◎盧櫟仁　陳德敏（江西省產(chǎn)權(quán)交易所，南昌330077）

學(xué)習(xí)習(xí)近平總書記加強(qiáng)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)管講話體會(huì)（之六）

◎盧櫟仁陳德敏（江西省產(chǎn)權(quán)交易所，南昌330077）

——加強(qiáng)我國(guó)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易的事中監(jiān)管

貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記2014年3月9日在安徽代表團(tuán)關(guān)于發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)的講話，尤其重要的是要加強(qiáng)我國(guó)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易的事后監(jiān)管。

我國(guó)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易的事后監(jiān)管，主要體現(xiàn)在信息統(tǒng)計(jì)報(bào)告、監(jiān)督檢查和處罰等三方面。

1　建立統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度

國(guó)務(wù)院國(guó)資委《關(guān)于做好企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易信息統(tǒng)計(jì)試點(diǎn)工作的通知》（國(guó)資廳產(chǎn)權(quán)［2004］189號(hào)）指出，建立企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易信息統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度是加強(qiáng)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)管的重要內(nèi)容，做好企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易信息統(tǒng)計(jì)工作是實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)有序流轉(zhuǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)的必要手段。企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易信息統(tǒng)計(jì)范圍包括：各級(jí)國(guó)資委選擇確定的交易機(jī)構(gòu)的企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易匯總情況和國(guó)家出資企業(yè)及其所屬企業(yè)持有的企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易情況。統(tǒng)計(jì)表由《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息統(tǒng)計(jì)表》和《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓基礎(chǔ)信息登記表》（參考表式）兩部分組成。企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易信息統(tǒng)計(jì)工作應(yīng)按照“統(tǒng)一錄入、分類匯總、對(duì)口上報(bào)”的程序，按照統(tǒng)一的格式和編制要求組織上報(bào)。各機(jī)構(gòu)應(yīng)于每月5日前將上月企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易信息統(tǒng)計(jì)結(jié)果和簡(jiǎn)要分析報(bào)各級(jí)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

財(cái)政部《關(guān)于貫徹落實(shí)金融國(guó)資轉(zhuǎn)讓管理辦法有關(guān)事項(xiàng)的通知》（財(cái)金［2009］178號(hào)）對(duì)做好金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓信息的統(tǒng)計(jì)分析工作作了相應(yīng)規(guī)定。

2　開展監(jiān)督檢查

《關(guān)于做好企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān)督檢查工作的通知》（國(guó)資發(fā)產(chǎn)權(quán)［2005］294號(hào)）指出，根據(jù)中央紀(jì)委關(guān)于嚴(yán)格執(zhí)行產(chǎn)權(quán)交易制度和國(guó)務(wù)院關(guān)于規(guī)范發(fā)展產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)的有關(guān)工作要求，為進(jìn)一步貫徹落實(shí)《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》及其配套文件精神，不斷規(guī)范企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓，各級(jí)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)、財(cái)政、發(fā)展改革、監(jiān)察、工商、證券監(jiān)管等部門要有計(jì)劃、有重點(diǎn)地組織做好企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān)督檢查工作。

（一）監(jiān)督檢查的范圍是《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》及其配套文件施行以來(lái)，企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓所涉及的相關(guān)部門、企業(yè)、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)、產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)以及其他組織等的規(guī)范操作情況。

（二）監(jiān)督檢查工作要以國(guó)家有關(guān)規(guī)范企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓政策規(guī)定和工作要求的貫徹落實(shí)和實(shí)際執(zhí)行情況為重點(diǎn)，認(rèn)真做好相關(guān)重點(diǎn)環(huán)節(jié)的審核把關(guān)。主要內(nèi)容為：

1、企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān)管制度的貫徹落實(shí)情況；

2、企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓進(jìn)場(chǎng)交易情況；

3、產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)的規(guī)范操作情況；

4、企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓規(guī)定程序的執(zhí)行情況；

5、企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息的披露情況；

6、職工合法權(quán)益的保護(hù)情況；

7、相關(guān)方面履行職責(zé)情況；

8、國(guó)家有關(guān)政策規(guī)定的執(zhí)行情況；

9、對(duì)暴露問題的處理情況。

（三）各有關(guān)部門要堅(jiān)持“執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究”的原則，通過監(jiān)督檢查進(jìn)一步規(guī)范企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓。在監(jiān)督檢查的方式上，可以采取地方（部門、企業(yè)）工作自查與相關(guān)部門對(duì)項(xiàng)目的重點(diǎn)抽查相結(jié)合、定期檢查與不定期抽查相結(jié)合、組織工作調(diào)研與督查指導(dǎo)相結(jié)合、企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目檢查與對(duì)產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)檢查評(píng)審相結(jié)合、舉報(bào)和媒體曝光的案件處理與專項(xiàng)檢查相結(jié)合以及檢查問題、總結(jié)交流經(jīng)驗(yàn)與完善政策相結(jié)合等多種方式進(jìn)行。

（四）企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān)督檢查工作，由各級(jí)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)牽頭，會(huì)同財(cái)政、發(fā)展改革、監(jiān)察、工商、證券監(jiān)管等部門共同組織進(jìn)行。具體工作可以由有關(guān)部門結(jié)合自身業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查，也可以在同級(jí)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一協(xié)調(diào)下，建立日常的監(jiān)督檢查工作機(jī)制，通過各有關(guān)部門分工合作或組成監(jiān)督檢查工作組等多種形式，對(duì)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。

（五）在監(jiān)督檢查工作中，對(duì)于發(fā)現(xiàn)的各種問題，要視情節(jié)輕重，依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和《辦法》及其配套文件的規(guī)定嚴(yán)肅處理。在對(duì)有關(guān)具體問題的處理上，要區(qū)別自查、自糾和被查、被糾的界限，實(shí)事求是地進(jìn)行處理。

（六）逐步建立企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān)督檢查總結(jié)報(bào)告制度。各級(jí)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)具體情況確定監(jiān)督檢查的重點(diǎn)內(nèi)容和重點(diǎn)企業(yè)、機(jī)構(gòu)，并與有關(guān)部門協(xié)商制定監(jiān)督檢查工作方案，結(jié)合有關(guān)部門業(yè)務(wù)具體組織實(shí)施；企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及的相關(guān)企業(yè)、機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真組織開展自查工作，確保工作規(guī)范和質(zhì)量，不留死角；各級(jí)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)在每年年終要對(duì)監(jiān)督檢查工作組織情況及時(shí)總結(jié)報(bào)告，對(duì)重大問題要形成專題報(bào)告。

3　處罰違法違規(guī)行為

《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》規(guī)定，要對(duì)下列違法違規(guī)行為進(jìn)行處罰。

（一）社會(huì)中介機(jī)構(gòu)在企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的審計(jì)、評(píng)估和法律服務(wù)中違規(guī)執(zhí)業(yè)的，由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)將有關(guān)情況通報(bào)其行業(yè)主管機(jī)關(guān)，建議給予相應(yīng)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，可要求企業(yè)不得再委托其進(jìn)行企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)業(yè)務(wù)。涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

（二）產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)在企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易中弄虛作假或者玩忽職守，損害國(guó)家利益或者交易雙方合法權(quán)益的，依法追究直接責(zé)任人員的責(zé)任，國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)將不再選擇其從事企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易的相關(guān)業(yè)務(wù)。

（三）企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)及其有關(guān)人員違反本辦法，擅自批準(zhǔn)或者在批準(zhǔn)中以權(quán)謀私，造成國(guó)有資產(chǎn)流失的，由有關(guān)部門按照干部管理權(quán)限，給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

（四）企業(yè)在國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估中發(fā)生違法違規(guī)行為或者不正當(dāng)使用評(píng)估報(bào)告的，對(duì)負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依法給予處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

（五）有關(guān)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目抽查工作不予配合的，國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以要求企業(yè)不得再委托該資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其當(dāng)事人進(jìn)行國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)。

（六）各級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員違反本規(guī)定，造成國(guó)有資產(chǎn)流失的，依法給予處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

《金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理辦法》對(duì)違法違規(guī)行為的處罰做了相應(yīng)規(guī)定。