2013年，在國(guó)際油價(jià)持續(xù)走低、部分成本結(jié)構(gòu)性矛盾和成本費(fèi)用管控難度進(jìn)一步加大的情況下，中國(guó)石油化工股份有限公司西北油田分公司財(cái)務(wù)處深入貫徹落實(shí)局、分公司工作會(huì)議精神，轉(zhuǎn)變觀念，提升管理，積極探索和實(shí)踐價(jià)值管理，持續(xù)深化全員成本目標(biāo)管理和區(qū)塊目標(biāo)管理，持續(xù)深化“十大措施保效益”，加快推進(jìn)成本管理體系建設(shè)，保持了良好的財(cái)務(wù)秩序和管控能力，主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)超額完成集團(tuán)公司下達(dá)的目標(biāo)，成本費(fèi)用利潤(rùn)率、已占用資本回報(bào)率等八個(gè)單項(xiàng)指標(biāo)繼續(xù)保持集團(tuán)公司油田板塊第一。

一、積極實(shí)踐價(jià)值管理理念，穩(wěn)步推進(jìn)精細(xì)化管理工作

一是大力開展保效增效，全年增效10.01億元。2013年財(cái)務(wù)處組織開展保效增效項(xiàng)目管理，共設(shè)立42個(gè)項(xiàng)目，與23個(gè)項(xiàng)目組分級(jí)簽訂責(zé)任書，全年實(shí)現(xiàn)增效10.01億元，完成年初目標(biāo)9.31億元的108%。其中油氣超產(chǎn)超銷、銷售優(yōu)化、投資優(yōu)化、各采油氣廠優(yōu)化增效等成效顯著，為分公司超額完成利潤(rùn)奮斗目標(biāo)做出了突出貢獻(xiàn)。

二是建立利潤(rùn)倒逼的全口徑成本管控機(jī)制。建立了分管領(lǐng)導(dǎo)分工負(fù)責(zé)、以項(xiàng)目組為運(yùn)行模式的管控模型，對(duì)影響利潤(rùn)的所有環(huán)節(jié)、費(fèi)用全口徑進(jìn)行管控。通過(guò)優(yōu)化資源、優(yōu)化用工、提高勘探成功率、可采儲(chǔ)量，有效化解了勘探費(fèi)用、折舊、用工、財(cái)務(wù)費(fèi)用等指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)。

三是有效提升了經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析實(shí)效。通過(guò)引入ABC分類管理法、四象限法則對(duì)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)以及指標(biāo)運(yùn)行差異進(jìn)行分類，精確定位“重點(diǎn)指標(biāo)和重大差異”，找出影響經(jīng)營(yíng)指標(biāo)各項(xiàng)因素中“關(guān)鍵的少數(shù)”，有效提升了企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析效率和質(zhì)量。

四是標(biāo)準(zhǔn)成本三分兩全管理穩(wěn)步推進(jìn)。在試點(diǎn)成果基礎(chǔ)上，在采油氣廠全面推廣標(biāo)準(zhǔn)成本系統(tǒng)，建立了重點(diǎn)成本標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)行體系，同時(shí)啟動(dòng)完成了油氣銷售、專業(yè)化服務(wù)、科研等單位的標(biāo)準(zhǔn)成本模型測(cè)算，推進(jìn)了對(duì)標(biāo)體系建設(shè)。

五是區(qū)塊投入產(chǎn)出分析評(píng)價(jià)工作有序開展。2013年財(cái)務(wù)處組織搭建了區(qū)塊投入產(chǎn)出分析平臺(tái)，將投資、成本、產(chǎn)量、儲(chǔ)量、工作量等數(shù)據(jù)歸集至開發(fā)區(qū)塊和單元，開展38個(gè)區(qū)塊的綜合效益評(píng)價(jià)，有力支撐了“五到區(qū)塊”工作。

二、加強(qiáng)資金管控，實(shí)現(xiàn)資金安全高效運(yùn)行

一是強(qiáng)化資金計(jì)劃管理，提升資金安全。資金計(jì)劃編制從源頭抓起，實(shí)行了向生產(chǎn)、工程等業(yè)務(wù)部門的延伸，制定符合實(shí)際的年、月、日資金計(jì)劃，全年資金計(jì)劃執(zhí)行率達(dá)到97%以上。2013年未出現(xiàn)一筆呆壞賬，資金運(yùn)行保持良好狀態(tài)。

二是創(chuàng)新資金管理思路，促進(jìn)增收創(chuàng)效。通過(guò)優(yōu)化油品銷售貨款的回款方式，以應(yīng)收票據(jù)方式回收貨款5.01億元，減少資金占用。創(chuàng)新資金管理思路，對(duì)于內(nèi)部模擬市場(chǎng)單位，實(shí)行“以收定支、收支平衡”；對(duì)于其他單位，以月度財(cái)務(wù)預(yù)算為依據(jù)，杜絕預(yù)算外資金支出?！耙允斩ㄖА钡馁Y金管理模式，實(shí)現(xiàn)了資金管理與預(yù)算管理有效結(jié)合，促進(jìn)了各單位精細(xì)管理增效。

三、推進(jìn)全過(guò)程管理，提升資產(chǎn)管理水平

一是搭建資產(chǎn)調(diào)撥管理信息平臺(tái)，提高資產(chǎn)使用效率。為提升資產(chǎn)管理工作效率、盤活閑置資產(chǎn)、存量資產(chǎn)、提高資產(chǎn)利用率，財(cái)務(wù)處搭建了資產(chǎn)調(diào)撥管理信息平臺(tái)，完成了油井基礎(chǔ)信息的收集，實(shí)現(xiàn)了實(shí)物轉(zhuǎn)移從源頭發(fā)起和多系統(tǒng)的數(shù)據(jù)集成共享。

二是加強(qiáng)備查資產(chǎn)管理，規(guī)范廢舊管桿管理流程。財(cái)務(wù)處通過(guò)完善廢舊管桿庫(kù)存、維修、驗(yàn)收、調(diào)撥領(lǐng)用等環(huán)節(jié)的管理流程，實(shí)現(xiàn)了廢舊管桿的全過(guò)程監(jiān)控。同時(shí)制定了管桿管理系統(tǒng)實(shí)施細(xì)則，明確責(zé)任分工，加強(qiáng)了對(duì)承修單位的考核，嚴(yán)把出入口關(guān)，實(shí)現(xiàn)了管桿的入庫(kù)、出庫(kù)精確到單井，防止了廢舊油管的流失，提高了修舊管桿的利用率。

四、加強(qiáng)稅收研究和籌劃，維護(hù)分公司利益

一是積極推動(dòng)營(yíng)改增稅收政策。營(yíng)改增工作試點(diǎn)工作在全國(guó)推行后，財(cái)務(wù)處積極與稅務(wù)機(jī)關(guān)溝通，組織報(bào)送材料，爭(zhēng)取到分公司原油管輸費(fèi)增值稅稅率由17%減至11%，降低增值稅及附加稅費(fèi)近1000萬(wàn)元。

二是爭(zhēng)取稅收優(yōu)惠政策。繼續(xù)爭(zhēng)取到了分公司資源稅率3.2%的優(yōu)惠政策；落實(shí)并加大安全環(huán)保三項(xiàng)設(shè)備投資抵免、研究開發(fā)費(fèi)和殘疾職工工資加計(jì)扣除等優(yōu)惠政策，累計(jì)減免企業(yè)所得稅400萬(wàn)元，較好地維護(hù)了分公司及員工的利益。

五、創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織，打造高素質(zhì)財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè)取得進(jìn)展

一是實(shí)施創(chuàng)新型教育培訓(xùn)工程。2013年財(cái)務(wù)處聘請(qǐng)國(guó)內(nèi)大專院校專家舉辦了兩期財(cái)務(wù)管理專題提升培訓(xùn)；業(yè)務(wù)培訓(xùn)常態(tài)化，共舉辦各類業(yè)務(wù)培訓(xùn)13次，共計(jì)90課時(shí)；鼓勵(lì)處室干部職工主動(dòng)學(xué)習(xí)，積極參與職稱考試。財(cái)務(wù)處《利潤(rùn)倒逼機(jī)制下的全口徑成本管控設(shè)計(jì)及應(yīng)用》獲得分公司一等獎(jiǎng)，《油氣田標(biāo)準(zhǔn)成本管理》獲集團(tuán)公司第二十二屆管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果三等獎(jiǎng)。

二是財(cái)會(huì)論文學(xué)術(shù)研究工作取得新進(jìn)展。通過(guò)論文撰寫、論文交流、專家點(diǎn)評(píng)、寫作培訓(xùn)等各種方式，切實(shí)增強(qiáng)了分公司的學(xué)術(shù)研究氛圍，推動(dòng)了分公司財(cái)會(huì)理論與實(shí)務(wù)研究工作，2013年各類學(xué)術(shù)論文66篇，其中僅在國(guó)家級(jí)財(cái)經(jīng)雜志發(fā)表論文達(dá)到29篇。

面對(duì)新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，中石化西北油田分公司財(cái)務(wù)處將以深入開展黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)為契機(jī)，切實(shí)轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，抓住機(jī)遇，積極開拓，扎實(shí)工作，以飽滿的熱情和良好的精神風(fēng)貌，為保障分公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理指標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)做出新的更大的貢獻(xiàn)。endprint