陳輕明

摘 ? 要：中小企業(yè)是我國國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，發(fā)展中小企業(yè)對(duì)于完善我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，實(shí)現(xiàn)整個(gè)社會(huì)的現(xiàn)代化，為國有中小企業(yè)改革創(chuàng)造良好的外部環(huán)境，發(fā)揮著不可替代的作用。因此，培育中小企業(yè)新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)、吸納眾多勞動(dòng)力就業(yè)的主要載體，并是推動(dòng)我國經(jīng)濟(jì)景氣上行的主要?jiǎng)恿χ弧?/p>

關(guān)鍵詞：中小企業(yè);融資;貸款

一、我國中小企業(yè)的概念

由于世界各國的社會(huì)經(jīng)濟(jì)制度不同、生產(chǎn)力發(fā)展?fàn)顩r不同、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不同，各行業(yè)之間的性質(zhì)、技術(shù)發(fā)展水平等存在很大差異，不同類型的企業(yè)（大型、中型、小型、微型）在經(jīng)營管理上也存在諸多方面的不同。

所以，對(duì)中小企業(yè)的界定也因此變得更加復(fù)雜、困難。我國對(duì)與中小企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)是隨著我國經(jīng)濟(jì)體制的轉(zhuǎn)變，以及社會(huì)的不同發(fā)展階段而變化的，至今已有7次變動(dòng)。最近的一次是2013年4月，六部委聯(lián)合推出了《小中企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)暫行規(guī)定》，該標(biāo)準(zhǔn)是據(jù)企業(yè)銷售額、資產(chǎn)總額以及銷售額度等為指標(biāo)，同時(shí)結(jié)合行業(yè)的特點(diǎn)，使用與我國的所有企業(yè)不論其所有制形式，體現(xiàn)了不同所用制形勢(shì)下的中小企業(yè)將享有同等的待遇。中小企業(yè)在我國經(jīng)濟(jì)增長中起到了重要作用，據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，2013年中小企業(yè)占據(jù)了我國GDP的60%。

二、中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

1.自身素質(zhì)較低。第一，中小企業(yè)大多是家族企業(yè)，在制度管理上不夠健全，財(cái)務(wù)管理水平低，財(cái)務(wù)信息失真現(xiàn)象嚴(yán)重，而這就使金融機(jī)構(gòu)貸款前的信用評(píng)價(jià)與調(diào)查造成了巨大的困難。第二，中小企業(yè)存在著信用觀念薄弱的問題，有時(shí)會(huì)通過改制或其他渠道逃廢金融債務(wù)。此外，中小企業(yè)內(nèi)部員工的信息披露意識(shí)較差、一廠多套報(bào)表、報(bào)表賬冊(cè)不全、財(cái)務(wù)管理水平低、財(cái)務(wù)信息虛假等不良現(xiàn)象的存在，從而使其的整體信譽(yù)被破壞。第三，中小企業(yè)產(chǎn)品的技術(shù)含量不高，也沒有創(chuàng)新產(chǎn)品，市場(chǎng)前景不太樂觀，在貸款上，特別是在長期貸款上，有著很大的風(fēng)險(xiǎn)。

2.融資渠道過窄。資本市場(chǎng)對(duì)中小企業(yè)上市的要求過高，而其自身的管理能力與經(jīng)營規(guī)模尚達(dá)不到這些要求，造成其很難參與發(fā)行債券和股票等社會(huì)直接融資渠道?，F(xiàn)在，我國中小企業(yè)融資的主要途徑就是銀行貸款，但使向銀行貸款也有很多的困難。央行提出對(duì)中小企業(yè)的貸款利率可上浮30%，農(nóng)村信用社可上浮50%以上，但這種利率浮動(dòng)的范圍還是不能降低小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

3.貸款擔(dān)保體系不健全。中小企業(yè)不能滿足銀行給其提供貸款需要有效足額的擔(dān)保物或擔(dān)保人的要求。站在抵押貸款角度來分析，中小企業(yè)的設(shè)備與廠房等由于價(jià)值較低，所以可轉(zhuǎn)讓性不高，而這就不易于作為符合銀行要求的有效抵押物。站在擔(dān)保貸款角度來看，部分貸款擔(dān)保公司規(guī)模較小且資金籌措難，而這樣使我國數(shù)量龐大的中小企業(yè)的需求得不到滿足，成為中小企業(yè)融資難的一大問題。

三、中小型企業(yè)融資難問題相關(guān)對(duì)策

1.增強(qiáng)政府相關(guān)政策扶持。在中小企業(yè)融資困難的大環(huán)境下，中小型化工企業(yè)在爭取利用政府對(duì)于中小企業(yè)的有力政策的同時(shí)，也應(yīng)當(dāng)呼吁政府對(duì)于中小企業(yè)加大扶持力度。中小企業(yè)在一國經(jīng)濟(jì)中的重要地位使政府必須采取支持的態(tài)度，以促進(jìn)其發(fā)展，而其自身的不足或弱點(diǎn)又使政府必須進(jìn)行扶持，從而用這種方法保證市場(chǎng)的競爭秩序維護(hù)市場(chǎng)的公平。對(duì)于中小企業(yè)的扶持政府往往從以下兩個(gè)角度著眼。第一，對(duì)于中小企業(yè)需要進(jìn)行扶持的領(lǐng)域要在這些領(lǐng)域當(dāng)中對(duì)于中小企業(yè)進(jìn)行適當(dāng)照顧，分散資本，維護(hù)市場(chǎng)的公平競爭秩序防止被扶持的中小企業(yè)做大形成新的壟斷;第二，我國的許多中小企業(yè)往往在許多新興產(chǎn)業(yè)以及新興領(lǐng)域出現(xiàn)，對(duì)于這些中小企業(yè)來說對(duì)于這些中小企業(yè)進(jìn)行扶持往往嫩鞏固促進(jìn)該產(chǎn)業(yè)的發(fā)展對(duì)于我國的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化從而創(chuàng)造出更多的財(cái)富。

2.加強(qiáng)自身建設(shè)，提高信用水平。我國的中小企業(yè)需完善企業(yè)的財(cái)務(wù)制度，提高中小企業(yè)的財(cái)務(wù)管理水平，嚴(yán)格遵守國家的相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度，完善企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度，按照法律的要求實(shí)施會(huì)計(jì)核算，以保證中小企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性和可靠性。中小企業(yè)的人才相對(duì)匱乏，要引進(jìn)對(duì)企業(yè)發(fā)展有用的人才，特別是管理方面的人才，完善中小企業(yè)的績效和激勵(lì)制度，以改變中小企業(yè)混亂的管理局面。此外，中小企業(yè)還應(yīng)引進(jìn)先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)和設(shè)備，重視科學(xué)技術(shù)的力量，提高自身的綜合競爭力和盈利能力，提高中小企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，為獲得商業(yè)銀行提供的貸款服務(wù)創(chuàng)造決定性的條件。

3.制定中小企業(yè)的行業(yè)信貸支持政策。企業(yè)所處行業(yè)的整體發(fā)展階段和結(jié)構(gòu)狀況是制約企業(yè)發(fā)展的最重要的外部環(huán)境，行業(yè)分析應(yīng)成為商業(yè)銀行信貸分析的重要內(nèi)容。所以，商業(yè)銀行制定的行業(yè)信貸政策必須具有前瞻性和動(dòng)態(tài)發(fā)展的理念，要按照國家產(chǎn)業(yè)政策和市場(chǎng)原則確定貸款投向，對(duì)各個(gè)信貸客戶的行業(yè)發(fā)展變化、發(fā)展階段和企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r做出迅速的反映和正確的判斷，以此作為進(jìn)一步評(píng)價(jià)各個(gè)企業(yè)經(jīng)營狀況的有效依據(jù)和信貸客戶進(jìn)入及退出策略實(shí)施的客觀標(biāo)準(zhǔn)。

四、總結(jié)

中小企業(yè)融資是一個(gè)系統(tǒng)工程，需要相關(guān)各方的協(xié)調(diào)和配合。合理解決融資問題是當(dāng)前我國促進(jìn)中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的重要一環(huán)。中小企業(yè)融資難問題事關(guān)當(dāng)前保增長、保民生、保穩(wěn)定大局。而中小企業(yè)金融服務(wù)的可持續(xù)，需要政府高度重視，需要銀行家的睿智和配合，需要社會(huì)各方面的共同努力，為中小企業(yè)的發(fā)展提創(chuàng)造更好的內(nèi)外部環(huán)境。

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