◎陳惠瓊

中國(guó)金融領(lǐng)域反洗錢制度

◎陳惠瓊

目前，我國(guó)金融領(lǐng)域已經(jīng)建立起了反洗錢制度，然而這個(gè)制度在反洗錢法律的立法以及反洗錢實(shí)踐等方面仍然存在著一些缺陷，洗錢行為所帶來的危害也仍然存在。所以，反洗錢制度需要加以相關(guān)改良才能在金融界中發(fā)展下去。文章在探討該制度不足的同時(shí)，也針對(duì)應(yīng)該怎樣完善列出幾點(diǎn)建議，以期能夠?yàn)槲覈?guó)金融行業(yè)的發(fā)展略盡綿力。

經(jīng)濟(jì)全球化使得各國(guó)經(jīng)濟(jì)得以交流合作，但也不可避免地引起一些跨國(guó)性問題。其中，洗錢就是由此帶來的、能夠在世界范圍內(nèi)產(chǎn)生危害性的問題。與國(guó)際上相比，我國(guó)的反洗錢工作依然比較落后，反洗錢工作依然任重道遠(yuǎn)。要想讓我國(guó)的反洗錢工作在新時(shí)期里獲得更多的進(jìn)展，與國(guó)際反洗錢工作接軌，就要在金融領(lǐng)域反洗錢制度上做出相應(yīng)的改進(jìn)。

反洗錢概述

洗錢是指運(yùn)用某種方法將不合法的收入進(jìn)行表面合法化的違法犯罪行為，而針對(duì)這種違法犯罪行為所做出的一系列措施就是反洗錢。洗錢在國(guó)際上所造成的危害使得世界各國(guó)加強(qiáng)了反洗錢的國(guó)際合作，在這種形勢(shì)的推動(dòng)下，我國(guó)也加入其中，并且積極發(fā)揮作用。鑒于洗錢主要發(fā)生在金融領(lǐng)域，因而反洗錢措施也主要在金融領(lǐng)域?qū)嵤?。從?guó)際方面來看，反洗錢措施主要表現(xiàn)為大額、可疑資金交易必須進(jìn)行報(bào)告、在與客戶打交道前必須充分認(rèn)識(shí)了解客戶的情況。從中國(guó)方面來看，我國(guó)的反洗錢在方向上與國(guó)際社會(huì)保持了一致，國(guó)際社會(huì)所采用的反洗錢條文及舉措在我國(guó)也得到了積極的執(zhí)行。

中國(guó)金融領(lǐng)域反洗錢機(jī)制建設(shè)的不足

中國(guó)出現(xiàn)洗錢行為是在上世紀(jì)八十年代，而隨著改革開放以及我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的騰飛，洗錢作為一種犯罪現(xiàn)象卻越來越普遍存在于經(jīng)濟(jì)社會(huì)中。在這種局勢(shì)下，我國(guó)逐漸開始重視反洗錢工作，并在金融領(lǐng)域建立反洗錢機(jī)制。然而由于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、相關(guān)法律的缺失、外匯管制的放松，我國(guó)金融領(lǐng)域反洗錢機(jī)制建設(shè)仍然存在著一些不足。

該機(jī)制在現(xiàn)行法上不夠完善。我國(guó)在2003年所頒布的“一個(gè)規(guī)定、兩個(gè)辦法”是專門針對(duì)洗錢犯罪行為而制定的法律文件，然而它的法律效力較低，而且與高于它的《商業(yè)銀行法》存在相悖之處?！渡虡I(yè)銀行法》對(duì)商業(yè)銀行的反洗錢業(yè)務(wù)沒有硬性規(guī)定，一旦發(fā)生洗錢犯罪行為，《商業(yè)銀行法》并不能作為法律依據(jù)來使用。除此之外，洗錢犯罪的刑事處罰過輕也是現(xiàn)行法規(guī)中的一個(gè)突出的問題。洗錢的刑事處罰的輕重取決于洗錢成功之后的收益大小，而這項(xiàng)收益實(shí)際上是無(wú)法控制的，犯罪分子所能取得的不法收益遠(yuǎn)多于罰金。

該機(jī)制在國(guó)際軌道上的運(yùn)行不夠密切。洗錢活動(dòng)國(guó)際化使得反洗錢措施也要推向全球執(zhí)行。然而我國(guó)與國(guó)際社會(huì)在反洗錢工作的交流與司法協(xié)助上均缺乏相關(guān)法規(guī)規(guī)章做支撐，彼此合作缺乏依據(jù)。除此之外，我國(guó)與其他國(guó)家在引渡罪犯、處理不法收入等合作上沒有達(dá)成協(xié)議，給反洗錢國(guó)際合作增加了困難。

對(duì)該機(jī)制的監(jiān)管力度、廣度不夠。首先，金融監(jiān)管的最重要的機(jī)構(gòu)是商業(yè)銀行，而商業(yè)銀行本身缺乏內(nèi)在的反洗錢動(dòng)力機(jī)制，“一個(gè)規(guī)定、兩個(gè)辦法”在實(shí)際上并沒有得到有力的執(zhí)行。為了不使客戶流失，工作人員甚至還會(huì)做出幫助犯罪分子洗錢的行為。其次，民間借貸因缺乏監(jiān)管而產(chǎn)生許多非法問題，成為洗錢的又一渠道。因?yàn)檫@種借貸方式的手續(xù)不規(guī)范，洗錢者利用這一點(diǎn)大做文章，使非法民間借貸組織成為了洗錢的場(chǎng)所，專門為洗錢服務(wù)。最后，金融機(jī)構(gòu)相關(guān)工作者技術(shù)水平偏低，間接影響到反洗錢任務(wù)的實(shí)現(xiàn)。洗錢的專業(yè)性與隱蔽性的特點(diǎn)客觀上要求反洗錢人員也要具備專業(yè)的反洗錢知識(shí)及技能。而我國(guó)金融機(jī)構(gòu)缺乏這樣一群政治思想過硬、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的反洗錢人才，因而其工作受到很大的局限。

中國(guó)金融領(lǐng)域反洗錢制度的完善

進(jìn)行反洗錢必須加大其在金融行業(yè)上的執(zhí)行范圍。筆者認(rèn)為改進(jìn)完善金融領(lǐng)域反洗錢制度可以從下面幾方面進(jìn)行。

要對(duì)反洗錢的法律法規(guī)進(jìn)行補(bǔ)充完善。法律是懲罰犯罪行為的依據(jù)，鑒于我國(guó)反洗錢的相關(guān)法規(guī)不夠完善，今后的立法工作中還需要從以下兩個(gè)方面加以補(bǔ)充：一方面，我國(guó)需要制定一部專門的反洗錢法，將反洗錢作為這部法律的核心內(nèi)容，從而替代法律效力不高且不夠完善的“一個(gè)規(guī)定、兩個(gè)辦法”。另一方面，我國(guó)在反洗錢法律的立法上要借鑒其他國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)，從法律層面、國(guó)家政治層面以及中國(guó)人民銀行的政策層面等多元化結(jié)合進(jìn)行改良。

要增強(qiáng)有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)反洗錢的指導(dǎo)、督促作用。首先，對(duì)跨國(guó)性的流動(dòng)資金要加強(qiáng)監(jiān)管，這是預(yù)防國(guó)際犯罪分子在我國(guó)金融體系內(nèi)洗錢的有效手段，同時(shí)也是幫助其他國(guó)家打擊國(guó)際犯罪分子、追回金融損失的重要途徑。其次，在各金融機(jī)構(gòu)中建立反洗錢考評(píng)。通過落實(shí)高效的考評(píng)手段，考查各部門員工對(duì)反洗錢的認(rèn)識(shí)情況以及實(shí)際工作成果，并根據(jù)考核結(jié)果來實(shí)施相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)或懲罰措施，從正反兩個(gè)方面來激勵(lì)員工做好該項(xiàng)工作。最后，關(guān)于在金融機(jī)構(gòu)的技術(shù)水平上做好相關(guān)監(jiān)督管理工作也有很大的必要。對(duì)此，各個(gè)金融機(jī)構(gòu)必須做好入職員工的職前教育，增強(qiáng)員工的業(yè)務(wù)能力與自身素質(zhì)。特別是如何進(jìn)行反洗錢工作，每一位員工都要盡可能熟悉運(yùn)用。

要將反洗錢工作進(jìn)行全球化。雖然反洗錢措施的實(shí)施領(lǐng)域主要在金融業(yè)，但是不可否認(rèn)的是，反洗錢牽涉到國(guó)際社會(huì)的方方面面，包括政治、經(jīng)濟(jì)、法律、外交等。因此，我國(guó)要想使金融領(lǐng)域反洗錢制度進(jìn)一步完善，就要加強(qiáng)與世界其他國(guó)家的相互配合，絕不包庇跨國(guó)洗錢犯罪。對(duì)此，我國(guó)的反洗錢法律法規(guī)要做到與國(guó)際接軌，對(duì)國(guó)際上有利于打擊跨國(guó)犯罪行為的法律條文要遵守并執(zhí)行。同時(shí)，反洗錢的信息交流與共享平臺(tái)也要建立起來，使聯(lián)合行動(dòng)成為可能，共同將犯罪分子一網(wǎng)打盡。

反洗錢是一項(xiàng)利國(guó)利民的偉大舉措，有利于穩(wěn)定我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。在經(jīng)濟(jì)繼續(xù)向前發(fā)展的形勢(shì)下，我國(guó)更要注意洗錢犯罪行為的危害性，通過對(duì)金融反洗錢制度實(shí)施積極的改進(jìn)措施，來減少洗錢行為的發(fā)生，降低其危害。

（作者單位：江門新會(huì)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司）