孫志強 蔣淑穎

（南京航空航天大學金城學院，江蘇 南京 211156）

一、江蘇科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權質押融資現(xiàn)狀

江蘇科技型中小企業(yè)眾多，截至到2014 年10 月，全省科技型中小企業(yè)達到6 萬家，實現(xiàn)倍增，其科技進步貢獻率達到60%以上?？萍夹椭行∑髽I(yè)多是高投入、高風險、高收益的企業(yè)，其可抵押的資產(chǎn)較少，但商標、專利等無形知識產(chǎn)權的比重越來越高。因此，商業(yè)銀行紛紛展開知識產(chǎn)權質押貸款業(yè)務，為中小企業(yè)的融資拓寬了渠道。江蘇作為全國首個創(chuàng)建實施知識產(chǎn)權戰(zhàn)略示范省，積極推動知識產(chǎn)權成為助推企業(yè)發(fā)展的重要戰(zhàn)略資源。根據(jù)《中國知識產(chǎn)權指數(shù)報告2014》顯示，江蘇省知識產(chǎn)權綜合實力自2013 年從全國第4位躍居全國第2 位之后，2014 年繼續(xù)保持全國第2 位，截至到2014年10 月，全省知識產(chǎn)權質押融資超過120 億元，其中，省內部分城市知識產(chǎn)權質押融資情況如下。

2009 年，無錫成為江蘇省首個入選國家知識產(chǎn)權質押融資試點城市。2010 年，無錫市首批6 家科技型中小企業(yè)通過專利權質押的方式獲得銀行貸款，貸款總額達4020 萬元。同年，全省首家科技銀行—中國農(nóng)業(yè)銀行無錫科技支行成立。以農(nóng)行無錫科技支行為例，截至到2014 年11 月末，該行開立科技型小微企業(yè)賬戶630 戶，累計向科技小微企業(yè)發(fā)放貸款983 筆、35.47 億元，其中以無形資產(chǎn)質押、信用保證方式、小企業(yè)互?；蚍亲泐~抵押的方式獲得貸款的客戶占比79%，整體定價相對于同業(yè)優(yōu)惠10%以上。

鎮(zhèn)江市是江蘇繼無錫之后第二個入選國家知識產(chǎn)權質押融資試點的城市。2009 年，由財政設立知識產(chǎn)權質押融資風險補償資金，為貸款企業(yè)擔保，因此有26 家科技型企業(yè)的專利可以獲得鎮(zhèn)江中行、建行和江蘇銀行鎮(zhèn)江分行等銀行的1.3 億元的集中授信。2010年，鎮(zhèn)江嘗試對科技型企業(yè)核心專利進行產(chǎn)業(yè)化質押貸款，江蘇銀行鎮(zhèn)江分行為25 家科技型企業(yè)的25 個專利實施項目發(fā)放了5080萬元專利質押貸款，把專利與企業(yè)主產(chǎn)品進行了綁定，實現(xiàn)政府信用擔保向企業(yè)信用擔保的轉變。2011 年11 月，江蘇銀行鎮(zhèn)江分行發(fā)放了鎮(zhèn)江市首筆純知識產(chǎn)權質押貸款，一科技企業(yè)用專利權質押成功融資500 萬元。截至2013 年底，鎮(zhèn)江市知識產(chǎn)權質押融資額累計超14 億元，在2013 年度國家知識產(chǎn)權示范城市考核評比中，位列全國地級市第四名。

2004 年，蘇州市成為國家知識產(chǎn)權試點城市，并在2007 年成為國家知識產(chǎn)權示范創(chuàng)建城市。目前蘇州有一萬多家科技型中小企業(yè)，為了加強對其融資支持，蘇州市制定出臺關于知識產(chǎn)權質押貸款的管理辦法積極引導金融機構、擔保機構、評估機構等為知識產(chǎn)權質押貸款提供服務。例如在2011 年，蘇州高新區(qū)的一家科技型企業(yè)以“專利權質押”獲得光大銀行的3000 萬元貸款，成為蘇州市單家企業(yè)獲單家銀行最大的一筆純專利權融資貸款。截止到2014 年9月，蘇州高新區(qū)已有超過20 家科技型企業(yè)開展知識產(chǎn)權質押融資，貸款額近1 億元。

其他地區(qū)也在不斷推進科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權質押融資工作。例如南京銀行在2007 年為南京一家科技型中小企業(yè)的軟件著作權提供200 萬元的質押貸款，成為全國首筆無抵押、無擔保純知識產(chǎn)權質押貸款案例。2014 年南京市10 家科技銀行對1169 家科技企業(yè)發(fā)放貸款46.38 億元，其中1000 多家企業(yè)的半數(shù)多是南京銀行南京分行提供的貸款，這些科技企業(yè)多采取的是信用放款和知識產(chǎn)權質押貸款等擔保方式。2011 年，揚州市成為省內唯一一個專利質押融資試點城市。為了推進試點工作，揚州市開展專利質押融資需求調查，為制定《揚州市專利權質押貸款管理辦法》提供實際操作依據(jù)。2012 年，揚州中行積極探索“科技貸—知識產(chǎn)權質押”金融服務方式，以企業(yè)擁有的專利權作為質押物向科技型中小企業(yè)發(fā)放貸款，為揚州5 家科技型企業(yè)發(fā)放1850 萬元貸款。南通為破解科技型中小企業(yè)融資難題，截止到2012 年，先后有109 家企業(yè)以專利、商標等知識產(chǎn)權作為質押，獲得質押貸款2.82 億元。

二、江蘇科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權質押融資主要問題

盡管江蘇各地都在積極開展知識產(chǎn)權質押融資業(yè)務來緩解科技型中小企業(yè)融資難問題，但是知識產(chǎn)權在價值評估、變現(xiàn)等方面仍然存在難題。

（一）知識產(chǎn)權評估難

科技型中小企業(yè)擁有固定資產(chǎn)少，但知識產(chǎn)權多。知識產(chǎn)權作為無形資產(chǎn)，專業(yè)性特別強，其評估與有形資產(chǎn)不同。省內有關部門并沒有針對專利技術、商標和版權等制定專門的評估細則，沒有具體的量化標準，評估機構和評估人員很難準確界定質押物的實際價值。同時，不同的評估機構使用的評估方法不一定相同，即使是同一評估機構，評估人員素質不同，得出的評估結果也很難一致。目前江蘇省有74 家專利代理機構，江蘇省專利代理人協(xié)會又制定《江蘇省專利代理機構星級評定暫行辦法》來評定專利代理機構的星級，但這個評級時間不長，整個行業(yè)還是缺少市場公信力強的評估機構，所以評估機構的評估結果不一定令商業(yè)銀行信服，銀行就不愿意給科技型企業(yè)貸款。

（二）知識產(chǎn)權處置難

由于科技產(chǎn)品和技術更新快，知識產(chǎn)權的價值隨時間變化非常大。同時，知識產(chǎn)權的流動性比傳統(tǒng)的不動產(chǎn)要差，處置起來不容易。在1995 年江蘇省政府建立了江蘇省產(chǎn)權交易所，此后蘇州、南京、鎮(zhèn)江、揚州等共13 個城市都相繼成立產(chǎn)權交易機構。雖然這些機構也從事無形資產(chǎn)的轉讓，但是專門從事知識產(chǎn)權交易很少。一旦科技型中小企業(yè)不能按期償還貸款，即使有產(chǎn)權交易市場，商業(yè)銀行也很難在較短時間內找到合適的買家，及時變現(xiàn)質押的知識產(chǎn)權。而且商業(yè)銀行在質權處置時還需要聘請專家或中介機構來協(xié)助，這又會增加商業(yè)銀行的業(yè)務成本。

（三）知識產(chǎn)權融資成本高

科技型中小企業(yè)在申請知識產(chǎn)權質押貸款時，商業(yè)銀行一般需要企業(yè)提供詳細的知識產(chǎn)權法律評估和價值評估報告，因此科技型中小企業(yè)還要負擔評估、律師等各項中介費用，有時還需要引入擔保公司或保險公司，又產(chǎn)生了額外費用。這些費用一般占到貸款額的8%～15%左右。同時，商業(yè)銀行的知識產(chǎn)權質押率一般不超過50%。例如《蘇州市知識產(chǎn)權質押貸款管理暫行辦法》中規(guī)定知識產(chǎn)權質押貸款額度原則上不超過評估價值的30%，也可以由借貸雙方協(xié)商確定。并且知識產(chǎn)權質押貸款期限一般不超過一年，特殊情況下不超過兩年。期限超過一年的，貸款人可要求借款人對其出質的知識產(chǎn)權予以重新評估，或提供其他形式的補充擔保?！舵?zhèn)江市專利權質押貸款管理辦法》也規(guī)定專利權質押貸款的額度原則上最高不得超過專利評估價值的30%。專利權質押短期流動資金貸款不超過1 年，中長期流動資金貸款不超過3 年，且不能超過專利權的有效期限。《無錫市專利權質押貸款管理辦法》也有類似規(guī)定。假設一科技企業(yè)有價值1000 萬的發(fā)明專利權，但是最多能從商業(yè)銀行獲得300萬的貸款，貸款期限還不超過一年，卻需要支付不低的費用和利息，這使科技企業(yè)的融資成本大大提高，降低企業(yè)通過知識產(chǎn)權質押融資的積極性。

（四）知識產(chǎn)權融資相關法律制度不完善

目前，我國的知識產(chǎn)權法律體系基本建立，新修改的《商標法》于2014 年5 月1 日開始實行，《專利法》也正在修改中。江蘇部分城市也出臺了知識產(chǎn)權質押融資的管理辦法。但是由于知識產(chǎn)權相關管理部門多，各部門之間缺少協(xié)調渠道和機制，多頭分散管理導致立法沖突，再加上部分法律條款操作性低，省內并沒有出臺知識產(chǎn)權質押融資管理的統(tǒng)一標準，所以當知識產(chǎn)權質押融資出現(xiàn)爭議時很難解決。

三、結論及建議

目前，江蘇省科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權融資雖然取得了一定的成績，但是對于眾多需要資金支持的科技型中小企業(yè)來說，仍然是杯水車薪。因此，政府和知識產(chǎn)權管理部門首先要完善產(chǎn)權價值評估體系，確立統(tǒng)一的知識產(chǎn)權評估準則，培育一批市場公信力強的評估機構，提高評估人員專業(yè)水平，加強對評估行業(yè)的監(jiān)管。其次，完善知識產(chǎn)權交易市場，有計劃地整合各地分散的產(chǎn)權交易所，搭建統(tǒng)一的區(qū)域知識產(chǎn)權交易平臺，探索性的引入做市商制度作為試點。最后，建立知識產(chǎn)權質押貸款風險補償機制和擔保基金，實行財政貼息、減免稅等優(yōu)惠政策，引導和鼓勵銀行增加對科技型中小企業(yè)的信貸支持。

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