羅斌飛

(江西警察學院，江西 南昌 330103)

略談西方國家經濟犯罪的特點與對策

羅斌飛

(江西警察學院，江西 南昌 330103)

西方國家經濟犯罪都呈現出各自的特點,并形成了針對性較強的經驗與對策，美國、德國、日本等國的經濟犯罪各有特點，形成了不同的偵查經驗與對策。

美國經濟犯罪；德國經濟犯罪；日本經濟犯罪

經濟犯罪伴隨著經濟活動而發(fā)生變化，在唯利是圖思想意識驅使下，市場經濟越發(fā)達經濟犯罪的機會越多，這就是西方世界經濟犯罪持續(xù)上升難以控制的基本原因。經濟犯罪是當今世界一個具有國際性的嚴重社會問題，它對社會造成的物質損失遠遠超過傳統(tǒng)的財產犯罪(盜竊、搶劫、侵占等)給社會帶來損害的總和。經濟犯罪對社會造成的很大危害還表現在干擾和破壞經濟秩序，阻礙社會生產發(fā)展。經濟犯罪活動又反過來強化損人利己的觀念，對精神領域的腐蝕作用也不可忽視。

一、西方國家經濟犯罪的主要特點——以美國、德國、日本為例

經濟犯罪是西方國家商品經濟發(fā)展的產物。西方國家經濟犯罪的特點雖不盡相同，但不論從什么角度出發(fā)來定義經濟犯罪，一般都包括以下兩方面的內容：一是經濟犯罪是觸犯調整、保護經濟生活各種規(guī)范的可罰性行為。特別是20世紀30年代以后，主張國家干預經濟的凱恩斯的經濟理論在西方國家占據統(tǒng)治地位。國家在制定這些法律時，不是象制定一般私法那樣，僅考慮保持法律關系雙方當事人之間的利益均衡，而且還從發(fā)展國民經濟的立場出發(fā)，直接介入市場經濟，體現出所謂的“法律社會化”。二是經濟犯罪是危害整體經濟利益的行為。西方國家商品經濟發(fā)展的一個顯著特征就是經濟滲透于社會生活的各個角落。它超越了地理、人為的限制，開辟廣闊的市場，把人們的利益聯(lián)為一體，使得國內市場、國際市場相互交融，生產、交換、分配、消費這幾個環(huán)節(jié)有機地聯(lián)系在一起。這里所說的整體經濟利益作為一種抽象，不是傳統(tǒng)刑法中所保護與維持的個人財產利益或財產所有權，也不是它們簡單的相加。

(一)美國

美國經濟犯罪的種類十分廣泛，主要側重在以下幾個方面：金融犯罪、涉稅犯罪、洗錢犯罪、偽造貨幣犯罪、信用卡犯罪以及侵犯知識產權方面的犯罪。美國的經濟犯罪主要有以下特點：

1.經濟犯罪蔓延趨勢加快，造成損失嚴重。低風險、高回報使得經濟犯罪不斷蔓延，成為美國一大社會問題。據美國官方估計，僅侵犯知識產權的犯罪使美國在全球范圍內損失1萬億美元。1999年因支票犯罪造成的損失高達170億美元。

2.金融犯罪的國際化以及犯罪方式的高科技化和專業(yè)化趨勢日益明顯。由于金融行業(yè)和記錄活動具有一定的專業(yè)性，金融犯罪從一開始就具有智能犯罪的特點。據美國聯(lián)邦調查局統(tǒng)計，美國金融犯罪主要分為三類，一是利用網上銀行進行詐騙；二是盜取他人的身份資料或偽造他人身份資料詐騙金融機構；三是使用假支票、假信用卡詐騙。據2013年7月6日洛杉磯時報報道，一個新研究報告顯示網絡犯罪每年對美國經濟造成最高1400億美元和50萬個工作崗位的損失，而之前的預測為每年1萬億美元。①http://www.leiphone.com/us-cybercrime-lost.html這些犯罪成本十分低廉，用700美元就可以在市場上毫無困難地購買到制作假身份證、假信用卡的機器設備。目前在互聯(lián)網上盜取他人身份信息資料的情況十分嚴重，為遏制此類犯罪，美國將竊取個人身份資料的行為定為犯罪。

3.洗錢犯罪危害嚴重。根據美國有關方面統(tǒng)計，洗錢所占用的資金約為美國國民生產總值的2%至5%，對社會危害十分嚴重。為打擊此類犯罪，1986年美國國會通過反洗錢法——《銀行保密法》，將130多種能夠產生收益的犯罪列入洗錢的范圍，從重處罰。特工局、聯(lián)邦調查局、國稅局、海關總署、緝毒局、郵政局、煙酒火器局、移民局等均對洗錢案件具有管轄權，上述執(zhí)法機構根據對其洗錢行為的上游犯罪的管轄權來確定對洗錢案件的管轄。并要求銀行及其他金融機構、零售商將一萬美元以上現金交易往來情況進行報告，要求當事人填寫法定表格，使調查人員可以進行資金追蹤，從而提高控制洗錢犯罪的能力。

4.假幣犯罪突出。據統(tǒng)計，全球流通的美元，有萬分之三是假幣，給美國的經濟造成了嚴重威脅，特別是在假幣犯罪中，集團犯罪尤為突出。美國是一個聯(lián)邦制國家，有50個州。按美國憲法規(guī)定，一部分立法權由聯(lián)邦行使，一部分由州行使，美國司法體系的最大特點就是各州的刑事司法制度各不相同。各州有權并且有責任建立和管理本州的刑事司法體系，其中包括犯罪界定和懲罰犯罪行為。美國聯(lián)邦調查局有2500名特工從事涉及金融詐騙、政府性詐騙、公務員貪污、洗錢犯罪和其他經濟犯罪的調查。金融詐騙調查主要針對聯(lián)邦政府擔保和管理的金融機構或與其相關的詐騙、貪污行為。政府性詐騙調查主要處理涉及聯(lián)邦政府資助項目的欺詐行為，包括違反環(huán)境保護和反壟斷法的犯罪行為。公務員貪污的調查則是處理聯(lián)邦、州的地方官員的系統(tǒng)性貪污行為。其他經濟犯罪調查則是指處理發(fā)生在國內外金融組織內的犯罪行為。違反國內稅收法律的犯罪以及相關的財產犯罪、洗錢犯罪、涉稅犯罪均由美國國稅局下屬的刑事調查局負責。美國特工局主要負責假幣犯罪、信用卡、支票、ATM詐騙、偽造犯罪。美國海關總署下設刑事調查局，主要負責涉及海關監(jiān)管區(qū)域內有關毒品、走私、洗錢等犯罪案件的調查。

(二)德國

1.經濟犯罪種類多，范圍廣。在德國，經濟犯罪包括許多不同的犯罪類型與形式，尤其是詐騙類經濟犯罪。它包括的范圍很廣，有投資詐騙、酒類詐騙、信用證詐騙以及轉讓詐騙等。這類犯罪的種類多，對其進行規(guī)范的法律也相應地復雜，涉及實體和程序的聯(lián)邦法律就約有200部。據德國電視二臺2011年9月4日報道：德國的經濟犯罪造成的損失正快速增長，經濟犯罪呈上升態(tài)勢。德國聯(lián)邦罪案局(BKA)最新公布的數據顯示，2010年經濟犯罪共造成了47億歐元的損失，比2009年增長了12億。數據同時顯示，去年犯罪案件達到了10300起，同比增長了1.5%。危害高居榜首的是詐騙，共造成了20億歐元的損失，占到了總損失數的將近一半；不良信貸則以造成17億歐元的損失位居第二位。另外，互聯(lián)網對于經濟犯罪起到了越來越重要的作用，共有31000起案件涉及到了網絡犯罪，比前一年增加了3倍。聯(lián)邦罪案局還表示，這還不是全部的數據，某些地方財政司所屬而警方并未介入的案子還未被納入統(tǒng)計。②http://caijing.chinadaily.com.cn/zxqxb/2011-09-06/content_3702039.html

2.經濟犯罪與有組織犯罪有共融趨勢。有組織犯罪除追求利益最大化外，還要求經濟上或政治上的強勢地位。因此經濟犯罪對有組織犯罪圈有很大的吸引力，現在有一種不斷發(fā)展的趨勢，即經濟犯罪人員構成與有組織犯罪組織人員構成逐漸糾合在一起，逐步形成一張網。有組織犯罪人員意識到，在經濟犯罪領域可以用相對簡便的方式方法掙到錢，比如說，罪犯可以通過大筆非法金錢的國際匯付得回犯罪收益；這一犯罪風險小，而且刑罰也相對較輕。這類罪犯往往在實施犯罪的過程中,不斷使用暴力。合法或非法的商業(yè)習慣與實踐的結合對有組織犯罪與經濟生活的聯(lián)系起了推動作用，德國巴一符州刑警局估計，這種聯(lián)系會使有組織犯罪成為特別危險且具有破壞性的犯罪形式。盡管有很多地方缺乏邊境控制，但畢竟國家邊界還存在，因此，有組織犯罪早已開始利用全球性的最新通訊技術，如因特網，自己的內部局域網、聯(lián)網的電話技術，以及可運用的密碼技術等等。

3.經濟犯罪有大量“暗數”存在。聯(lián)邦刑警局在1999年官方統(tǒng)計中鄭重指出，在經濟犯罪中有大量的“暗數”存在。造成高暗數的原因有很多：一是被害人還沒有發(fā)覺或認識到犯罪(如在投資詐騙、中介詐騙中)；二是被害人害怕若自己因輕信而犯下的錯誤曝光后，會損害自己的名譽；三是被害人自己也犯了罪(如投資來自于“黑錢”、逃稅等)；四是政府對委托、資助或救濟的發(fā)放缺乏管理；五是被害人不知道自己的行為有受刑罰處罰的危險(如交易所法第89條規(guī)定，誘使無經驗的人從事交易所投機活動的，即使沒有造成損失，也要受刑罰處罰)；六是民事法庭對有些案件進行了審理(如果民事訴訟更有利于求償權的落實，那么可以以此來替代刑事起訴)；七是案件的告發(fā)會影響有關法人和自然人的名譽。

(三)日本

根據日本警察廳歷年所公布的《警察白書》，我們不難分析出日本經濟犯罪的三大發(fā)展趨勢：智能犯罪的比例增加；犯罪的隱蔽性增強；行賄案件在經濟犯罪案件總數中仍占有較大的比重；犯罪走向全球化。主要表現在：

1.違反禁止壟斷法的經濟犯罪。日本《禁止壟斷法》經2000年修改，是保證自由市場經濟秩序的基本法。違反該法情節(jié)比較輕微的，給予行政處分，情節(jié)比較嚴重的構成經濟犯罪，應受到刑事制裁?！督箟艛喾ā返淖饔檬欠乐故袌鰤艛嘈袨橐约案鞣N卡特爾①卡特爾是指生產或銷售某一同類商品的企業(yè)，為壟斷市場，獲取高額利潤，通過在商品價格、產量和銷售等方面訂立協(xié)定而形成的同盟。，保護消費者的經濟生活、企業(yè)的經濟活動和經濟利益。觸犯該法實際上主要是卡特爾事件以及串通投標事件，對于違反該法的行為，公正交易委員會大多數情況下作為行政違法事件對待，給予行政處罰。極少數嚴重的違反該法的案件做為犯罪控告由法院給予刑事懲罰。自從禁止壟斷法制定以來，僅有1974年的石油價格卡特爾事件、1999年的棉布價格卡特爾事件以及兩起串通投標事件被檢察機關檢舉，由法院對當事人作出了有罪裁決，95%以上的違反該法的案件作為行政案件處理，給予了行政處分。

2.涉及大眾投資方面的犯罪。涉及大眾投資方面的犯罪主要是違反《出資法》、《限制連鎖交易的上門推銷法》、《有價證券投資顧問行業(yè)法》、《特定商品委托交易合同法》、《抵押證券行業(yè)法》、《商品投資行業(yè)規(guī)制法》等法律并且情節(jié)嚴重的行為。從經濟高速增長時期至泡沫經濟破滅的過程中，不了解經濟問題、不懂投資風險的人，很容易受到惡劣企業(yè)詐騙性食利投資銷售方法的欺騙，從而使自己的經濟利益受到損害。關于大眾經濟犯罪最典型案件是20世紀70年代末出現的期貨交易詐騙事件以及1981年至1985年的豐田商事案件。這種食利性推銷方法所造成的損害每次均引起社會問題，但是這些惡劣公司人員很少作為違反行業(yè)法的刑事犯罪被檢舉，當大多數老百姓的實際利益受到損失時，才以詐騙罪被檢舉由法院給予相應的刑事處罰。

3.侵犯消費者利益以及生活的犯罪。侵犯消費者生活以及利益的犯罪主要是違反了《分期付款法》、《上門推銷法》、《貸款業(yè)法》等法律并且情節(jié)嚴重的行為。日本經濟進人了高速增長時期，國民的消費水平也迅速提高，這樣在商品生產者、銷售者和購買者之間以及貸款者和借貸者之間出現了許多糾紛。威脅消費者生活的事件頻繁發(fā)生，成為十分嚴重并令人關注的社會問題。為了解決這些問題日本制定和修改了一系列的行業(yè)法。隨著制定和修改的一系列的行業(yè)法，高利貸、未登記貸款人以及違反上門推銷法的犯罪行為逐漸減少。1984年到1989年侵害消費者利益的犯罪每年平均192件，1990年至1995年平均每年減少到106件。

4.侵害知識產權的經濟犯罪。侵害知識產權的犯罪有專利權犯罪、侵害商標權的犯罪、侵害著作權法的犯罪、對半導體線路配置權進行侵犯的犯罪、對“周知商標”以及“周知商號”進行侵犯的犯罪等。在多種多樣侵犯知識產權的經濟犯罪中，居于首位的是侵犯著作權的犯罪，其次是侵犯商標權的經濟犯罪。

5.貪污賄賂的經濟犯罪。由于經濟界、政治界、官僚界三者緊密的結合在一起，這樣就導致了大量貪污賄賂經濟犯罪的發(fā)生。自1948年以來經濟貪污案件就陸續(xù)發(fā)生，其中大約20件成為政治性社會性問題。“昭和電工事件”和“里庫路特事件”分別使蘆田內閣和竹下內閣下臺，“洛克希德事件”使位于總理大臣的人受到起訴，被法院判為有罪受到了相應的刑事處罰。

6.有關公司經營的犯罪。有關公司經營的犯罪有特別背信罪、危及公司財產的犯罪、偽裝匯人股款及向股東會痞子提供利益罪、逃稅罪等。

7.金融犯罪以及與金融犯罪相鄰接的犯罪。該類犯罪包括不法貸款罪、違反《銀行法》、《取締導人存款法》的犯罪以及洗錢罪、電磁卡犯罪等。

8.證券犯罪。該類犯罪包括提交虛假有價證券報告書罪、操縱股票價格罪、內幕交易罪、不法交易罪、保證損失罪、補償損失罪等。

二、西方國家打擊經濟犯罪的對策和經驗——以美國、德國、日本為例

(一)美國

1.美國執(zhí)法機構高度重視情報信息工作。他們強調，打擊經濟犯罪的關鍵在于情報，因而十分重視情報的搜集、匯總、積累、分析和使用。一是聯(lián)邦調查局于1967年建立的國家犯罪信息中心擁有全國性網絡，該系統(tǒng)目前擁有的成員遍及全美50個州及特區(qū)、并與加拿大刑事執(zhí)法機構聯(lián)網。全天候滿足執(zhí)法機構對重要信息的需要。該系統(tǒng)主要提供失蹤人員和罪犯信息計算機檢索，包括通緝、失蹤人口和不明身份者的登記情況。被盜或犯罪車輛及零部件等。失竊牌照，追繳槍支，被盜船只、證券和其他物品，犯罪記錄及指紋檔案、票據檔案等。美國國家犯罪信息中心的成功運作取決于聯(lián)邦調查局、州和地方各級刑事司法機構的密切合作。國家犯罪信息中心用戶可通過地方和州級的計算機系統(tǒng)進入該中心，可在數秒鐘內得到答復，從而提高工作效率。據統(tǒng)計，該信息系統(tǒng)每天的查詢數量達100萬次。二是美國財政部所屬的金融犯罪執(zhí)法網絡(FINCEN)是一個龐大的金融數據庫，它與全美各大銀行及其它金融機構的數據庫、金融監(jiān)管機構的數據庫聯(lián)網。該信息庫由金融信息庫、商業(yè)信息庫、執(zhí)法部門信息庫三部分組成。金融信息庫資料來源于《銀行保密法》要求填寫的各種金融交易的報告，包括現金交易報告、國際現金與貨幣匯款報告、賭場交易報告、外國銀行轉匯款報告。商業(yè)信息庫是由各類零售商建立的有關購買資產所有人的信息資料。FINCEN并與各個聯(lián)邦、地方執(zhí)法機構達成信息共享協(xié)議，能夠互相進行信息間的溝通與交換。通過該網絡，調查人員能在幾分鐘內找到某個人的金融機構、商業(yè)合同、雇主姓名、資產數額等信息。這些數據經過分析和整理，就可以勾畫出被調查對象所進行的金融和商業(yè)交易的清晰脈絡，從而為調查提供線索。另外相關的執(zhí)法機構也有相應的數據庫。國稅局的底特律信息中心儲存了全美所有的貨幣交易報告，供執(zhí)法機構檢索。海關、特工局以及其他州、地方執(zhí)法機構也都有自己的情報信息系統(tǒng)。這些不同的信息雖分散在不同的部門，但是，執(zhí)法機構在信息共享與交流方面的合作十分密切，因此十分高效。

2.美國的金融防范新體系較為完善。美國80年代儲貸危機爆發(fā)后，國會頒布了一系列法律，加大了對銀行欺詐犯罪的處罰力度。特別是1987年頒布的《聯(lián)邦量刑指南》，使聯(lián)邦法官在適用法律、決定量刑上的自由裁量權被大大地加以限制，量刑的決定因素是犯罪活動所涉及的金額多少。1989年又頒布了著名的《金融機構恢復和執(zhí)行法案》。這一法案主要是針對金融機構內部人員犯罪的。面對日益嚴重的金融犯罪活動，各個執(zhí)法和監(jiān)管部門認識到僅從立法上加大懲處力度是不夠的，逐步從事后懲罰轉到事前預防上來。1996年，美國財政部、聯(lián)邦儲備委員會、聯(lián)邦存款保險公司等五家負責銀行監(jiān)管的機構頒布了一項規(guī)則，要求各個銀行對于有經濟犯罪嫌疑的活動進行報告，由美國財政部的“金融犯罪執(zhí)法網絡”匯總，然后它根據不同情況，分發(fā)給不同的執(zhí)法機構處理。但這一規(guī)則并不適用于那些銀行內部人員的欺詐和犯罪活動。為此，美國貨幣管理局設計并實施了“迅速執(zhí)行計劃”，如果某一行為是因銀行內部的職員、管理人員、董事、大股東實施，并確有大量材料表明該行為已達到犯罪程度，那么貨幣管制局就可以提起指控，要求上述人員歸還不法財產；或者，如果上述人員承認對某一犯罪負有責任，銀行遭受的損失在5000美元以上，而檢察官又沒有提起指控，美國貨幣管制局也可采取上述措施。同時，執(zhí)法機構還重視與各金融機構之間的交流與合作。為這些機構舉辦防詐騙培訓班，經常與大學、研究機構、學者、金融機構內部的調查人員共同舉辦專業(yè)研討會，共同研究探索打擊和預防犯罪措施。完善銀行內部的管理機制，從而減少犯罪的發(fā)生。

3.執(zhí)法協(xié)調工作十分順暢，有關執(zhí)法機構各司其職，協(xié)同配合。美國的司法體制分散，聯(lián)邦與州有各自的法律體系，執(zhí)法機構各不隸屬但卻合作良好。其合作的方式主要是通過簽訂協(xié)議的方式保證有效合作，不但約定執(zhí)法合作項目，對追繳贓款的分享也有明確規(guī)定。美國警察機構也是非常分散，但各執(zhí)法部門之間的合作能夠做到互相尊重，提倡敬業(yè)精神和合作，并形成了良好的職業(yè)習慣。對跨區(qū)域犯罪的調查，辦案方要主動與當地警察機構聯(lián)絡，請求支持，對于跨州的案件，要經過聯(lián)邦執(zhí)法機構協(xié)調。執(zhí)法部門在辦理大要案件時，也采取類似我國的專案組的方式，有關部門派人參與聯(lián)合辦案，保障了執(zhí)法工作的順利開展。這種復雜分散的執(zhí)法體制比較適合美國的特點，對一些經濟犯罪，比如洗錢、信用卡犯罪，金融欺詐等由多個執(zhí)法部門管轄，互有交叉，有利于互相監(jiān)督和制約，從而有效地防止了壟斷和腐敗的發(fā)生。

4.美國有統(tǒng)一的犯罪報告。美國統(tǒng)一的犯罪報告是一項全國性的犯罪數據統(tǒng)計報告，它包括全美17000個各級執(zhí)法機構的報案情況。美國聯(lián)邦調查局對執(zhí)法機構掌握的犯罪情況進行統(tǒng)計，所有的執(zhí)法部門有責任每月向聯(lián)邦調查局寫出統(tǒng)一犯罪報告。由聯(lián)邦調查局匯總，并予以公布。這一報告的宗旨是做一份可靠的犯罪統(tǒng)計以供美國執(zhí)法機構的運作管理。多年來，其數據已成為美國國內主要的社會參考數據。這個統(tǒng)一的報告，較準確反映出社會的治安狀況和犯罪趨勢，對執(zhí)法機構的活動也是一種監(jiān)督。

(二)德國

1.以警方為主，多部門共同協(xié)作打擊經濟犯罪。由于德國經濟犯罪的管轄涉及多個部門，但都須與警方合作，或由警方獨立承擔。稅務與海關偵查部門負責大部分的救濟金詐騙案件。有一部分稅收犯罪的刑事追訴與違反卡特爾法的違反秩序追訴是同時由警方進行偵查的。但是，給刑事司法機關帶來困難的不僅是法律規(guī)定的多樣性，即刑法與違反秩序法，以及經濟規(guī)定的平行性，有關法律法規(guī)的復雜性。對辦案人員來說，反復辛苦地翻閱法律解釋，或對某個法條追根溯源是家常便飯。經濟犯罪領域的偵查越來越復雜，需要集中大量人力與時間。

2.降格處理也是提高打擊經濟犯罪效率的途徑。企業(yè)領導層與員工之間的依存關系會給偵查活動帶來極大的困難。如果某企業(yè)中的知情人為偵查部門提供了關于該企業(yè)違法犯罪的情報的話，他們的經濟狀況就會受到威脅。企業(yè)在形勢危急時還會找一只替罪羊，以便繼續(xù)掩蓋幕后的真實情況。鑒于這種在公共行為中取證的復雜性，訴訟參加人(刑事司法機關)多次提出訴訟程序應該更加實用、簡易，具有可操作性。在不少案件中，司法機構經常出于“效率”原因與被告方達成“交易”，結果只好減輕罪名起訴被告。

3.聯(lián)邦情勢圖是強化經濟犯罪基礎工作的有效措施。由于經濟犯罪不只是在國界內或在某個聯(lián)邦州內進行。特別是大規(guī)模且較為復雜的偵查活動，例如對投資詐騙的偵查，不僅要跨州，還需要跨國進行。各州刑警局與聯(lián)邦刑警局代表組成的委員會也試圖總結經驗，通過制定一個戰(zhàn)略計劃來推動跨州合作進程(打擊經濟犯罪草案于1997年3月18一19日，由經濟犯罪委員會第7次會議簽訂，但至今未公布)，2000年有關部門還首次制作了聯(lián)邦情勢圖。不能否認的是，這一舉措重新溝通了警察間的信息交流，形成了一個較好的工作基礎。

4.通過偵查學知識和專業(yè)領域知識的培訓和進修打造專業(yè)化團隊。從事經濟犯罪偵查的人員，除了要掌握犯罪偵查學的基礎知識外，還要掌握專業(yè)領域的知識，以達到有關經濟犯罪的刑事追訴程序的復雜要求。這樣才能將專業(yè)化、高質量的偵查人員與內勤人員投入到打擊經濟犯罪行動中去，使之在打擊犯罪中發(fā)揮重要作用，從中也才能預見到打擊經濟犯罪努力的有效性。

(三)日本

日本對于經濟犯罪國際化不僅對日本國內法進行完善，在國際租稅回避方面，采取了黑名單方式，使納稅義務人很容易完成納稅義務。1992年又采納了申告方式。同時，日本為了建立一支具有能戰(zhàn)勝現代經濟犯罪的高度智力結構的經偵警察隊伍，采取了一些重要措施，其中一項就是逐年提高具有大學文化水平經偵警察的比例，在日本經偵警察隊伍中，大學生的比例20世紀六十年代為2%，七十年代為12%，現在已經打到二分之一。在日本，經偵警察系統(tǒng)中中級警官必須是本科畢業(yè)，在高級警官中碩士、博士也不乏其人，所有新警員都要經過縣、市警察學校的培訓。日本經偵警察在預防和偵破經濟犯罪的同時，又盡一切能力為市民解決在日常生活中所遇到的各種困難，警民雙方建立起了一種良好的關系。日本對經濟犯罪的偵查主要體現在：

1.經濟犯罪的發(fā)現。在日本對經濟犯罪的偵查機關主要是檢察機關，有時警察也可以做為經濟犯罪的偵查機關，但是這種案件占的比例比較少。偵查機關發(fā)現經濟犯罪有以下三種情況：1)控告和檢舉是發(fā)現經濟犯罪的主要來源?？馗媸潜缓θ讼騻刹闄C關申述犯罪事實，表示要追究犯罪人的意思。檢舉是被害人以外的人向偵查機關表達要追究犯罪人的意思；2)偵查機關在偵查其他犯罪的過程中發(fā)現經濟犯罪；3)某些公司內部人員舉報信以及內部的揭發(fā)材料也是偵查機關發(fā)現經濟犯罪的一個重要途徑。

2.經濟犯罪的偵查過程。偵查機關發(fā)現經濟犯罪以后，就開始進行偵查，在日本偵查分為任意偵查和強制偵查。任意偵查即所謂的秘密偵查，是指從掌握了偵查線索之后到強制偵查之前，在被偵查者不知道的情況下進行的偵查。強制偵查是在被偵查人已經知道的情況下由偵查機關采取了一系列的強制措施而進行的偵查。對經濟犯罪的偵查包括以下措施：1)訊問犯罪嫌疑人。2)詢問證人和被害人。3)勘驗和檢查。4)搜查。5)扣押物證和書證。6)鑒定。7)通緝。通過以上偵查措施，檢察機關或警察機關，對于自己立案偵查的經濟犯罪案件，認為案件事實已經查清，證據確實充分，從而對經濟犯罪嫌疑人依法做出處理和提出處理意見，這時偵查活動終結。

三、其他西方國家打擊經濟犯罪的對策和經驗

(一)在英美法系國家，各國對經濟犯罪案件的管轄機關不盡相同，因而經濟犯罪偵查工作制度也各具特色。在英國，經濟犯罪案件的偵查由警察機關和嚴重欺詐偵查局分別管轄，二者對經濟犯罪案件的偵查工作制度是不相同的。警察機關的偵查工作制度主要有以下幾種:一是由單個警察進行偵查。對一般的經濟犯罪案件，單個警察可以進行偵查，包括專門的調查、訊問犯罪嫌疑人、詢問證人，經法官批準后，可以對犯罪嫌疑人進行逮捕等。偵查終結后，根據案件的具體情況，警察可以做出中止案件、正式警告和移送起訴三種書面意見，然后報警察局長審查決定是否移送檢察官。二是由警察小組進行偵查。偵查的程序與單一警察偵查程序相同。嚴重欺詐偵查局在偵查有關經濟犯罪過程中，享有比警察更多的權力，既可以書面通知的形式要求任何被調查人或有合理根據相信其掌握相關信息的任何其他人回答提問，或者以其他方式提供信息。該局在偵查過程中遇到常規(guī)偵查手段難以獲取證據或線索時，還可以使用秘密監(jiān)聽、電話監(jiān)聽等技術偵查手段。嚴重欺詐偵查局的偵查工作制度有三個顯著特點：一是每個案件是否受理都由局長決定；二是跨學科合作，每個案件都根據案件需要由檢察官、會計師、警察、網絡專家等專業(yè)人才和普通偵查人員組成專案組進行偵查，偵查中還可以要求普通警察力量配合以及臨時聘用必要的專家參加；三是案件的偵查由將來負責起訴的檢察官直接指揮。以上三個特點保證了該局偵查、起訴的高速有效進行。

(二)大陸法系各國的經濟犯罪偵查制度也不完全一樣。在法國，負責經濟犯罪案件的偵查機關主要是司法警察、預審法官和檢察官，其偵查工作制度主要由兩種:

一是由檢察官指揮司法警察進行偵查的模式。即對于不需要正式偵查的輕罪案件由檢察官指揮其轄區(qū)的司法警察進行偵查。具體來說，司法警察負責案件的初步偵查，即司法警察在知悉或發(fā)現犯罪后，可以進行必要的詢問，收集有關證據，然后必須立即通知檢察官，由檢察官接管案件并決定如何進行偵查。檢察官既可以自行偵查，也可以委派任何司法警察完成偵查活動。根據法律規(guī)定，檢察官自行偵查時，除有權決定拘留措施外，還享有法律授予司法警察的一切權力；檢察官指揮司法警察進行偵查、偵輯、勘驗檢查、搜查或扣押、拘傳、訊問或詢問等；檢察官指揮司法警察進行偵查時，司法警察必須接受檢察官的偵查指揮。法國的檢察官歸屬司法部領導，但是司法部長沒有權力強迫檢察官執(zhí)行命令，也不能因為檢察官拒絕執(zhí)行命令而解除其職務。這樣就保證了檢察官辦案的獨立性和公正性。

二是由預審法官主導的偵查模式。即對于必須進行正式偵查的重罪案件和選擇正式偵查的輕罪案件，由預審法官指揮其轄區(qū)內的司法警察進行偵查。具體來說，司法警察負責案件的初步偵查或者在檢察官指揮下完成對案件的初步偵查后，將案件移送預審法官進行正式偵查。在正式偵查過程中，預審法官可以親自進行偵查，也可以指令司法警察進行偵查。

[1]程小白．經濟犯罪偵查學總論[M] ．北京：中國人民公安大學出版社，2014 ．

[2]任克勤．涉眾型經濟犯罪及其對策研究[M] ．北京:中國人民公安大學出版社，2012．

責任編輯：馬 睿

Characteristics of Economic Crimes in Western Countries and Countermeasures

Luo Bin-fei

(Jianxi Police College, Nanchang 330103, China)

The economic crimes in west countries have their own characteristics and the relevant experiences and countermeasures in dealing with economic crimes in west countries have formed. This paper analyzes the major characteristics of economic crimes in America, Germany and Japan and summarizes the investigative experiences and countermeasures.

American economic crime; German economic crime; Japanese economic crime

2014-12-10基金項目：江西省高校人文社會科學重點研究基地招標項目(JD1389)

羅斌飛(1976-)，男，江西南昌人，江西警察學院公共安全研究中心辦公室主任，副教授，從事經濟刑法，公安管理研究。

DF793

A

1009-3745(2015)01-0028-07