何 潔

（徽商銀行信用卡中心，合肥 230000）

論信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理及對(duì)策

何 潔

（徽商銀行信用卡中心，合肥 230000）

隨著信用卡的普遍使用，我國(guó)信用卡的相關(guān)機(jī)制建設(shè)也在不斷完善，但仍存在一定的風(fēng)險(xiǎn)管理空間。本文主要探討我國(guó)信用卡風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式，并提出相應(yīng)策略，旨在為信用卡的風(fēng)險(xiǎn)研究提供理論基礎(chǔ)和實(shí)踐指導(dǎo)。

信用卡；風(fēng)險(xiǎn)管理；欺詐；內(nèi)部控制

隨著時(shí)代的進(jìn)步，我國(guó)信用卡的相關(guān)制度不斷完善，在政府部門和社會(huì)各界的關(guān)心和支持下，其政策環(huán)境也在不斷優(yōu)化，至2005年，我國(guó)的信用卡產(chǎn)業(yè)得到了空前發(fā)展。但由于其本身無(wú)固定場(chǎng)所、單筆金額較小等特性，決定了其風(fēng)險(xiǎn)性。因此，對(duì)信用卡的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、分析和有效管理，有助于實(shí)現(xiàn)我國(guó)信用卡的健康發(fā)展。

1　我國(guó)信用卡風(fēng)險(xiǎn)的主要形式

1.1欺詐風(fēng)險(xiǎn)

欺詐風(fēng)險(xiǎn)是指通過(guò)虛假申請(qǐng)、偽造信用卡、冒領(lǐng)冒用信用卡、惡意透支以及套現(xiàn)等方式詐騙銀行而造成銀行經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。其表現(xiàn)形式主要分為偽卡交易、虛假申請(qǐng)、互聯(lián)網(wǎng)欺詐、失竊卡及未達(dá)卡等。

現(xiàn)在很多犯罪分子重點(diǎn)關(guān)注的對(duì)象之一就是銀行卡，其犯罪手段層出不窮，犯罪形式多種多樣。各類大案、要案經(jīng)常發(fā)生，不僅給銀行造成經(jīng)濟(jì)上的損失，更重要的是給銀行造成巨大的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。2012年，我國(guó)信用卡欺詐損失金額1.41億元，比2011年下降5.1%，2013年，我國(guó)信用卡欺詐損失金額1.31億元，比2012年下降7.1%，其中，國(guó)內(nèi)信用卡互聯(lián)網(wǎng)欺詐損失金額1 411.3萬(wàn)元，比2012年增長(zhǎng)23.4%；互聯(lián)網(wǎng)欺詐損失占比為10.8%，比2012年增長(zhǎng)2.7%。從欺詐類型來(lái)看，2013年信用卡欺詐損失排名前五位的包括偽卡、虛假申請(qǐng)、互聯(lián)網(wǎng)欺詐、失竊卡和未達(dá)卡。與2012年相比，創(chuàng)新業(yè)務(wù)欺詐的損失金額和占比呈增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。2014年信用卡欺詐損失金額1.5億元，環(huán)比增長(zhǎng)15%。

1.2內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)

近年來(lái)，金融內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)、內(nèi)部控制機(jī)制不健全等因素導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)屢有大案發(fā)生。對(duì)于信用卡業(yè)務(wù)來(lái)說(shuō)，提高從業(yè)人員的內(nèi)部控制防范意識(shí)，加強(qiáng)信用卡產(chǎn)品條線的內(nèi)部控制制度建設(shè)，積極防范內(nèi)外勾結(jié)作案等形式的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生，迫在眉睫。

1.3操作風(fēng)險(xiǎn)

信用卡的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于相關(guān)人員的疏忽或未嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行正確操作而引起的風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)人員主要包括銀行從業(yè)人員和特約商戶工作人員，其學(xué)歷、性格、工作經(jīng)驗(yàn)以及工作態(tài)度等多方面因素都會(huì)影響操作風(fēng)險(xiǎn)，包括違章操作和失誤操作。操作風(fēng)險(xiǎn)具體表現(xiàn)在授信前未詳細(xì)分析信用狀況、授信時(shí)沒(méi)有按照規(guī)定程序進(jìn)行授信和授信后疏于風(fēng)險(xiǎn)管理。

1.4市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)上各種指標(biāo)、國(guó)家政策走向和宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變化給發(fā)卡銀行造成損失的可能性。銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際上是由于利率、匯率、股票和商品價(jià)格變化等導(dǎo)致銀行損失的風(fēng)險(xiǎn)，信用卡風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，信用卡風(fēng)險(xiǎn)也受經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)的影響，真實(shí)經(jīng)濟(jì)周期觀點(diǎn)認(rèn)為，當(dāng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境良好時(shí)，持卡人對(duì)信用的需求和還款能力都在上漲，這期間的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也大大降低。

2　降低我國(guó)信用卡風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

2.1提高相關(guān)利益主體的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

雖然銀行間在信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展方面存在競(jìng)爭(zhēng)，但各銀行都存在信用卡風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理問(wèn)題，要加強(qiáng)行業(yè)自律，為信用卡業(yè)務(wù)營(yíng)造良好的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。目前已建立銀行業(yè)協(xié)會(huì)——銀行卡委員會(huì)，在規(guī)范信用卡業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)環(huán)境，制止和糾正惡性競(jìng)爭(zhēng)，確保信用卡業(yè)務(wù)的良性發(fā)展方面起到了一定的積極作用。銀行間要加強(qiáng)交流，互相分享信用風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，討論信用卡風(fēng)險(xiǎn)的新形式和新措施，向有關(guān)部門提出合理意見，維護(hù)銀行業(yè)的整體利益。同時(shí)，要增強(qiáng)銀行人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，對(duì)內(nèi)部人員進(jìn)行培訓(xùn)，提高其工作能力，以應(yīng)對(duì)不斷變化的信用風(fēng)險(xiǎn)。

2.2建立內(nèi)部控制長(zhǎng)效機(jī)制

培養(yǎng)全員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，做好銀行風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)，將其始終貫穿于整個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和層次中。同時(shí)，完善銀行的制度體系，加強(qiáng)有關(guān)規(guī)章制度的建設(shè)，使責(zé)任落實(shí)到崗位，使銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展有規(guī)可依，落實(shí)規(guī)章制度的執(zhí)行。建立內(nèi)部控制管理的長(zhǎng)效機(jī)制，使風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)成為日常生活工作中的重要內(nèi)容，提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率。

2.3建立信用卡透支利率市場(chǎng)化應(yīng)對(duì)機(jī)制

首先，深化對(duì)不同機(jī)構(gòu)的差異化管理，加強(qiáng)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量的控制。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，應(yīng)提高其整體的風(fēng)險(xiǎn)掌控能力，擴(kuò)展優(yōu)質(zhì)的資產(chǎn)市場(chǎng)，積極擴(kuò)大正常透支消費(fèi)規(guī)模?？衫靡恍﹦?dòng)態(tài)資料，監(jiān)控持卡人的賬戶活動(dòng)，預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化。其次，探索質(zhì)量指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)彈性管理機(jī)制。根據(jù)資產(chǎn)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)凈值，設(shè)置合理的浮動(dòng)范圍，引導(dǎo)各行各級(jí)信用卡機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)資源的優(yōu)化作用，使風(fēng)險(xiǎn)和效益達(dá)到合適的比例。

3　結(jié) 語(yǔ)

信用卡產(chǎn)業(yè)的發(fā)展與整個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的運(yùn)行密切相關(guān)。因此，要充分認(rèn)識(shí)到信用卡管理的風(fēng)險(xiǎn)性，避免只求數(shù)量不求質(zhì)量的盲目發(fā)展，認(rèn)真把握、平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，使信用卡產(chǎn)業(yè)走出高質(zhì)量的科學(xué)發(fā)展之路。

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10.3969/j.issn.1673 - 0194.2015.16.108

F832.2

A

1673-0194（2015）16-0150-01

2015-06-11