轉(zhuǎn)型期廣東省工業(yè)企業(yè)增長(zhǎng)模式研究①
——基于非參數(shù)成本前沿模型

廣州大學(xué)松田學(xué)院 張娟 荊菊

當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)已經(jīng)進(jìn)入新常態(tài)，從注重總量和規(guī)模轉(zhuǎn)移到了調(diào)結(jié)構(gòu)穩(wěn)增長(zhǎng)。廣東省作為我國(guó)改革開放的先行者，在新一輪改革深化的背景下，其工業(yè)企業(yè)增長(zhǎng)模式出現(xiàn)了怎樣的變化？應(yīng)用非參數(shù)成本前沿模型得出：廣東工業(yè)企業(yè)成本效率效應(yīng)波動(dòng)比較明顯，其中的技術(shù)效率效應(yīng)及配置效率效應(yīng)反映出，工業(yè)企業(yè)行業(yè)間的效率差距在拉大。技術(shù)進(jìn)步效應(yīng)大于0，也就是技術(shù)進(jìn)步降低了實(shí)際成本的支出。

非參數(shù)成本前沿模型 成本效率 成本節(jié)約行業(yè) 規(guī)模成本彈性

在全國(guó)范圍內(nèi)，調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革提高增長(zhǎng)的質(zhì)量效益的背景下，廣東作為制造業(yè)大省，轉(zhuǎn)型升級(jí)更加迫在眉睫。2015年3月，廣東省出臺(tái)《廣東省工業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)攻堅(jiān)戰(zhàn)三年行動(dòng)計(jì)劃(2015～2017年)》把轉(zhuǎn)型升級(jí)落到實(shí)處。在這樣的背景下，廣東省目前經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模式的現(xiàn)狀如何?增長(zhǎng)模式發(fā)生了怎樣的變化?以后又會(huì)發(fā)生什么樣的變化?因此，認(rèn)真分析和總結(jié)廣東工業(yè)目前的增長(zhǎng)模式，發(fā)現(xiàn)其中的問(wèn)題，總結(jié)好的經(jīng)驗(yàn)，為更好地實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級(jí)提供參考，并為討論之后的發(fā)展路徑提供支持，因而具有重要的意義。

1 非參數(shù)成本前沿模型構(gòu)建

1.1 成本增長(zhǎng)的分解模型

決策單位總成本的變動(dòng)決定于成本效率和成本前沿這兩個(gè)方面。其中，成本前沿又由生產(chǎn)規(guī)模因素、技術(shù)進(jìn)步因素和要素價(jià)格三個(gè)方面構(gòu)成?？紤]實(shí)際成本及成本前沿因素，同時(shí)考慮成本前沿與要素價(jià)格、技術(shù)進(jìn)步、生產(chǎn)規(guī)模各個(gè)因素的聯(lián)系。我們可以把決策單位的實(shí)際經(jīng)營(yíng)成本分解開來(lái)，深入分析。由于則實(shí)際成本是最優(yōu)成本與成本效率的比值。即：。因此我們首先考慮實(shí)際成本等于成本前沿乘以成本效率。其次，考慮成本效率等于投入型技術(shù)效率乘以配置效率。最后，做公式變換得到公式如下：

公式(1)中的要素價(jià)格效率及生產(chǎn)規(guī)模效率都是在基期參考技術(shù)背景下測(cè)度。由于參考技術(shù)選用有相應(yīng)的主觀因素影響，從更為客觀的角度考慮我們?nèi)⒖计诩皥?bào)告期的幾何平均為最終值，然后同時(shí)取自然對(duì)數(shù)，并把技術(shù)效率、配置效率及技術(shù)進(jìn)步幾項(xiàng)的符號(hào)做微調(diào)便于理解。結(jié)果為：

至此，決策單元的實(shí)際成本增長(zhǎng)率就等于技術(shù)效率變化加上配置效率變化加上技術(shù)進(jìn)步再加要素價(jià)格效應(yīng)及產(chǎn)出規(guī)模效應(yīng)。

1.2 節(jié)約型行業(yè)與規(guī)模經(jīng)濟(jì)性的界定

我們可以構(gòu)建成本節(jié)約指數(shù)來(lái)測(cè)算行業(yè)增長(zhǎng)模式。定義：

CSI計(jì)量了保持產(chǎn)品投入要素價(jià)格不變以及在一定生產(chǎn)規(guī)模下，實(shí)際成本的變化比率中哪些是由技術(shù)效率變化、技術(shù)進(jìn)步及配置效率變化決定的。該項(xiàng)指標(biāo)體現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)效率的大小。該指標(biāo)小于等于0認(rèn)為該行業(yè)為非節(jié)約行業(yè)，該指標(biāo)大于0說(shuō)明該行業(yè)為成本節(jié)約型行業(yè)。

規(guī)模成本經(jīng)濟(jì)性概念：我們可以從成本效應(yīng)中的產(chǎn)出規(guī)模效應(yīng)總結(jié)出工業(yè)行業(yè)的規(guī)模成本是否經(jīng)濟(jì)，從而分析該行業(yè)增長(zhǎng)模式的相關(guān)特點(diǎn)。假定某行業(yè)為單一產(chǎn)出，生產(chǎn)規(guī)模對(duì)成本彈性另外，考慮生產(chǎn)規(guī)模對(duì)成本的平均彈性等于規(guī)模成本的邊際貢獻(xiàn)除以t+1期生產(chǎn)規(guī)模增長(zhǎng)，即

2 實(shí)證研究結(jié)果

2.1 投入、產(chǎn)出變量界定及樣本、數(shù)據(jù)來(lái)源

本文以工業(yè)增加值作為產(chǎn)出指標(biāo)。投入指標(biāo)則為固定資產(chǎn)(含土地)及勞動(dòng)力。共涉及的變量為：不變價(jià)格的增加值、固定資產(chǎn)凈值年平均余額、從業(yè)人員年均人數(shù)，以及資本與勞動(dòng)的行業(yè)平均價(jià)格。

在樣本選擇上面，本文選取了37個(gè)兩位數(shù)的行業(yè)作為研究對(duì)象。另外，時(shí)間上選擇了最新的2004～2013年投入產(chǎn)出數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)來(lái)源于廣東統(tǒng)計(jì)年鑒及廣東工業(yè)統(tǒng)計(jì)年鑒。模型使用MATLAB軟件計(jì)算。

2.2 基于非參數(shù)成本前沿模型的廣東工業(yè)企業(yè)成本效率分析

2.2.1 廣東工業(yè)企業(yè)成本效率變動(dòng)分解及評(píng)價(jià)

成本效率下降，意味著與成本前沿的距離加大，進(jìn)而實(shí)際成本上升。成本效率等于技術(shù)效率乘以配置效率。這里我們對(duì)三個(gè)因素同時(shí)取對(duì)數(shù)，轉(zhuǎn)換后的成本效率變化就等于技術(shù)效率變化加上配置效率變化。數(shù)據(jù)如表1所示。

成本變化與技術(shù)效率的變化是相互對(duì)應(yīng)的，技術(shù)效率上升多少個(gè)百分比，實(shí)際成本就會(huì)降低多少個(gè)百分比。從技術(shù)效率的變化情況看，2005～2013年，工業(yè)企業(yè)的技術(shù)效率效應(yīng)值平均為-7.15%，即行業(yè)間技術(shù)效率差距拉大導(dǎo)致成本上升7.15%。2011年和2012年尤為突出，技術(shù)效率水平下降導(dǎo)致成本分別上升27.9%和45.6%。

行業(yè)方面，37個(gè)行業(yè)的技術(shù)效率都呈下降態(tài)勢(shì)。非金屬礦采選業(yè)、木材加工及木、竹、藤、棕、草制品業(yè)、有色金屬礦采選業(yè)等行業(yè)與生產(chǎn)前沿面的技術(shù)效率差距呈擴(kuò)大態(tài)勢(shì)，實(shí)際成本受此影響上升13～21個(gè)百分點(diǎn)。

成本效率除了受技術(shù)效率影響之外，還要受要素配置效率的影響。從配置效率效應(yīng)來(lái)看，9年的平均值為-0.12%。2008年以后呈現(xiàn)出改善的趨勢(shì)。特別是2011年和2012年，配置效率改善使實(shí)際成本下降12.6%、10.8%。

表1 2005～2013年廣東工業(yè)企業(yè)成本效率效應(yīng)分解

從行業(yè)來(lái)看，石油和天然氣開采業(yè)(7.15%)、文教體育用品制造業(yè)(6.17%)、儀器儀表及文化配置效率提高較快。煙草制品業(yè)(-7.18%)、有色金屬礦采選業(yè)(-3.39%)、廢棄資源和廢舊材料回收加工業(yè)(-3.37%)配置效率出現(xiàn)明顯下降。

2.2.2 廣東工業(yè)企業(yè)技術(shù)進(jìn)步效應(yīng)及評(píng)價(jià)

技術(shù)進(jìn)步是在保持成本效率、產(chǎn)出規(guī)模及要素價(jià)格不變，由技術(shù)進(jìn)步引起的成本水平降低的比重。技術(shù)進(jìn)步的內(nèi)涵范圍較廣，如先進(jìn)的信息技術(shù)、工藝設(shè)備，活躍的金融創(chuàng)新、制度因素、經(jīng)濟(jì)周期變化等宏觀背景的影響。下面對(duì)技術(shù)進(jìn)步效應(yīng)做具體分析。

平均來(lái)看，2005～2013年，廣東工業(yè)企業(yè)技術(shù)進(jìn)步效應(yīng)加權(quán)平均值為3.9%。說(shuō)明廣東工業(yè)企業(yè)技術(shù)進(jìn)步效應(yīng)在不斷改善。特別是2012年，由于技術(shù)進(jìn)步使得實(shí)際成本降低26.33%。

行業(yè)平均來(lái)看，技術(shù)進(jìn)步效應(yīng)為3.9%，所有行業(yè)的技術(shù)進(jìn)步效應(yīng)均大于0。即由于技術(shù)進(jìn)步使得實(shí)際成本出現(xiàn)下降。2005～2013年平均技術(shù)進(jìn)步效應(yīng)最高的三個(gè)行業(yè)為文教體育用品制造業(yè)0.0850、煙草制品業(yè)0.0811、燃?xì)馍a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)0.0741。后三個(gè)行業(yè)為：化學(xué)纖維制造業(yè)0.0241、有色金屬礦采選業(yè)0.0271、廢棄資源和廢舊材料回收加工業(yè)0.0274。

從結(jié)果來(lái)看，技術(shù)進(jìn)步效應(yīng)較高的行業(yè)大都為壟斷性行業(yè)，由于壟斷行業(yè)大多是資源與資本密集型行業(yè)，壟斷行業(yè)在提高資本裝備水平方面更加具有優(yōu)勢(shì)，從而獲得相應(yīng)的技術(shù)改進(jìn)。

2.2.3 廣東工業(yè)企業(yè)規(guī)模成本彈性及評(píng)價(jià)

此外，如前文所訴，生產(chǎn)規(guī)模對(duì)成本的平均彈性等于規(guī)模成本的邊際貢獻(xiàn)除以t+1期生產(chǎn)規(guī)模增長(zhǎng)。當(dāng)產(chǎn)出增長(zhǎng)比率超過(guò)了成本增長(zhǎng)比率時(shí)，規(guī)模成本彈性就會(huì)小于1，也就是說(shuō)，當(dāng)經(jīng)濟(jì)效率增長(zhǎng)時(shí)，規(guī)模彈性值處于下降態(tài)勢(shì)。

圖1為計(jì)算出的規(guī)模成本彈性。

平均而言，廣東工業(yè)的產(chǎn)出規(guī)模對(duì)成本前沿的平均彈性為0.946。且呈上升趨勢(shì)。從行業(yè)分布看，廢棄資源和廢舊材料回收加工業(yè)、化學(xué)纖維制造業(yè)、有色金屬礦采選業(yè)等行業(yè)的規(guī)模經(jīng)濟(jì)性特別突出。相反，煙草制品業(yè)、紡織業(yè)、儀器儀表及文化等行業(yè)則顯示規(guī)模不經(jīng)濟(jì)。

圖1 廣東工業(yè)規(guī)模成本彈性

2.2.4 成本節(jié)約行業(yè)及評(píng)價(jià)

根據(jù)前文對(duì)成本節(jié)約行業(yè)的界定，我們保持要素價(jià)格不變，在一定的生產(chǎn)規(guī)模下，重點(diǎn)考慮成本效率及技術(shù)進(jìn)步，即實(shí)際成本中由配置效率、技術(shù)效率及技術(shù)進(jìn)步引起的變動(dòng)。成本節(jié)約行業(yè)就是成本節(jié)約指數(shù)(CSI)大于0的行業(yè)。反之，則為非節(jié)約行業(yè)。根據(jù)本文構(gòu)造的成本節(jié)約指數(shù)CSI，2005～2013年加權(quán)平均的成本降低率分別為-14.36%、0.84%、-2.19%、10.48%、-1.97%、5.9%、-8.48%和0.96%。

從行業(yè)數(shù)量看，發(fā)現(xiàn)2005年37個(gè)行業(yè)中，29個(gè)屬于非節(jié)約型行業(yè)，僅8個(gè)是節(jié)約型行業(yè)。但是到了2008年，整個(gè)大中型工業(yè)中，約76%的行業(yè)轉(zhuǎn)變?yōu)楣?jié)約型行業(yè)，到了2013年，38個(gè)行業(yè)中16個(gè)為節(jié)約型行業(yè)。

成本節(jié)約指數(shù)說(shuō)明廣東工業(yè)在技術(shù)效率、配置效率及技術(shù)進(jìn)步三個(gè)方面都有改善的空間，特別是技術(shù)效率方面更為突出，說(shuō)明廣東工業(yè)各行業(yè)在技術(shù)效率層面的差異比較大，行業(yè)分化明顯。因此必須重視這些問(wèn)題的緊迫性。這就要求工業(yè)企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新、強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部治理提高效率和提高要素價(jià)格配置能力這三個(gè)方面加大投入力度。

3 結(jié)論

第一，成本效率效應(yīng)的趨勢(shì)非常波動(dòng)，技術(shù)效率效應(yīng)與配置效率效應(yīng)都出現(xiàn)較大的波動(dòng)，穩(wěn)定性差，說(shuō)明外部環(huán)境的變化直接影響到廣東工業(yè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)。而工業(yè)企業(yè)在內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理能力方面及資源配置方面都還有優(yōu)化的空間。在產(chǎn)出規(guī)模擴(kuò)大的同時(shí)也要重視內(nèi)部管理能力的提升。另一方面，成本效率的結(jié)果也說(shuō)明廣東工業(yè)企業(yè)行業(yè)間的效率差距在拉大。

第二，技術(shù)進(jìn)步效應(yīng)方面。一方面，廣東工業(yè)行業(yè)平均來(lái)看，技術(shù)進(jìn)步效應(yīng)大于0，也就是技術(shù)進(jìn)步降低了實(shí)際成本的支出。另一方面，就其發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看，技術(shù)進(jìn)步效應(yīng)大致呈波動(dòng)態(tài)勢(shì)，但在2012年及2013年有了比較明顯的改善。這是在政府和企業(yè)各方的努力下，通過(guò)技術(shù)創(chuàng)新及產(chǎn)業(yè)升級(jí)，使得技術(shù)前沿推進(jìn)從而降低了實(shí)際成本。

第三，在幾種效應(yīng)中，總體來(lái)看，技術(shù)進(jìn)步效應(yīng)是影響實(shí)際成本變化的最大的要素，因此，工業(yè)企業(yè)必須加大對(duì)技術(shù)進(jìn)步的投入，提高內(nèi)部管理效率。其次是成本效率，但還有很大的改進(jìn)空間。

[1] 涂正革．全要素生產(chǎn)率與區(qū)域工業(yè)的和諧快速發(fā)展——基于1995～2004年28個(gè)省市大中型工業(yè)的非參數(shù)生產(chǎn)前沿分析[J]．財(cái)經(jīng)研究，2007(12)．

[2] 涂正革．非參數(shù)成本前沿模型與中國(guó)工業(yè)增長(zhǎng)模式研究[J]．經(jīng)濟(jì)學(xué)，2007(1)．

[3] Evanoff，F(xiàn)ortier．1988 D．D．Evanoff and D．I．Fortier，Reevaluation of the structure conduct performance paradigm in banking[J]．Journal of Financial Services Research，I(June)1988．

F427

A

2096-0298(2015)09(b)-156-04

廣州大學(xué)松田學(xué)院2014年度課題(Gzdxstxy 2014_001)。

張娟(1984-)，女，四川射洪人，廣州大學(xué)松田學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)系講師，華中師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院碩士研究生，主要從事生產(chǎn)效率測(cè)度、環(huán)境經(jīng)濟(jì)學(xué)方面的研究；

荊菊(1979－)，女，廣州大學(xué)松田學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)系講師、副主任，中山大學(xué)嶺南學(xué)院碩士研究生，主要從事國(guó)際金融方面的研究。