成都鐵路石油化工實(shí)業(yè)有限公司 李春果

由于我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的逐漸發(fā)展，我國(guó)經(jīng)濟(jì)水平逐漸趨于全球化的發(fā)展模式。而相關(guān)企業(yè)的發(fā)展也逐漸成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要組成部分，當(dāng)然，其內(nèi)部資金的管理模式也成為關(guān)注的焦點(diǎn)，企業(yè)中的資金籌劃及合理管控已經(jīng)成為企業(yè)發(fā)展中急需解決的問(wèn)題。因此，在企業(yè)的發(fā)展過(guò)程中，通過(guò)資金的合理化管理，可以充分發(fā)揮企業(yè)中的資源運(yùn)營(yíng)，降低企業(yè)資金的相關(guān)成本，使企業(yè)的發(fā)展實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)利益最大化的發(fā)展模式，為企業(yè)的發(fā)展提供全面的保障。

一、企業(yè)中資金管理的發(fā)展現(xiàn)狀

(一)企業(yè)中資金管理存在的基本問(wèn)題

在企業(yè)運(yùn)營(yíng)及發(fā)展的過(guò)程中，企業(yè)中資金管理的模式存在著相對(duì)較為復(fù)雜的現(xiàn)象，沒(méi)有建立健全的考核管理機(jī)制，也缺乏嚴(yán)格的資金管理制度，從而導(dǎo)致企業(yè)在發(fā)展的過(guò)程中，僅僅憑靠自己的經(jīng)營(yíng)狀況，并沒(méi)有遵尋整個(gè)集團(tuán)的發(fā)展模式，使各個(gè)企業(yè)在發(fā)展的過(guò)程中失去了向心力，使抗擊風(fēng)險(xiǎn)的能力逐漸缺失。與此同時(shí)，在企業(yè)的發(fā)展及運(yùn)營(yíng)的過(guò)程中，相關(guān)的管理人員對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的管理意識(shí)相對(duì)較弱，在企業(yè)發(fā)展中沒(méi)有更好的避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，從而使企業(yè)中資金管理處于相對(duì)較為落后的狀態(tài)。

(二)沒(méi)有形成資金統(tǒng)一管理的模式

在我國(guó)現(xiàn)階段企業(yè)的發(fā)展過(guò)程中，相關(guān)的管理集團(tuán)沒(méi)有形成統(tǒng)一的資金管理模式，在企業(yè)運(yùn)營(yíng)的過(guò)程中只是注重眼前的利益，對(duì)于未來(lái)的發(fā)展規(guī)劃沒(méi)有做到全面考慮，從而在一定程度上導(dǎo)致相關(guān)的資金管理出現(xiàn)了較難控制的局面。與此同時(shí)，在資金管理的過(guò)程中，也缺乏統(tǒng)一的制度指導(dǎo)，使資金處于分散的運(yùn)營(yíng)模式，這其中主要的原因就是相關(guān)企業(yè)缺乏統(tǒng)一化的制度管理，沒(méi)有建立健全的監(jiān)督管理制度。而且一些成員單位在實(shí)踐的過(guò)程中沒(méi)有按照集團(tuán)的相關(guān)要求進(jìn)行工作實(shí)施，從而在一定程度上為集團(tuán)資金的運(yùn)營(yíng)及籌劃造成立了一定的影響。

(三)缺乏資金的風(fēng)險(xiǎn)控制能力

在我國(guó)企業(yè)資金的管理過(guò)程中，相關(guān)的資金運(yùn)營(yíng)在給企業(yè)發(fā)展帶來(lái)了便利服務(wù)，但是也會(huì)在一定程度上將資金運(yùn)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)帶給相關(guān)的集團(tuán)，而在集團(tuán)運(yùn)營(yíng)的過(guò)程中如果在某一環(huán)節(jié)出現(xiàn)了問(wèn)題，那么會(huì)對(duì)集團(tuán)中資金的運(yùn)營(yíng)就會(huì)產(chǎn)生一定的影響，從而所造成的損失也是無(wú)法估量的。在集團(tuán)的發(fā)展過(guò)程中，如果將資金進(jìn)行統(tǒng)一的管理，會(huì)在一定程度上提高資金的使用率，而且也會(huì)使相關(guān)企業(yè)的發(fā)展在一定程度上得到提升。但是也應(yīng)該注意，在實(shí)施資金統(tǒng)一管理的過(guò)程中，雖說(shuō)在一定程度上提高了資金的運(yùn)營(yíng)現(xiàn)狀，但是集團(tuán)對(duì)于各企業(yè)的資金使用情況并沒(méi)有全面的了解，所以也就不能及時(shí)的判斷資金的回收時(shí)間，因此，當(dāng)這種現(xiàn)象出現(xiàn)時(shí)會(huì)集團(tuán)帶來(lái)不可估量的風(fēng)險(xiǎn)。

(四)在資金集中管理過(guò)程中效率降低

在現(xiàn)階段集團(tuán)企業(yè)的發(fā)展過(guò)程中可以發(fā)現(xiàn)，資金合理化的籌劃以及運(yùn)營(yíng)是整個(gè)企業(yè)發(fā)展中急需解決的問(wèn)題，那么如何使資金得到更有效的運(yùn)營(yíng)及使用，從而為企業(yè)的發(fā)展提供充分的保障已經(jīng)成為企業(yè)發(fā)展中所面臨的問(wèn)題。但是，在現(xiàn)階段集團(tuán)資金的運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，相關(guān)管理部門(mén)并沒(méi)有建立健全的制度管理機(jī)制，一些集團(tuán)只是將資金進(jìn)行統(tǒng)一的管理，對(duì)于相關(guān)的投資項(xiàng)目以及控制模式?jīng)]有充分的結(jié)合，從而在項(xiàng)目投資的過(guò)程中會(huì)產(chǎn)生一定的問(wèn)題，阻礙了企業(yè)集團(tuán)的發(fā)展。而且在企業(yè)的管理過(guò)程中，對(duì)于相應(yīng)的成員單位沒(méi)有建立完善的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，從而使其在運(yùn)營(yíng)的過(guò)程中出現(xiàn)了問(wèn)題，使資金的使用效率大大的降低。

二、提高集團(tuán)資金籌劃及運(yùn)營(yíng)的相關(guān)策略

(一)建立健全的資金管理模式

在集團(tuán)企業(yè)的發(fā)展過(guò)程中，建立健全的管理模式是十分重要的企業(yè)運(yùn)行機(jī)制，通過(guò)各種制度的建立來(lái)完善企業(yè)的發(fā)展模式，從而使企業(yè)在和諧的環(huán)境中有效的發(fā)展。這就要求相關(guān)的集團(tuán)在企業(yè)管理的過(guò)程中，首先建立起公司法人的管理結(jié)構(gòu)，從而使企業(yè)可以得到合理化的管理，其次，一定要將企業(yè)中外部的管理以及內(nèi)部的控制全面結(jié)合，最后，建立規(guī)范化的企業(yè)財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)，完善制度的管理，并委派相關(guān)人員進(jìn)行監(jiān)督管理的工作，從而完善集團(tuán)的基本治理模式。

(二)規(guī)范企業(yè)資金的管理制度

在集團(tuán)的資金管理過(guò)程中，要建立規(guī)范化的資金管理制度，從而使相關(guān)企業(yè)的管理可以達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)化的發(fā)展模式。在企業(yè)財(cái)務(wù)制度的建立過(guò)程中，要建立科學(xué)化的會(huì)計(jì)管理制度，使整個(gè)資源管理模式可以達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)化的管理，與此同時(shí)，建立制度的相關(guān)集團(tuán)也要嚴(yán)格的按照標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行財(cái)務(wù)的運(yùn)行。其次，也應(yīng)該建立一種統(tǒng)一化的會(huì)計(jì)核算制度，使各個(gè)企業(yè)在財(cái)務(wù)管理的過(guò)程中其基本信息可以得到及時(shí)的反饋，從而使企業(yè)可以在可持續(xù)的環(huán)境中健康發(fā)展，也給集團(tuán)的信息統(tǒng)計(jì)提供了相應(yīng)的保障。在管理制度建立的同時(shí)也應(yīng)該強(qiáng)化監(jiān)督機(jī)構(gòu)的管理模式，在一定程度上促進(jìn)集團(tuán)的發(fā)展。與此同時(shí)，也要建立健全的資金風(fēng)險(xiǎn)的防范系統(tǒng)，使企業(yè)集團(tuán)在發(fā)展的過(guò)程中，可以合理的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，提高相關(guān)員工的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，從而在一定程度上不斷的完善企業(yè)中內(nèi)部系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制。

(三)提高企業(yè)員工的展業(yè)素養(yǎng)

在集團(tuán)企業(yè)的發(fā)展過(guò)程中，人才的培養(yǎng)是十分重要的發(fā)展因素，企業(yè)中員工的素質(zhì)可以直接影響著企業(yè)的發(fā)展方向，因此，在現(xiàn)階段企業(yè)的建立過(guò)程中，要想提高企業(yè)資金的管理及運(yùn)營(yíng)模式，就應(yīng)該提高相關(guān)員工的基本素質(zhì)，優(yōu)化管理人員的基本信息，建立健全的檔案管理模式，從而使工作人員的基本信息得到全面的保障。與此同時(shí)，在企業(yè)的發(fā)展過(guò)程中，集團(tuán)要定期組織相關(guān)人員進(jìn)行崗位培訓(xùn)，提升基本人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)，通過(guò)相關(guān)崗位的培訓(xùn)提高人員的基本素質(zhì)，從而提高企業(yè)員工的積極性，為企業(yè)中資金的籌劃及運(yùn)營(yíng)得到合理化的發(fā)展。

(四)合理利用企業(yè)中的閑置資金

在企業(yè)的發(fā)展過(guò)程中，為了使相關(guān)企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)利益最大化的發(fā)展模式，就應(yīng)該對(duì)企業(yè)中的閑置資金進(jìn)行充分的利用，從而提高企業(yè)的內(nèi)需力，也可以使企業(yè)在發(fā)展的過(guò)程中更好的適應(yīng)整個(gè)市場(chǎng)的發(fā)展。而對(duì)于企業(yè)中閑置資金的管理應(yīng)該選擇風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小的投資項(xiàng)目，可以選擇一些安全可靠的理財(cái)產(chǎn)品，使企業(yè)中的閑置資金得到合理使用，為企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造一定的利潤(rùn)，也使企業(yè)的資金得到了合法性的收益。對(duì)于不同企業(yè)而言，相關(guān)企業(yè)中的資金管理人員對(duì)于企業(yè)中的閑置資金的運(yùn)用，一定要充分的根據(jù)自己公司的運(yùn)營(yíng)狀況合理的使用，如果自己的公司在發(fā)展的過(guò)程中可以承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn)，那么在閑置資金運(yùn)用的過(guò)程中就可以選擇一些風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高的混合型投資項(xiàng)目，而對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力相對(duì)較小的企業(yè)而言，就可以選擇一些安全性相對(duì)較高的理財(cái)項(xiàng)目，從而使其閑置資金在一定程度上得到一定的保障。

三、結(jié)束語(yǔ)

總而言之，在現(xiàn)階段集團(tuán)的發(fā)展過(guò)程中，要建立健全的資金籌劃及運(yùn)營(yíng)的模式，通過(guò)企業(yè)資金的合理化管理，使整個(gè)集團(tuán)的發(fā)展實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)利益最大化的發(fā)展模式。而且，要完善資金管理的監(jiān)管制度，從而使企業(yè)在發(fā)展的過(guò)程中可以得到全面的保障。與此同時(shí)，在管理的過(guò)程中，要完善企業(yè)員工的管理模式，使其在工作過(guò)程中基本能力得到全面的提升。因此，通過(guò)規(guī)范化資金管理模式的建立，在一定程度上促進(jìn)企業(yè)的全面發(fā)展，同時(shí)也為我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的建設(shè)提供良好的保障。

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