朱星建

（中遠(yuǎn)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司，北京 100045）

作為企業(yè)集團(tuán)所管轄的非銀行金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)公司以依托企業(yè)集團(tuán)、為集團(tuán)成員單位提供各種金融服務(wù)為宗旨，在強(qiáng)化集團(tuán)的資金集中管理、提高資金運(yùn)作效率、降低集團(tuán)成員單位財(cái)務(wù)成本、優(yōu)化現(xiàn)金流管理，多渠道為企業(yè)融通資金，增強(qiáng)集團(tuán)融資功能等方面具有舉足輕重的作用和地位。

在財(cái)務(wù)公司的諸多業(yè)務(wù)中，結(jié)算業(yè)務(wù)既是財(cái)務(wù)公司的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，又是財(cái)務(wù)公司的核心業(yè)務(wù)。如何進(jìn)一步優(yōu)化資金結(jié)算業(yè)務(wù)流程，減少資金流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)，為集團(tuán)成員單位提供存款、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、代收代付等服務(wù)；按照集團(tuán)資金管理要求，監(jiān)督成員單位的資金計(jì)劃執(zhí)行、日常資金收付的實(shí)施情況，合理配置財(cái)務(wù)公司在各銀行的資金頭寸，保證日常結(jié)算支付，確保資金安全性的前提條件下，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)公司資金效益最大化，是每一位財(cái)務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)從業(yè)者需要認(rèn)真面對(duì)和研究的課題。搞好結(jié)算業(yè)務(wù)需要做好以下三個(gè)方面的工作：

一、做好結(jié)算業(yè)務(wù)部部門制度的建設(shè)工作

一個(gè)公司的正常、高效運(yùn)轉(zhuǎn)，離不開各個(gè)部門按照業(yè)務(wù)特征制定得完善、符合實(shí)際業(yè)務(wù)需求、具有可操作性的標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)章制度。一套完善、符合實(shí)際業(yè)務(wù)需求、具有可操作性的標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)章制度，直接體現(xiàn)了一個(gè)公司的綜合管理水平，它直接影響著公司戰(zhàn)略目標(biāo)能否順利快速實(shí)現(xiàn)。由此可見一個(gè)部門的規(guī)章制度建設(shè)何其重要，它應(yīng)當(dāng)是部門工作重心的重中之重。因此，做好結(jié)算業(yè)務(wù)部部門規(guī)章制度的建設(shè)工作應(yīng)該是結(jié)算業(yè)務(wù)部工作中心。

要做好結(jié)算業(yè)務(wù)部部門規(guī)章制度的建設(shè)工作，要確保部門規(guī)章制度不斷趨于完善，使之具備有效性、連續(xù)性、可操作性。公司要結(jié)合自身的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，尋求結(jié)算部部門業(yè)務(wù)發(fā)展的最佳模式，而后將最佳模式的業(yè)務(wù)流程規(guī)范化，并根據(jù)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展、變化和出現(xiàn)的業(yè)務(wù)調(diào)整，及時(shí)地對(duì)各項(xiàng)規(guī)章制度進(jìn)行豐富、完善和修訂。

一套完善的、具備有效性、連續(xù)性、可操作性基本特征的部門規(guī)章制度，能夠確保部門各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作有章可循，最大限度的保障公司的資金安全，從而全面推動(dòng)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展，使公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的達(dá)到事半功倍的效果。

二、做好結(jié)算業(yè)務(wù)部部門各項(xiàng)報(bào)表、數(shù)據(jù)、統(tǒng)計(jì)分析工作

對(duì)于一個(gè)企業(yè)來說，數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析工作至少有三個(gè)方面的顯著作用。一是通過對(duì)一些綜合統(tǒng)計(jì)指標(biāo)的分析，可以較清晰、準(zhǔn)確地反映企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展、財(cái)務(wù)安全等宏觀狀況；二是通過對(duì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的變化情況進(jìn)行定量分析對(duì)比，可幫助企業(yè)更深層次地剖析較微觀層面的經(jīng)營(yíng)狀況，從而找出制約企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵因素及問題并做出相應(yīng)的對(duì)策調(diào)整；三是通過向上級(jí)公司、相關(guān)行業(yè)監(jiān)管部門報(bào)送特定的綜合統(tǒng)計(jì)報(bào)表，有助于國家行業(yè)主管部門加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的宏觀管理，維持正常、穩(wěn)定的社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序。

數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析工作的重要作用，必然對(duì)數(shù)據(jù)的采集、統(tǒng)計(jì)、分析的準(zhǔn)確性提出了更高的要求。數(shù)據(jù)采集是根本。不準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)采集，縱然使用了精準(zhǔn)的統(tǒng)計(jì)分析方法，也無助于取得有用的分析結(jié)果。統(tǒng)計(jì)分析是手段，只有掌握了有效的統(tǒng)計(jì)分析方法，才能將純粹的數(shù)字變成一種系統(tǒng)分析語言，幫助我們解析數(shù)字所呈現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律和面貌。搞好結(jié)算業(yè)務(wù)部本部門的各項(xiàng)報(bào)表、數(shù)據(jù)、統(tǒng)計(jì)分析工作，需要做好以下幾項(xiàng)工作：

第一，抓好數(shù)據(jù)采集這個(gè)環(huán)節(jié)的管理工作，確保數(shù)據(jù)采集的正確性。做到數(shù)據(jù)采集有專人核查，按要求將數(shù)據(jù)歸集、編制出正確的各項(xiàng)報(bào)表。

第二，做好保持?jǐn)?shù)據(jù)有效性動(dòng)態(tài)管理這個(gè)環(huán)節(jié)的工作。做到全面掌握部門業(yè)務(wù)所涉及的各項(xiàng)國家、行業(yè)政策現(xiàn)狀，及時(shí)了解業(yè)務(wù)變化信息，對(duì)新政策、新變化進(jìn)行綜合研究和判斷，根據(jù)研究判斷結(jié)果及時(shí)提出對(duì)各項(xiàng)報(bào)表的調(diào)整改進(jìn)建議，使報(bào)表歸集的數(shù)據(jù)更具有效性，從而使統(tǒng)計(jì)分析結(jié)果更能反映公司的真實(shí)發(fā)展規(guī)律和面貌。

第三，依據(jù)科學(xué)的統(tǒng)計(jì)分析方法，做好報(bào)表數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析這個(gè)環(huán)節(jié)的管理工作。全面掌握各種統(tǒng)計(jì)分析手段，按照公司的管理要求，對(duì)報(bào)表所載數(shù)據(jù)進(jìn)行各種定量和定性分析，出具準(zhǔn)確性、時(shí)效性兼具的統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告，為公司領(lǐng)導(dǎo)及其他相關(guān)管理部門決策公司發(fā)展時(shí)提供可靠數(shù)據(jù)分析支持。

第四，高度重視相關(guān)統(tǒng)計(jì)分析人員對(duì)統(tǒng)計(jì)分析理論的學(xué)習(xí)和實(shí)際統(tǒng)計(jì)分析操作的培訓(xùn)。

三、做好結(jié)算業(yè)務(wù)部部門的日常管理工作

結(jié)算業(yè)務(wù)部部門的日常管理工作的核心內(nèi)容是對(duì)員工行為規(guī)范的管理。眾所周知，在一個(gè)財(cái)務(wù)公司的部門設(shè)置中，結(jié)算業(yè)務(wù)部由于業(yè)務(wù)性質(zhì)和特點(diǎn)決定了它是公司各部門中員工最多的一個(gè)部門，同時(shí)結(jié)算業(yè)務(wù)部還有一個(gè)顯著特點(diǎn)，就是年輕員工多。因此，在結(jié)算業(yè)務(wù)部的日常管理工作中要充分考慮這一特點(diǎn)。

年輕員工思想活躍，有工作熱情，接受新事物快，個(gè)性更加鮮明，人格更為獨(dú)立，但同時(shí)也表現(xiàn)得比較自我、更加敏感。如何利用這些年輕員工的優(yōu)點(diǎn)，摒棄缺點(diǎn)，最大限度地調(diào)動(dòng)他們的工作積極性，是擺在領(lǐng)導(dǎo)者面前的一個(gè)很好的課題。傳統(tǒng)的管理模式強(qiáng)調(diào)單向的而不是雙向的溝通。所謂單向就是我管理你服從，我制定你執(zhí)行。而這種單向方式，往往會(huì)忽略員工內(nèi)心感受，弱化對(duì)員工的關(guān)懷。

做好結(jié)算業(yè)務(wù)部部門的日常管理工作應(yīng)達(dá)到的理想工作目標(biāo)應(yīng)是：?jiǎn)T工之間大家能夠相互溝通、努力創(chuàng)造一個(gè)愉快和輕松的工作環(huán)境，把遵守勞動(dòng)紀(jì)律及考勤管理制度變成每個(gè)員工自覺的行為約束規(guī)范，齊心協(xié)力、同心同德地共同為一個(gè)目標(biāo)而努力工作。

圍繞這個(gè)工作目標(biāo)，可以從以下方面開展工作：

第一，管理者要以身作責(zé)、身先士卒，從我做起，起表率作用。俗話說得好，要求別人做到，必須自己先要做好。行動(dòng)才是無聲的語言，讓每一位員工看到一個(gè)規(guī)范的管理示范，比天天口述管理?xiàng)l款更具影響力。

第二，管理者要多和員工進(jìn)行溝通和交流。善于溝通是做好管理工作的基礎(chǔ)。及時(shí)了解員工在遵守勞動(dòng)紀(jì)律和考勤管理制度方面的想法和難題，要做到遇事冷靜、換位思考，設(shè)身處地多為員工著想。當(dāng)員工有訴求的時(shí)候要認(rèn)真傾聽，積極努力、盡力地幫助員工解決問題，而不是刻板地訓(xùn)斥，實(shí)施處罰。只有做到多溝通，才能彼此之間增進(jìn)相互間了解、信任與尊重，員工也會(huì)對(duì)遵守勞動(dòng)紀(jì)律和考勤管理制度做出積極而合適的回應(yīng)，逐漸提高員工自我約束、自我管理的能力。

第三，對(duì)一些員工由于對(duì)某些管理規(guī)定的忽略或遺忘，違反了公司的管理規(guī)定，這時(shí)管理者可給予適時(shí)的提醒，引起員工對(duì)某些規(guī)章制度的重視。但是，對(duì)于明知故犯、嚴(yán)重違反勞動(dòng)紀(jì)律和考勤管理制度的行為，則不能姑息遷就，要嚴(yán)格按照管理?xiàng)l例實(shí)施處罰。只有維護(hù)紀(jì)律和制度的嚴(yán)肅性，才能使紀(jì)律和制度得到更有效的貫徹和執(zhí)行。否則，紀(jì)律和制度將成一紙空文，毫無約束力，一個(gè)團(tuán)隊(duì)也將變成一盤散沙，失去應(yīng)有的團(tuán)結(jié)凝聚力和工作動(dòng)力。

總之，在日常的結(jié)算業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，要高度重視結(jié)算業(yè)務(wù)部部門制度的建設(shè)工作、各項(xiàng)報(bào)表、數(shù)據(jù)、統(tǒng)計(jì)分析工作以及部門的日常管理工作，確保各項(xiàng)工作目標(biāo)清晰、任務(wù)明確。