王 曄

（江西師范大學(xué) 財(cái)政金融學(xué)院，南昌 330022）

商業(yè)健康保險(xiǎn)發(fā)展困境研究

王 曄

（江西師范大學(xué) 財(cái)政金融學(xué)院，南昌 330022）

從20世紀(jì)80年代恢復(fù)人身保險(xiǎn)社會化經(jīng)營至今，我國商業(yè)健康保險(xiǎn)取得了一定的成績，但從目前發(fā)展效果來看，商業(yè)健康保險(xiǎn)還存在諸多問題。在了解該保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，分析問題存在的原因并提出相應(yīng)的解決對策是有必要的。

商業(yè)；健康保險(xiǎn)；困境；供給；分析

從20世紀(jì)80年代我國恢復(fù)人身保險(xiǎn)至今，商業(yè)健康保險(xiǎn)已經(jīng)走過了30多年的時(shí)間。但由于種種原因，目前，我國商業(yè)健康保險(xiǎn)的發(fā)展存在水平較低、險(xiǎn)種產(chǎn)品不全、產(chǎn)品質(zhì)量不高以及經(jīng)營效果不佳等問題，這需要對發(fā)展中所存在的問題進(jìn)行深入的研究分析。

1　目前我國商業(yè)健康保險(xiǎn)發(fā)展的現(xiàn)狀

從保監(jiān)會的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)可以看出，2014年我國的商業(yè)健康保險(xiǎn)的保費(fèi)收入達(dá)到15 871 785.71萬元，比2013年增加了41.27%，比2004年增加24倍之多。單純地從這些數(shù)據(jù)來看，商業(yè)健康保險(xiǎn)在這十幾年間取得了高速發(fā)展的成效。如此快的發(fā)展速度主要是由于壽險(xiǎn)市場需求的快速增長。在市場上，健康險(xiǎn)作為壽險(xiǎn)的附加險(xiǎn)，取得了較快的增長速度。但從健康險(xiǎn)在人身險(xiǎn)中所占的比例來看，2014年健康保險(xiǎn)僅占人身險(xiǎn)中的12%，遠(yuǎn)低于成熟健康保險(xiǎn)市場30%左右的市場份額。且從經(jīng)營主體的經(jīng)營情況來看，4家專業(yè)健康保險(xiǎn)公司的收入也只占到健康險(xiǎn)市場的10.37%。從這些數(shù)據(jù)不難看出，我國商業(yè)健康保險(xiǎn)的發(fā)展比原來設(shè)想的速度要慢。

2　造成商業(yè)健康險(xiǎn)發(fā)展緩慢的原因分析

2.1健康險(xiǎn)的市場有效供給不足

從目前健康險(xiǎn)市場的產(chǎn)品供給來看，主要集中在疾病保險(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)方面，而關(guān)于護(hù)理保險(xiǎn)和失能收入保險(xiǎn)方面的卻不多。這使得健康險(xiǎn)市場上的產(chǎn)品種類出現(xiàn)畸形化供給態(tài)勢，不利于各險(xiǎn)種的均衡發(fā)展。且現(xiàn)在健康險(xiǎn)市場上存在著大量的同質(zhì)化產(chǎn)品，消費(fèi)者在選擇產(chǎn)品時(shí)無法得到滿足自身需求的產(chǎn)品。再加上由于現(xiàn)有保險(xiǎn)公司很多將健康險(xiǎn)與壽險(xiǎn)進(jìn)行“捆綁銷售”，將其作為壽險(xiǎn)的附贈品交予消費(fèi)者，雖能在短期內(nèi)增加健康險(xiǎn)的銷售收入，但從長遠(yuǎn)看，這種不重視健康險(xiǎn)的銷售模式必將阻礙健康險(xiǎn)的發(fā)展。

2.2社會保險(xiǎn)與商業(yè)健康險(xiǎn)的定位不清晰

我國的醫(yī)療保障制度是“以基本醫(yī)療保障為主體，其他醫(yī)療保險(xiǎn)和商業(yè)健康保險(xiǎn)為補(bǔ)充的多層次醫(yī)療保障體系”。但隨著我國基本社會醫(yī)療保障制度的建立和健全，政府不斷加大對基本社會醫(yī)療保險(xiǎn)的覆蓋面。但對基本社會醫(yī)療保險(xiǎn)和商業(yè)健康保險(xiǎn)的內(nèi)容并沒有很好地劃定界限，而商業(yè)健康保險(xiǎn)由于自身的“商業(yè)性”無法與社會醫(yī)療保險(xiǎn)的“公益性”相比較。這使得消費(fèi)者在選擇醫(yī)療保險(xiǎn)時(shí)，會受醫(yī)療花費(fèi)等因素的影響選擇社會醫(yī)療保險(xiǎn)，使得商業(yè)健康保險(xiǎn)在社會保險(xiǎn)的“擠出效應(yīng)”影響下經(jīng)營受到影響。

2.3相關(guān)法律法規(guī)不完善

商業(yè)健康保險(xiǎn)的發(fā)展需要政府為其提供良好的監(jiān)管和法律制度，在明確社保服務(wù)保障范圍的同時(shí)，要嚴(yán)格區(qū)分商業(yè)健康保險(xiǎn)與社會保險(xiǎn)的服務(wù)范圍，為商業(yè)健康保險(xiǎn)的發(fā)展提供重要的法律依據(jù)。而目前我國相關(guān)的法律法規(guī)并不能滿足商業(yè)健康保險(xiǎn)發(fā)展的需要。

3　解決商業(yè)健康保險(xiǎn)發(fā)展問題的對策建議

3.1大力促進(jìn)商業(yè)健康保險(xiǎn)的專業(yè)化經(jīng)營

從國外的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)來看，專業(yè)化經(jīng)營意味著商業(yè)健康保險(xiǎn)從產(chǎn)品本身就脫離了與壽險(xiǎn)相同的經(jīng)營模式，依托于獨(dú)立的健康保險(xiǎn)信息管理數(shù)據(jù)庫，集中專業(yè)的健康險(xiǎn)人才利用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和精算技術(shù)對健康險(xiǎn)進(jìn)行更好的開發(fā)。從我國保險(xiǎn)市場的現(xiàn)狀來看，幾乎所有的保險(xiǎn)公司無論是人身險(xiǎn)還是財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)都可以經(jīng)營健康險(xiǎn)，這是有悖于健康險(xiǎn)發(fā)展要求的。短期內(nèi)可通過在公司內(nèi)成立專門的健康險(xiǎn)事業(yè)部對健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營進(jìn)行單獨(dú)的管理，有條件的公司可以成立健康險(xiǎn)子公司，對健康險(xiǎn)專業(yè)化經(jīng)營進(jìn)行探索，最終使得專業(yè)化經(jīng)營成為健康險(xiǎn)經(jīng)營的唯一經(jīng)營方式。

3.2加快產(chǎn)品研發(fā)和推廣

目前，我國居民的健康險(xiǎn)需求明顯大于市場供給，加上市場提供的產(chǎn)品的“同質(zhì)性”，使得有效供給更加不足。保險(xiǎn)公司要借助市場調(diào)查的具體情況，研發(fā)適合市場需求的產(chǎn)品，并積極參與各地醫(yī)療體系建設(shè)，通過大力宣傳，承辦基本醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)來加深潛在消費(fèi)者對保險(xiǎn)公司和健康險(xiǎn)的認(rèn)識，變潛在消費(fèi)者為實(shí)際消費(fèi)者。

3.3政府加大監(jiān)管和法律法規(guī)制定的力度

目前我國雖出臺了商業(yè)健康保險(xiǎn)經(jīng)營的相關(guān)準(zhǔn)則，但對于商業(yè)健康保險(xiǎn)與基本醫(yī)療保障之間的界限并沒有一個明確的界定，這使得消費(fèi)者選擇基本醫(yī)療保障而非商業(yè)健康險(xiǎn)的情況經(jīng)常存在。同時(shí)由于健康保險(xiǎn)的特殊性，需要保險(xiǎn)監(jiān)管部門針對健康險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)管，同時(shí)政府相關(guān)部門需要盡快制定出詳盡的準(zhǔn)則，對商業(yè)健康保險(xiǎn)進(jìn)行分業(yè)監(jiān)管，以規(guī)范商業(yè)健康保險(xiǎn)市場的運(yùn)行。

3.4加大稅收方面的優(yōu)惠

現(xiàn)階段，政府可從稅率、稅基等方面對商業(yè)健康保險(xiǎn)實(shí)行寬松的稅收優(yōu)惠政策?？梢越梃b國外的有效經(jīng)驗(yàn)，針對團(tuán)體險(xiǎn)部分，政府可以對企業(yè)繳費(fèi)部分進(jìn)行稅收優(yōu)惠或進(jìn)行稅收補(bǔ)貼，對企業(yè)的團(tuán)體險(xiǎn)保費(fèi)支出實(shí)行稅前列支在一定額度內(nèi)列入企業(yè)成本，來增加團(tuán)體險(xiǎn)的需求；針對個人險(xiǎn)部分，可通過對購買商業(yè)健康險(xiǎn)的個人實(shí)行個人所得稅優(yōu)惠，在一定額度內(nèi)實(shí)行稅前抵扣或免征個人所得稅來刺激消費(fèi)。

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10.3969/j.issn.1673 - 0194.2015.16.110

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1673-0194（2015）16-0152-01

2015-06-11