)NME國(guó)家產(chǎn)品適用反補(bǔ)貼法。上訴法院認(rèn)為，當(dāng)國(guó)會(huì)于1988年和1994年修改立法時(shí)，正式承認(rèn)了該行政和司法解釋，即在NME的環(huán)境中，政府的支付不能被定性為“補(bǔ)貼”，因此不應(yīng)對(duì)NME國(guó)家使用反補(bǔ)貼法。

對(duì)于不同的案件——喬治城鋼鐵案和GPX V案，就同一問題——NME國(guó)家是否適用反補(bǔ)貼法，上訴法院給出了不同的結(jié)論。盡管如此，從方法論的角度來說，上訴法院并沒有改變立場(chǎng)，其一直非常重視利用立法意圖來解決手中的難題。這主要體現(xiàn)在：

首先，上訴法院指出，關(guān)于“1994年烏拉圭回合協(xié)議法”的行政行為聲明是美國(guó)解釋和適用該法的權(quán)威表達(dá)。而該行政行為聲明明確指出，新法中“補(bǔ)貼”的定義與舊法中的“饋贈(zèng)或贈(zèng)與”以及“補(bǔ)貼”具有相同含義。在當(dāng)前法律下可被抵消的行為，在修改的法律中同樣可被抵消。

其次，上訴法院指出，在修改立法時(shí)，應(yīng)推定國(guó)會(huì)知道與該條款有關(guān)的行政或司法解釋，并且，當(dāng)國(guó)會(huì)保持該條款未變時(shí)，應(yīng)推定采納了相關(guān)解釋。而一旦國(guó)會(huì)通過再立法認(rèn)可了此前的解釋，則行政機(jī)構(gòu)就無(wú)權(quán)改變?cè)摻忉尅?/p>

再次，上訴法院強(qiáng)調(diào)，盡管商務(wù)部擁有較大的裁量權(quán)來執(zhí)行反補(bǔ)貼法和反傾銷法，但是，商務(wù)部不能違背國(guó)會(huì)的意圖，“如果現(xiàn)行的法律不足以保護(hù)美國(guó)工業(yè)免受外國(guó)競(jìng)爭(zhēng)……應(yīng)由國(guó)會(huì)提供其認(rèn)為適當(dāng)?shù)念~外救濟(jì)”。

（五）GPX VI和GPX VII

部分是為了回應(yīng)CFCA在GPX V中的觀點(diǎn)，2012年3月，國(guó)會(huì)立法要求對(duì)NME國(guó)家溯及適用反補(bǔ)貼法。但是，關(guān)于避免雙重計(jì)算的條款無(wú)溯及力。針對(duì)新的立法，上訴法院和貿(mào)易法院分別就相關(guān)問題作出了澄清。

在GPX VI案中，應(yīng)美國(guó)政府和泰坦公司的請(qǐng)求，上訴法院根據(jù)新法推翻了其在GPX V中的觀點(diǎn)。上訴法院認(rèn)為，國(guó)會(huì)立法并非是澄清而是修改現(xiàn)行法律，因此，商務(wù)部有權(quán)對(duì)NME國(guó)家產(chǎn)品實(shí)施反補(bǔ)貼調(diào)查，不僅如此，因?yàn)楸苊怆p重計(jì)算的條款無(wú)溯及力，對(duì)于在溯及期間進(jìn)行的雙反調(diào)查，不禁止雙重計(jì)算。

在GPX VII案中，針對(duì)當(dāng)事人就新法的溯及問題所提出的合憲性質(zhì)疑，以及商務(wù)部終裁中補(bǔ)貼的計(jì)算方法是否合法疑問，貿(mào)易法院一一作出了回應(yīng)。鑒于前者與本文主題無(wú)關(guān)，茲不贅述。就后者，貿(mào)易法院和商務(wù)部仍存在方法論上的分歧。以GPX的全資子公司興茂輪胎是否從收購(gòu)中獲得補(bǔ)貼利益為例，商務(wù)部認(rèn)定，2006年，當(dāng)興茂輪胎收購(gòu)河北輪胎時(shí)，即獲得了可抵消的補(bǔ)貼。GPX則認(rèn)為，商務(wù)部的這一認(rèn)定違法，因?yàn)樵谠u(píng)估資產(chǎn)收購(gòu)時(shí)，商務(wù)部并沒有就財(cái)政資助和利益作出特定認(rèn)定。貿(mào)易法院則以此為契機(jī)，對(duì)商務(wù)部的方法論進(jìn)行了整體的評(píng)價(jià)。

上訴法院對(duì)整個(gè)案件的思路，可參見莫世?。骸秾?duì)非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體適用反補(bǔ)貼規(guī)則前景初探 ——從〈GPX 訴美國(guó)政府案〉的法律邏輯談起》，載《澳門法學(xué)》2013年第4期。

USC § 3512（d）.

HR Doc No 103–316， at 925 （1994）.

GPX Intl Tire Corpv United States， 666 F3d 732 （Fed Cir 2011）.

GPX Intl Tire Corpv United States， 678 F3d 1308 （Fed Cir 2012）.

因?yàn)樵娴谝淮翁岢龊蠎椥再|(zhì)疑，上訴法院將案件發(fā)回貿(mào)易法院審理。

Delverde， Srl v United States， 202 F3d 1360， 1366 （FedCir2000）.

貿(mào)易法院指出，根據(jù)反補(bǔ)貼法的規(guī)定，在認(rèn)定可抵消的補(bǔ)貼時(shí)，商務(wù)部必須分別確定存在財(cái)政資助、該財(cái)政資助由政府或公共機(jī)構(gòu)提供、接受者獲得利益等。其中，財(cái)政資助可由政府或公共機(jī)構(gòu)直接提供，也可通過私人機(jī)構(gòu)間接提供。就并購(gòu)事項(xiàng)，第1677（5）（F）條特別規(guī)定，企業(yè)所有權(quán)或資產(chǎn)發(fā)生變更時(shí)，原來的補(bǔ)貼并不一定消失。

長(zhǎng)期以來，商務(wù)部一直在用不同的標(biāo)準(zhǔn)推定并購(gòu)中存在補(bǔ)貼，而法院也一直反對(duì)商務(wù)部單純采用法律推定，并要求商務(wù)部要進(jìn)行個(gè)案分析。比如，商務(wù)部先是采用所謂的“傳遞”標(biāo)準(zhǔn)，推定給予被收購(gòu)者的補(bǔ)貼會(huì)自動(dòng)傳遞給收購(gòu)者，在該方法被法院否定后，商務(wù)部又采取了“同一人”標(biāo)準(zhǔn)，即根據(jù)四個(gè)要素判斷被收購(gòu)人和收購(gòu)人為同一人時(shí)，則推定后者獲得了補(bǔ)貼。但這一方法同樣被法院否定，在判決中，法院強(qiáng)調(diào)，商務(wù)部應(yīng)根據(jù)法律的要求，分析與所有權(quán)轉(zhuǎn)移有關(guān)的事實(shí)，確定收購(gòu)人是否獲得財(cái)政資助和利益，而不應(yīng)僅僅討論相關(guān)的交易是否為公平的商業(yè)交易。此外，法院還指出，在確定是否存在補(bǔ)貼時(shí)，交易條款是否公平是一個(gè)重要的相關(guān)因素，當(dāng)以公平市場(chǎng)價(jià)值（FMV）——收購(gòu)人所獲得的未超出其所支付時(shí)，就會(huì)消除補(bǔ)貼。

GPX案中，商務(wù)部提出了新的“所有權(quán)變更”方法，貿(mào)易法院指出，該新方法的目的在于確定收購(gòu)人是否獲得補(bǔ)貼，構(gòu)成對(duì)第1667（5）（F）的解釋，只要合理，就應(yīng)當(dāng)?shù)玫健癈hevron遵從”。因此，審查的重點(diǎn)放在了合理性之上。

一如既往，商務(wù)部在新方法中做出了兩個(gè)重要的法律推定：一是基準(zhǔn)推定，即在資產(chǎn)的平均使用年限內(nèi)，一次性給予的補(bǔ)貼會(huì)持續(xù)地授予接受者以利益;二是可予以反駁的推定，即私人對(duì)私人的公平商業(yè)交易是一種典型的能夠支付FMV的收購(gòu)形態(tài)，可以消除存在的補(bǔ)貼。由于當(dāng)事人對(duì)第一個(gè)推定沒有爭(zhēng)議，貿(mào)易法院將分析的矛頭指向了第二個(gè)推定。貿(mào)易法院指出，商務(wù)部的新方法是過程導(dǎo)向的，比較關(guān)注交易的過程，而非交易的價(jià)格。申言之，作為考察的第一步，商務(wù)部將確定收購(gòu)行為是否為典型的公平商業(yè)交易。如果不是，商務(wù)部將進(jìn)入第二步，確定該收購(gòu)是否符合公平商業(yè)交易的原則。其中，商務(wù)部會(huì)特別審查賣方是否為公司利益的最大化而行事。如果仍不符合，商務(wù)部將進(jìn)入第三步，確定買方是否支付了FMV。在這一步，商務(wù)部的新方法不是去比較公司的評(píng)估價(jià)值和支付的價(jià)格，而是考察交易的環(huán)境，比如當(dāng)事方在磋商達(dá)成價(jià)格之前是否依賴了獨(dú)立的評(píng)估、股權(quán)或資產(chǎn)出售行為是否用足夠的競(jìng)價(jià)以及是否出售給出價(jià)最高者、是否有進(jìn)一步投資的要求等。

Allegheny Ludlum Corpv United States， 367 F3d 1339， 1342 （FedCir2004）.

Allegheny Ludlum Corpv United States， 358 FSupp2d 1334， 1339 （CIT 2005）.

關(guān)于“Chevron遵從”法則參見本文第四部分。

本案中，商務(wù)部推定補(bǔ)貼的平均使用年限是14年。

就GPX的全資子公司興茂輪胎收購(gòu)河北輪胎事宜，商務(wù)部基本遵循了上述幾個(gè)步驟。首先，商務(wù)部認(rèn)為，被收購(gòu)人河北輪胎并未完全私有化，興茂輪胎收購(gòu)河北輪胎不屬于典型的私人對(duì)私人的商業(yè)交易。其次，為確定這一收購(gòu)是否為公平商業(yè)交易，商務(wù)部考察了賣方在交易中的做法，認(rèn)為賣方未能以利益最大化行事，因而不構(gòu)成公平商業(yè)交易。再次，為確定賣方是否支付了FMV，商務(wù)部注意到，當(dāng)事人在磋商期間并沒有依賴外部的價(jià)值評(píng)估，而僅在交易后期，為了遵守相關(guān)的審批手續(xù)和內(nèi)部盡職調(diào)查的要求，才進(jìn)行了此類評(píng)估。商務(wù)部拒絕考察該評(píng)估的真實(shí)性，因?yàn)槠錄]有被“及時(shí)”提供。最后，商務(wù)部認(rèn)為興茂輪胎未能支付FMV。

對(duì)于上述三個(gè)步驟及其實(shí)際應(yīng)用，貿(mào)易法院依次進(jìn)行了方法論層面的批評(píng)。首先，就認(rèn)定河北輪胎未能全部私有化這一問題，貿(mào)易法院指出，商務(wù)部必須明白，理論上河北輪胎可作為政府的代理人提供補(bǔ)貼，而所有權(quán)變更方法只不過是用來確定這一理論的替代物而已。因此，在使用該方法時(shí)，相關(guān)的分析不能含糊，不能用推定替代事實(shí)。其次，就判斷興茂輪胎收購(gòu)河北輪胎是否為公平商業(yè)交易這一問題，貿(mào)易法院指出，商務(wù)部?jī)H僅關(guān)注賣方是否做到了收益最大化，并沒有考慮案件的具體情況，其分析是站不住腳的。最后，就FMV的認(rèn)定問題，貿(mào)易法院發(fā)現(xiàn)，在分析中，商務(wù)部更為關(guān)注交易的過程和環(huán)境，而非實(shí)際支付的價(jià)格。鑒于客觀的價(jià)值評(píng)估是判斷買方是否支付FMV的重要因素，貿(mào)易法院認(rèn)為，商務(wù)部不能僅僅因?yàn)橄嚓P(guān)價(jià)值評(píng)估未能在交易中被“及時(shí)”提供而拒絕審查其真實(shí)性。

總而言之，貿(mào)易法院認(rèn)識(shí)到，一方面，由于很難直接判定是否存在政府干預(yù)，出于便利需要，基于其成文法解釋權(quán)，商務(wù)部開發(fā)出了若干新方法;另一方面，該新方法與直接界定補(bǔ)貼終究隔了一層，因此，在使用新方法時(shí)，必須防止過度推定。特別是，對(duì)于是否支付FMV問題，當(dāng)存在與之相關(guān)的價(jià)值評(píng)估時(shí)，商務(wù)部不應(yīng)置之不理?；诖耍Q(mào)易法院認(rèn)為，雖然商務(wù)部新方法是關(guān)于成文法的合理解釋，但商務(wù)部在本案中對(duì)所有權(quán)變更的分析不符合該方法的要義，商務(wù)部應(yīng)重新考慮與公平合理交易和FMV相關(guān)的證據(jù)。

四、對(duì)行政方法進(jìn)行司法審查的限度

在上述三起典型案例中，三大機(jī)構(gòu)的方法論各具特色，其中，商務(wù)部的行政方法最具靈活性，貿(mào)易法院的司法方法較為客觀，而上訴法院的司法方法相對(duì)主觀。由此導(dǎo)致商務(wù)部的抽象理論分析方法和法律推定方法同貿(mào)易法院的條文主義方法、上訴法院的意圖主義方法常常發(fā)生沖突。其中，理論上，后者可通過司法審查方式對(duì)前者的方法加以限制。申言之，根據(jù)反補(bǔ)貼法，就商務(wù)部作出的事實(shí)認(rèn)定和法律解釋，貿(mào)易法院可分別以是否有充分證據(jù)支持、是否符合法律為準(zhǔn)進(jìn)行審查。而上訴法院僅就一審中的法律爭(zhēng)議進(jìn)行審查。貿(mào)易法院對(duì)商務(wù)部的反補(bǔ)貼裁定擁有排他司法管轄權(quán)，除非聯(lián)邦最高法院調(diào)卷審理，相關(guān)案件上訴到上訴法院后就會(huì)基本結(jié)案。因此，貿(mào)易法院和上訴法院對(duì)商務(wù)部裁決所作出司法審查基本上能夠劃定商務(wù)部行為邊界。

在性質(zhì)上，商務(wù)部所采取方法——無(wú)論是用于確定補(bǔ)貼的存在，還是用于計(jì)算補(bǔ)貼金額均涉及對(duì)不確定法律概念的解釋。對(duì)于此類特定裁量行為，法院應(yīng)審查相關(guān)方法是否符合法律規(guī)定。在審查標(biāo)準(zhǔn)上，就不確定法律概念的解釋存在單一論和多元論之分，前者認(rèn)為，就法律的含義存在唯一最佳答案，法院應(yīng)根據(jù)該最佳答案判斷相關(guān)解釋是否符合法律;后者認(rèn)為，就法律的含義存在多個(gè)合理答案，法院應(yīng)采取機(jī)構(gòu)主義模式判斷相關(guān)解釋是否符合法律。如果選擇前者，則法院應(yīng)按照自身對(duì)法律的最佳理解，判斷商務(wù)部的方法是否符合法律;如果選擇后者，即使存在更好的解釋，法院仍應(yīng)尊重商務(wù)部就法律所作出的合理解釋。

值得注意的是，在喬治城鋼鐵案審理期間，1984年，聯(lián)邦最高法院就法律解釋問題作出了極為重要的判決。按照最高法院在Chevron案中的觀點(diǎn)，對(duì)某一機(jī)構(gòu)就其主管的成文法所作出的解釋，法院在審查時(shí)需采取兩步探求法：第一步要分析國(guó)會(huì)是否就所涉事項(xiàng)直接作出規(guī)定;如果沒有，第二步要探求主管機(jī)構(gòu)的解釋是否合理。兩步探求法要義在于，當(dāng)成文法存在漏洞或語(yǔ)義模糊時(shí)，主管機(jī)構(gòu)的相關(guān)解釋具有權(quán)威性?！癈hevron遵從”法則所體現(xiàn)的機(jī)構(gòu)主義解釋模式與行政規(guī)制國(guó)的興起密不可分。美國(guó)傳統(tǒng)的成文法解釋理論以法院為唯一解釋主體，法院通常將規(guī)制性立法視為對(duì)法院判例法體系的入侵，大多采取傳統(tǒng)條文主義解釋方法限制成文法的效果。隨著國(guó)家權(quán)力全面介入社會(huì)生活，與之相關(guān)的規(guī)制性成文法呈爆炸性增長(zhǎng)趨勢(shì)。此類成文法通常具有明確的規(guī)制目標(biāo)，多以立法授權(quán)為手段，要求特定規(guī)制機(jī)構(gòu)承擔(dān)著具體的管理或服務(wù)職能，并在法律實(shí)踐中形塑國(guó)家與社會(huì)的良好關(guān)系。與此相適應(yīng)，機(jī)構(gòu)主義解釋模式認(rèn)為，在解釋成文法時(shí)，必須考慮到各類機(jī)構(gòu)的能力和系統(tǒng)效果，特別是要考慮到規(guī)制機(jī)構(gòu)在專業(yè)性、政治性、靈活性和有效性方面的優(yōu)勢(shì)。自“Chevron遵從”法則確立之始，就對(duì)反補(bǔ)貼的司法審查產(chǎn)生了直接影響。具體而言，上述三起案例中，除銅版紙案因爭(zhēng)議問題所限未涉及“Chevron遵從”法則外，其他兩起案件最終均遵從了商務(wù)部的法律解釋。

19 USC § 1516a（b）（1）（B）（i）.

28 USC § 1581（c）.

參見Generally Cass R Sunstein， Beyond Marbury： The Executives Power to Say What the Law Is， 115 Yale L J 2580 （2006）.

Chevron， USA， Inc v Natural Resources Defense Council， Inc， 467 US 837， 842—45， 104 S Ct 2778， 2781—83， 81 LEd2d 694 （1984）.

參見 Cass R Sunstein and Adrian Vermeule， Interpretation and Institutions， 101 Mich L Rev 885， 903—904 （2003）.

參見黃東黎：《美國(guó)的補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼法律制度》，載《法治研究》2012年第3期，第30—31頁(yè)。

重要的修訂法律有“1974年貿(mào)易法”、“1979年貿(mào)易協(xié)定法”、“1984年貿(mào)易和關(guān)稅法”、“1988年綜合貿(mào)易和競(jìng)爭(zhēng)法”以及“1994年烏拉圭回合貿(mào)易協(xié)定法”。

（一）喬治城鋼鐵案中的抽象理論與司法審查

如上所述，喬治城鋼鐵案的核心問題是，在NME國(guó)家是否存在補(bǔ)貼？對(duì)此，商務(wù)部、貿(mào)易法院和上訴法院根據(jù)不同的理由給出了各自的答案。三個(gè)機(jī)構(gòu)之所以在這個(gè)基礎(chǔ)性的問題上糾纏不清，一個(gè)重要的原因在于美國(guó)的反補(bǔ)貼法缺少明確的目的條款。具體而言，美國(guó)的反補(bǔ)貼法形成于19世紀(jì)90年代?！?890 年關(guān)稅法”就從量征收反補(bǔ)貼稅作出規(guī)定，開啟了美國(guó)貿(mào)易救濟(jì)法的先河。不久，“1897年關(guān)稅法”將從量征稅修改為從價(jià)稅，對(duì)所有可稅進(jìn)口產(chǎn)品征收，是美國(guó)首部真正意義的反補(bǔ)貼法。其后，“1930關(guān)稅法”將這些規(guī)定加以細(xì)化，反補(bǔ)貼的法律規(guī)定被最終定型。但是，這些法律并沒有明文規(guī)定征收補(bǔ)貼稅的目的。自20世紀(jì)70年代以來，為回應(yīng)國(guó)內(nèi)外壓力，特別是為履行GATT以及WTO項(xiàng)下的義務(wù)，“1930年關(guān)稅法”被屢次修訂，但除了有條件地添加產(chǎn)業(yè)損害要件之外，其他實(shí)體內(nèi)容并未發(fā)生根本變化。美國(guó)反補(bǔ)貼法中缺乏目的條款的狀況延續(xù)至今。

就具有貿(mào)易規(guī)制性質(zhì)的成文法而言，缺乏目的條款將影響到如何確定成文法的目的，而對(duì)成文法目的的不同理解將直接影響到對(duì)具體條文的理解和適用。比如，在喬治城鋼鐵案中，通過借鑒反補(bǔ)貼理論中扭曲學(xué)派的觀點(diǎn)，商務(wù)部主要從新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)理論中推演出反補(bǔ)貼法的目的——糾正被扭曲的市場(chǎng)機(jī)制，促進(jìn)資源最優(yōu)配置。一審中，貿(mào)易法院顯然沒有注意到最高法院在Chevron案中的觀點(diǎn)，甚至也沒有注意到最高法院在Zenith案已就反補(bǔ)貼法的目的作出了界定，而是采取了類似于權(quán)利學(xué)派的觀點(diǎn)——保護(hù)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)免受進(jìn)口產(chǎn)品所含補(bǔ)貼的不利影響。由于貿(mào)易法院和商務(wù)部就反補(bǔ)貼法持不同的目的預(yù)設(shè)，并且貿(mào)易法院并未考慮到“Chevron遵從”法則，一審中，貿(mào)易法院根據(jù)自身對(duì)反補(bǔ)貼法目的的理解推翻了商務(wù)部的法律解釋。

然而，二審中，上訴法院不僅注意到最高法院在Zenith案中關(guān)于反補(bǔ)貼法目的的觀點(diǎn)，還注意到最高法院對(duì)于成文法主管機(jī)構(gòu)的解釋采取了明確的遵從態(tài)度。因此，盡管商務(wù)部所界定的反補(bǔ)貼法的目的同Zenith案所確定的目的——“抵消進(jìn)口產(chǎn)品從政府獲得出口補(bǔ)貼所享有的不公平競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)”有所抵觸，上訴法院并沒有根據(jù)Zenith案直接推翻商務(wù)部的法律解釋，而是通過援引Chevron案指出，商務(wù)部的結(jié)論，即特定NME國(guó)家所提供的利益未能構(gòu)成第303節(jié)項(xiàng)下的“饋贈(zèng)或贈(zèng)與”并非不合理、不符合法律或?yàn)E用了裁量權(quán)。

需要強(qiáng)調(diào)的是，特定的目的條款是確定成文法目的的重要工具之一，但不能簡(jiǎn)單地將目的條款的內(nèi)容等同于成文法的目的。參見Cass R Sunstein， Interpreting Statues in the Regulatory State， 103 Harv L Rev 405， 426—428 （1989）.就條約解釋也是如此。參見Appellate Body Report， EC – Chicken Cuts， at para 238.

如商務(wù)部特別提及 John J Barceló III的文章——Subsidies and Countervailing Duties——Analysis and A Proposal， 9 Law &Poly Intl Bus 779， 850 （1977）。該文為扭曲學(xué)派的奠基之作。

權(quán)利學(xué)派的奠基之作為Goetz， Granet& Schwartz， The Meaning of “Subsidy” and “Injury” in the Countervailing Duty Law， 6 Intl Rev Law & Econ17， 18—25 （1986）.

參見 Cass R Sunstein， Nondelegation Canons， 67 U Chi L Rev 315， 335 （2000）.

參見 Section 701（a） of the Tariff Act of 1930; 19 US Code § 1671（a）.

從當(dāng)前更為成熟的且高度理論化的觀點(diǎn)來看，上訴法院引用Chevron案對(duì)商務(wù)部的結(jié)論表示遵從有值得商榷之處。申言之，商務(wù)部之所以得出上述特定結(jié)論，其原因在于，根據(jù)商務(wù)部對(duì)反補(bǔ)貼法目的的界定，所有NME國(guó)家均不存在補(bǔ)貼。如果說Chevron案要求司法機(jī)構(gòu)對(duì)行政主管機(jī)構(gòu)的法律解釋表示遵從，那么，上訴法院應(yīng)分析這一概括性且具有決定意義的法律解釋是否合理，而非僅僅局限于贊同某一具體結(jié)論。按此思路，上訴法院似乎應(yīng)就商務(wù)部的抽象理論作一法律評(píng)價(jià)。問題在于，“Chevron遵從”法則有其適用的限度。在“Chevron遵從”之外，法院還需遵守其他實(shí)體性解釋標(biāo)準(zhǔn)。此類實(shí)體性標(biāo)準(zhǔn)大多與憲政問題、主權(quán)問題以及基本公共政策問題有關(guān)，在長(zhǎng)期的司法實(shí)踐中，法院認(rèn)為，這些問題最好經(jīng)由民主程序以慎議的方式加以解決，非經(jīng)國(guó)會(huì)明確授權(quán)，主管機(jī)構(gòu)的解釋權(quán)應(yīng)受到限制。一般情況下，如果待解釋的事項(xiàng)越敏感，越有可能導(dǎo)致主管機(jī)關(guān)濫用權(quán)力，則越應(yīng)傾向于司法認(rèn)定。在規(guī)制性法律中，法律目的被認(rèn)為是規(guī)制性成文法最為核心的部分之一。如果成文法未規(guī)定法律目的而授權(quán)主管機(jī)關(guān)采取措施，則相當(dāng)于開放式（open-ended）的授權(quán)。對(duì)于此類事項(xiàng)，法院更傾向于采取實(shí)質(zhì)性解釋標(biāo)準(zhǔn)。不過，考慮該問題的復(fù)雜性，上訴法院避重就輕，僅對(duì)商務(wù)部的結(jié)論作出法律評(píng)價(jià)也是可以理解的。

上訴法院所采取的回避策略固然有助于迅速結(jié)案，但也為其后的法律爭(zhēng)議埋下了伏筆。如在銅版紙案、GPX案中，商務(wù)部仍采用慣常的抽象理論分析方法來確定是否存在補(bǔ)貼，并在GPX案中繼續(xù)將NME國(guó)家分為蘇聯(lián)式的和中國(guó)式的。雖然貿(mào)易法院一直對(duì)此類方法持批評(píng)態(tài)度，但僅能在“Chevron遵從”法則下，就該方法的合理性進(jìn)行評(píng)價(jià)。

（二）GPX案中的法律推定與司法審查

根據(jù)美國(guó)的反補(bǔ)貼法，最終征收的反補(bǔ)貼稅額應(yīng)等同于補(bǔ)貼金額，因此，補(bǔ)貼金額的計(jì)算極其重要。在對(duì)中國(guó)產(chǎn)品實(shí)施雙反調(diào)查的語(yǔ)境下，補(bǔ)貼金額的計(jì)算主要分為兩個(gè)層面：一是依據(jù)何種方法計(jì)算具體的補(bǔ)貼金額，二是如何防止重復(fù)計(jì)算導(dǎo)致雙重救濟(jì)。在GPX系列案件中，商務(wù)部繼續(xù)采取以抽象理論為依據(jù)，通過概括性的法律推定方法處理技術(shù)性的計(jì)算問題。

就如何防止重復(fù)計(jì)算問題，在2012年國(guó)會(huì)修改反補(bǔ)貼法之前，相關(guān)成文法僅對(duì)市場(chǎng)國(guó)家產(chǎn)品的出口補(bǔ)貼作出了具體規(guī)定。問題在于，國(guó)內(nèi)補(bǔ)貼同樣可能影響到相關(guān)產(chǎn)品的出口價(jià)格，如果商務(wù)部利用未包含補(bǔ)貼的第三方價(jià)格與現(xiàn)實(shí)的出口價(jià)格相比較，則計(jì)算出來的傾銷幅度很可能包括了一部分補(bǔ)貼金額，進(jìn)而導(dǎo)致雙重救濟(jì)。在GPX II中，貿(mào)易法院主要依據(jù)“Chevron遵從”法則，審查商務(wù)部方法的合理性。貿(mào)易法院發(fā)現(xiàn)，商務(wù)部的抽象理論依據(jù)是，國(guó)內(nèi)補(bǔ)貼不會(huì)降低出口價(jià)格，與之相關(guān)的一個(gè)法律推定是，除非被調(diào)查人能夠提供存在雙重救濟(jì)的肯定性證據(jù)，否則不作調(diào)整。對(duì)于該理論和法律推定，貿(mào)易法院認(rèn)為不合理，因?yàn)?，?duì)于NME國(guó)家同時(shí)征收反補(bǔ)貼稅和反傾銷稅很有可能（high potential）導(dǎo)致雙重救濟(jì)。顯然，貿(mào)易法院關(guān)心的是商務(wù)部法律解釋的合理性問題，而非純粹的舉證責(zé)任分配問題。然而，當(dāng)2012年國(guó)會(huì)對(duì)反補(bǔ)貼法作出修訂后，在GPX VI中，上訴法院認(rèn)為，國(guó)會(huì)的意圖是改變而非澄清現(xiàn)有的法律規(guī)定，因此，如果新法禁止雙重計(jì)算，則意味著舊法不禁止雙重計(jì)算。據(jù)此，上訴法院推翻了貿(mào)易法院的判決。從方法論的角度來看，上訴法院以立法者的意圖為由，限制貿(mào)易法院對(duì)成文法的解讀符合其一貫作風(fēng)。但是，舊法不禁止雙重計(jì)算并不意味著該做法必然符合法律規(guī)定。根據(jù)“Chevron遵從”法則，上訴法院似乎應(yīng)在舊法的框架下進(jìn)行第二步分析，即判斷雙重計(jì)算方法是否構(gòu)成合理的法律解釋。鑒于新法已明令禁止雙重計(jì)算，上訴法院在GPX VI中所作出的判決負(fù)面影響有限，但是，上訴法院的上述做法表明，其對(duì)商務(wù)部的遵從已經(jīng)到了無(wú)以復(fù)加的地步。

19 USC § 1677a（c）（1）（C）.

國(guó)內(nèi)有學(xué)者認(rèn)為，商務(wù)部的這一法律推定存在舉證責(zé)任方面的問題。參見趙艷敏：《美國(guó)對(duì)華“雙反”案中的重復(fù)征稅問題分析》，載《法學(xué)》2010年第11期，第101—103頁(yè)。

即上訴法院應(yīng)從目的理性的角度出發(fā)，判斷雙重計(jì)算是否有助于實(shí)現(xiàn)反補(bǔ)貼法的目的。根據(jù)貿(mào)易法院在GPX II案中的分析，雙重計(jì)算很有可能導(dǎo)致雙重救濟(jì)，而雙重救濟(jì)將會(huì)多次“抵消進(jìn)口產(chǎn)品從政府獲得出口補(bǔ)貼所享有的不公平競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)”，這顯然不符合反補(bǔ)貼法的目的。

關(guān)于兩類策略的制度比較，參見William J Davey and John H Jackson， Reform of the Administrative Procedures Used in US Antidumping and Countervailing Duty Cases， 6 Admin LJ Am U 399， 430-432 （1992）.

在一系列案件中，美國(guó)聯(lián)邦最高法院對(duì)Chevron遵從施加了形式要件，用于確定相關(guān)的解釋有“法律效力”。參見 Christensen v Harris County， 529 US 576 （2000）; United States v Mead， 533 US 218， 226–27 （2001）.

如果說商務(wù)部明知存在重復(fù)計(jì)算問題而放任不管顯然超出了合理解釋的范圍，那么采取何種方法計(jì)算補(bǔ)貼金額就微妙了許多。理論上，商務(wù)部可采取兩種策略：一是作為居中裁決機(jī)構(gòu)，根據(jù)當(dāng)事人提供的證據(jù)個(gè)案決定如何計(jì)算補(bǔ)貼金額;二是作為行政調(diào)查機(jī)構(gòu)，主動(dòng)確定相對(duì)明確的計(jì)算方法，并統(tǒng)一適用于各類案件之中。由于商務(wù)部承擔(dān)首要的調(diào)查職能，采取前一策略，很可能被法院認(rèn)為是缺乏政策、程序和標(biāo)準(zhǔn)，其具體決定也會(huì)被冠之以武斷、多變和缺乏充分事實(shí)。但是，采取后一策略又有可能被認(rèn)為涵蓋過寬或涵蓋過窄，導(dǎo)致計(jì)算結(jié)果不精確?；诖?，貿(mào)易法院對(duì)商務(wù)部的計(jì)算方法以及相應(yīng)的法律推定采取了極為寬松的遵從態(tài)度。如上所述，就并購(gòu)中的補(bǔ)貼計(jì)算問題，法院已經(jīng)接連否定了“傳遞”標(biāo)準(zhǔn)和“同一人”標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)為商務(wù)部應(yīng)關(guān)注與交易有關(guān)的特定事實(shí)，并認(rèn)為如果收購(gòu)人支付了FMV可以消除補(bǔ)貼。在GPX案中，商務(wù)部作出變更，采用了“所有權(quán)變更”這一新方法，試圖利用法律推定，從交易的環(huán)境和過程中推斷出收購(gòu)人是否支付了FMV。對(duì)于該新方法，貿(mào)易法院沒有否定其中法律推定的合理性，而是根據(jù)案件的特殊情況，指出商務(wù)部不應(yīng)犯“鄭人買履”式的錯(cuò)誤。即商務(wù)部采用法律推定的目的在于確定FMV，如果被調(diào)查人提供了價(jià)值評(píng)估來說明相關(guān)交易價(jià)格符合FMV，則不應(yīng)拒絕考慮這些證據(jù)。顯然，對(duì)于商務(wù)部的新方法，貿(mào)易法院已經(jīng)不再質(zhì)疑其本身的合理性，而只是強(qiáng)調(diào)不能濫用法律推定。這反過來說明，如果被調(diào)查人不能提供相應(yīng)的證據(jù)，則商務(wù)部的法律推定將是決定性的。對(duì)于中國(guó)當(dāng)事人而言，這將造成極大的舉證負(fù)擔(dān)。

綜上所述，作為反補(bǔ)貼法的主管機(jī)構(gòu)，商務(wù)部身兼反補(bǔ)貼的調(diào)查者、裁決者和規(guī)章制定者等諸多職能于一身，一直對(duì)前瞻性的、總括性的抽象理論分析和法律推定等方法青睞有加。對(duì)于此行政方法，法院根據(jù)“Chevron遵從”法則進(jìn)行司法審查。雖然貿(mào)易法院和上訴法院的司法方法與商務(wù)部的行政方法存在本質(zhì)不同，但在“Chevron遵從”法則下，只要行政方法合理，則法院應(yīng)予以支持。從喬治城鋼鐵案到銅版紙案再到GPX案，商務(wù)部的行政方法一直占據(jù)主導(dǎo)地位。即使有些問題不適于采用“Chevron遵從”法則，法院也會(huì)避重就輕，盡量維護(hù)商務(wù)部的結(jié)論。因此，盡管貿(mào)易法院的條文主義解釋方法傾向于在條文中發(fā)現(xiàn)疑難問題的明確答案，盡管中國(guó)當(dāng)事人的若干請(qǐng)求在GPX案中得到了支持，但總體上難以改變商務(wù)部對(duì)中國(guó)產(chǎn)品適用反補(bǔ)貼法以及大量利用法律推定確定補(bǔ)貼金額的大局。

五、結(jié)語(yǔ)

美國(guó)《憲法》第6條的至上性條款規(guī)定，美國(guó)所締結(jié)的條約為“全國(guó)之最高法律”。作為WTO成員國(guó)，美國(guó)負(fù)有條約義務(wù)使其反補(bǔ)貼調(diào)查措施與“補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施協(xié)定”相符。關(guān)于“1994年烏拉圭回合貿(mào)易協(xié)定法”（“貿(mào)易協(xié)定法”）的行政行為聲明則指出，制定該法的目的是履行美國(guó)在WTO協(xié)定下的義務(wù)。表面上，這似乎為法院根據(jù)WTO協(xié)定以及專家組和上訴機(jī)構(gòu)的報(bào)告審查商務(wù)部的行為提供了可能性。然而，在“貿(mào)易協(xié)定法”中，國(guó)會(huì)對(duì)于法院依據(jù)WTO協(xié)定審查行政機(jī)構(gòu)的行為施加了嚴(yán)格的限制，要求法院不能因?yàn)樾姓C(jī)構(gòu)的行為不符合WTO協(xié)定的規(guī)定而否決其合法性。行政行為聲明還指出，在審查主管機(jī)構(gòu)的行為時(shí)，法院不應(yīng)考慮WTO爭(zhēng)端解決報(bào)告中的意見，特別是，當(dāng)該報(bào)告與美國(guó)國(guó)內(nèi)法、行政規(guī)章以及主管機(jī)構(gòu)的通常做法不一致時(shí)，更應(yīng)如此。顯然，“貿(mào)易協(xié)定法”和行政行為聲明對(duì)如何履行WTO義務(wù)進(jìn)行了職能劃分，其中，立法機(jī)構(gòu)類似于看門人，只有經(jīng)過其制定的成文法才能被行政機(jī)構(gòu)和司法機(jī)構(gòu)所直接適用。申言之，在對(duì)商務(wù)部的行為進(jìn)行司法審查時(shí)，法院無(wú)需考慮美國(guó)的國(guó)際義務(wù)。

Thomas W Merrill， Textualism and the Future of the Chevron Doctrine， 72 Wash U LQ 351， 354， 372 （1994）.

HR Doc No 103—316， at 659 （1994）， reprinted in 1994 USCCAN 4040， 4042.

參見 Neal J Reynolds， Between a Rock and a Hard Place： The Role of the US Courts in Resolving Conflicts Between US Law and WTO Dispute Settlement Reports in the Antidumping and Countervailing Duty Area， 21 Tul J Intl & CompL 273， 275 （2013）.

參見 Jane A Restani and Ira Bloom， Interpreting International Trade Statutes： Is the Charming Betsy Sinking？ ?24 Ford Intl L J 1533， 1547 （2001）; Elizabeth C Seastrum，Chevron Deference and The Charming Betsy： Is There a Place for the Schooner in the Standard of Review of Commerce Antidumping and Countervailing Duty Determinations？13 Fed Cir BJ 229， 237—238（2003）.

參見胡曉紅：《國(guó)外對(duì)華產(chǎn)品實(shí)施反補(bǔ)貼的法律反思》，載《法學(xué)家》2007年第4期，第160頁(yè)。張目強(qiáng)、尤佳：《論美國(guó)對(duì)華系列反補(bǔ)貼案對(duì)我國(guó)的影響及應(yīng)對(duì)措施》，載《山東社會(huì)科學(xué)》2012年第4期。

在美國(guó)對(duì)華產(chǎn)品發(fā)動(dòng)反補(bǔ)貼調(diào)查的三個(gè)階段，商務(wù)部一直采用抽象理論對(duì)反補(bǔ)貼法進(jìn)行“理性重構(gòu)”。該“理性重構(gòu)”以新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)為模型，具有邏輯上和規(guī)范上的一致性，并具體顯現(xiàn)為各類法律推定。其中，抽象理論側(cè)重于實(shí)質(zhì)推理，法律推定側(cè)重于形式推理，兩者相互結(jié)合，構(gòu)建出一個(gè)幾乎不需要借助任何事實(shí)就可以自行運(yùn)轉(zhuǎn)的理想性的反補(bǔ)貼“實(shí)踐”。由于未充分慮及各個(gè)NME國(guó)家的特殊情況，商務(wù)部的法律推定并不是對(duì)事實(shí)進(jìn)行單純的模仿性說明，而是在特定的理論圖式下再現(xiàn)事實(shí)，并以其自身的獨(dú)立存在來替代事實(shí)調(diào)查，這一摹本和原型之間本體論關(guān)系的倒轉(zhuǎn)必然導(dǎo)致對(duì)中國(guó)產(chǎn)品的系統(tǒng)性歧視。就該實(shí)際存在的系統(tǒng)性歧視，商務(wù)部通常利用抽象理論輕易地證明其合理性，并因此而失去了自我批判的意愿、動(dòng)力和能力。對(duì)于上述行政方法，法院保持了足夠的警覺，并在具體案件中采取條文主義或意圖主義等司法方法對(duì)商務(wù)部的觀點(diǎn)進(jìn)行“理性解構(gòu)”，指出商務(wù)部的“理性重構(gòu)”所預(yù)設(shè)的原則和政策均有待證成，而將國(guó)家按抽象標(biāo)準(zhǔn)概括地區(qū)分為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家和NME國(guó)家、蘇聯(lián)式NME國(guó)家和中國(guó)式NME國(guó)家，然后適用不同的規(guī)則也有不盡合理之處。然而，受“Chevron遵從”法則的制約，法院和商務(wù)部就法律解釋方法所進(jìn)行的主體間性互動(dòng)并不充分。在法條模糊或缺失的情況下，商務(wù)部利用其行政判斷余地進(jìn)行了“理性重構(gòu)”，只要合理，商務(wù)部就是事實(shí)上的權(quán)威解釋者。由此導(dǎo)致在美國(guó)反補(bǔ)貼的長(zhǎng)期實(shí)踐中，行政方法占據(jù)了主導(dǎo)地位。

當(dāng)前，對(duì)于美國(guó)對(duì)華產(chǎn)品實(shí)施的反補(bǔ)貼調(diào)查，有觀點(diǎn)認(rèn)為，針對(duì)新形勢(shì)，中國(guó)應(yīng)適時(shí)調(diào)整國(guó)內(nèi)政策，強(qiáng)化自身的補(bǔ)貼紀(jì)律。還有觀點(diǎn)認(rèn)為，當(dāng)前的主要任務(wù)是澄清美國(guó)行政部門和司法部門的相關(guān)實(shí)踐，鼓勵(lì)企業(yè)積極利用美國(guó)的司法制度，將損失降至最低。問題是，在商務(wù)部的完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)理論中，政府本不應(yīng)出現(xiàn)于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)之中，而無(wú)論中國(guó)如何調(diào)整國(guó)內(nèi)政策，也不可能放棄政府的財(cái)政資助。由于商務(wù)部的抽象理論與中國(guó)的經(jīng)濟(jì)體制現(xiàn)狀存在根本沖突，試圖通過規(guī)范中國(guó)自身的財(cái)政資助行為來應(yīng)對(duì)新一波的反補(bǔ)貼調(diào)查有徒勞無(wú)功之嫌。同樣，希望利用美國(guó)現(xiàn)行的司法審查來限制乃至改變商務(wù)部奉行已久的行為模式，則未免過于樂觀了。

盡管有涉獵國(guó)際關(guān)系理論的學(xué)者哀嘆，國(guó)際法研究往往忽略單位層次分析法，將一國(guó)視為鐵桶一塊。但就美國(guó)對(duì)華產(chǎn)品實(shí)施反補(bǔ)貼調(diào)查而言，商務(wù)部的行政方法一直占據(jù)主導(dǎo)地位，將商務(wù)部的行為視為美國(guó)的行為具有合理性。又有實(shí)務(wù)界人士嘲諷，國(guó)際法學(xué)者過于相信國(guó)際法的正能量，認(rèn)為能夠促使國(guó)際法發(fā)揮作用的制度就是好制度。但是，在美國(guó)國(guó)內(nèi)法律制度無(wú)力糾正對(duì)中國(guó)產(chǎn)品系統(tǒng)性歧視的情況下，利用WTO爭(zhēng)端解決機(jī)制，對(duì)占主導(dǎo)地位的商務(wù)部行為實(shí)施高強(qiáng)度的國(guó)際法層面的審查有其必要性。WTO貿(mào)易爭(zhēng)端解決機(jī)構(gòu)的專家組和上訴機(jī)構(gòu)解釋方法具有明顯的條文主義特征，并就審查標(biāo)準(zhǔn)持單一論的觀點(diǎn)，因而不會(huì)對(duì)美國(guó)商務(wù)部的法律解釋持機(jī)構(gòu)主義式的遵從態(tài)度。借助前者就國(guó)際法所作出的解釋，中國(guó)可以間接限制美國(guó)商務(wù)部解釋法律的空間，從而緩解系統(tǒng)性歧視所帶來的負(fù)面效應(yīng)。

參見前引，第101—107頁(yè);彭德雷、胡加祥：《美國(guó)貿(mào)易救濟(jì)案例中的裁決準(zhǔn)則與新近變化： 基于美對(duì)華太陽(yáng)能“雙反”案的考察》，載《時(shí)代法學(xué)》2013年第4期，第86—89頁(yè)。

參見劉志云：《方法論上的中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)法研究：?jiǎn)栴}與前景》，載《華東政法大學(xué)學(xué)報(bào)》2013年第1期，第119頁(yè)。

參見John D Greenwald， A Comparison of WTO and CIT/CAFC Jurisprudence in Review of US Commerce Department Decisions in Antidumping and Countervailing Duty Proceedings， 21 Tul J Intl & CompL 261， 272 （2013）

參見Steven pCroley and John H Jackson， WTO Dispute Procedures， Standard of Review， and Deference to National Governments， 90 Am J Intl L 193， 212（1996）.

The Administrative and Judicial Methods in Application of Law on

Countervailing Duty by the US on Chinese Products

PENG Yue

Abstract：The application of the Countervailing Duty Law by the US Department of Commerce on Chinese products have endured three phases with changes of policies yet no change of basic legal analysis method. With regard to abstract theoretical analysis and legal presumptions adopted by the Department of Commerce， American Court of International Trade and the Court of Appeals for the Federal Circuit do not agree with such method and even oppose it， so that relevant cases are rather hard to be settled. In accordance with the doctrine of “Chevron reference”， the court can not undertake effective reviews on the administrative method adopted by the Department of Commerce. China should resort to WTO Disputes Settlements Mechanism and continue imposing international pressure on the US government to restrict their Department of Commerce from abusing the abstract theoretical analysis and legal presumptions.

Key words：Countervailing Duty Lawadministrative methodjudicial methodChevron Reference

[作者簡(jiǎn)介]彭岳，南京大學(xué)法學(xué)院副教授，法學(xué)博士。