中國(guó)人民銀行濰坊市中心支行 陳雪梅

單位銀行結(jié)算賬戶生效日制度執(zhí)行中存在的問題及對(duì)策建議

中國(guó)人民銀行濰坊市中心支行 陳雪梅

單位銀行結(jié)算賬戶生效日制度是人民銀行規(guī)定各商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控的一個(gè)指標(biāo)，在這之間銀行客戶經(jīng)理要對(duì)新開立賬戶進(jìn)行盡職調(diào)查，防止企業(yè)違規(guī)、不真實(shí)開戶或者其他有風(fēng)險(xiǎn)的事情發(fā)生，在此期間資金只進(jìn)不出，等生效日一過賬戶即可正常使用。生效日制度在個(gè)別金融機(jī)構(gòu)存在執(zhí)行不到位的現(xiàn)象，需嚴(yán)格執(zhí)行改制度，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。

單位銀行結(jié)算賬戶 生效日制度 問題 建議

《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》第三十八條規(guī)定：“存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起3個(gè)工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外”，特別要注意的是，《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則》第二十六條規(guī)定：“當(dāng)存款人在同一銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)撤銷銀行結(jié)算賬戶后重新開立銀行結(jié)算賬戶時(shí)，重新開立的銀行結(jié)算賬戶可自開立之日（人民銀行核準(zhǔn)之日）起辦理付款業(yè)務(wù)”。這一制度通稱“生效日制度”，但在日常工作中，個(gè)別金融機(jī)構(gòu)存在對(duì)開戶生效日制度執(zhí)行不到位的現(xiàn)象，主要表現(xiàn)在一是違規(guī)提前為應(yīng)執(zhí)行生效日制度的賬戶辦理付款業(yè)務(wù)；二是對(duì)不應(yīng)當(dāng)執(zhí)行生效日制度的賬戶卻執(zhí)行生效日制度。

一、存在問題的原因

一是個(gè)別金融機(jī)構(gòu)賬戶經(jīng)辦人員更換頻繁、業(yè)務(wù)不熟，不知道單位銀行結(jié)算賬戶實(shí)行生效日制度。

個(gè)別金融機(jī)構(gòu)由于賬戶經(jīng)辦人員更換頻繁，新接手的賬戶經(jīng)辦人員未對(duì)賬戶管理制度進(jìn)行系統(tǒng)學(xué)習(xí)，不知道單位銀行結(jié)算賬戶實(shí)行生效日制度，對(duì)新開立的銀行結(jié)算賬戶核準(zhǔn)或備案成功當(dāng)日就辦理付款業(yè)務(wù)，造成了違規(guī)提前辦理付款業(yè)務(wù)。

二是個(gè)別金融機(jī)構(gòu)賬戶經(jīng)辦人員不能正確理解掌握單位銀行結(jié)算賬戶實(shí)行生效日制度的具體時(shí)間要求。

個(gè)別金融機(jī)構(gòu)賬戶經(jīng)辦人員對(duì)賬戶管理制度學(xué)得不細(xì)、不透，知道開立賬戶生效日制度，但不能正確理解掌握單位銀行結(jié)算賬戶實(shí)行生效日制度的具體時(shí)間要求，對(duì)新開立的銀行結(jié)算賬戶核準(zhǔn)或備案成功第三日前辦理付款業(yè)務(wù)，而不是在3日后辦理付款業(yè)務(wù)，違反了《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》。

三是個(gè)別金融機(jī)構(gòu)賬戶經(jīng)辦人員不能準(zhǔn)確理解單位銀行結(jié)算賬戶實(shí)行生效日制度的賬戶適用范圍。

《辦法》第三十八條明確規(guī)定注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶不執(zhí)行單位銀行結(jié)算賬戶實(shí)行生效日制度；《實(shí)施細(xì)則》第二十六條明確規(guī)定當(dāng)存款人在同一銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)撤銷銀行結(jié)算賬戶后重新開立銀行結(jié)算賬戶時(shí)，重新開立的銀行結(jié)算賬戶可自開立之日（人民銀行核準(zhǔn)之日）起辦理付款業(yè)務(wù)，這種情況也不執(zhí)行單位銀行結(jié)算賬戶實(shí)行生效日制度，但個(gè)別金融機(jī)構(gòu)經(jīng)辦人員不能準(zhǔn)確理解單位銀行結(jié)算賬戶實(shí)行生效日制度的賬戶適用范圍，不論何種單位銀行結(jié)算賬戶都執(zhí)行生效日制度，給開立不適用單位銀行結(jié)算賬戶生效日制度的單位銀行結(jié)算賬戶的單位帶來諸多不便。

四是個(gè)別金融機(jī)構(gòu)賬戶經(jīng)辦人員為留住客戶，不執(zhí)行開戶生效日制度，違規(guī)提前辦理付款，這是金融機(jī)構(gòu)不嚴(yán)格執(zhí)行開戶生效日制度的重要原因。

二、相關(guān)對(duì)策建議

(一)進(jìn)一步加強(qiáng)賬戶業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作

一方面各金融機(jī)構(gòu)開展轄內(nèi)經(jīng)辦人員尤其是加強(qiáng)對(duì)初次從事賬戶經(jīng)辦業(yè)務(wù)的人員進(jìn)行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理制度培訓(xùn)，系統(tǒng)學(xué)習(xí)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理的各種規(guī)定、賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法等，同時(shí)指派業(yè)務(wù)比較熟練的賬戶經(jīng)辦人員進(jìn)行實(shí)際操作培訓(xùn)，確保賬戶業(yè)務(wù)準(zhǔn)確及時(shí)處理；另一方面，人民銀行應(yīng)通過舉辦業(yè)務(wù)培訓(xùn)班、專題講座等方式，對(duì)金融機(jī)構(gòu)賬戶經(jīng)辦人員進(jìn)行業(yè)務(wù)輔導(dǎo)培訓(xùn)，同時(shí)在日常賬戶管理過程中，積極解答基層賬戶業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員的各種疑問，將業(yè)務(wù)培訓(xùn)與日常工作有機(jī)結(jié)合在一起。

(二)進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)賬戶業(yè)務(wù)的檢查，

一方面各金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對(duì)本系統(tǒng)賬戶業(yè)務(wù)的檢查與輔導(dǎo)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，提高本系統(tǒng)賬戶經(jīng)辦人員的水平，確保辦理賬戶業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確性。另一方面人民銀行也應(yīng)定期組織賬戶業(yè)務(wù)檢查，及時(shí)掌握轄區(qū)賬戶業(yè)務(wù)辦理狀況，對(duì)存在的違規(guī)問題的金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照規(guī)定處罰，確保轄區(qū)賬戶業(yè)務(wù)正常辦理，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟鹑?、?jīng)濟(jì)、社會(huì)的和諧發(fā)展。

10.16266/j.cnki.cn11-4098/f.2015.08.298