宋友艷

（黑龍江省政法管理干部學院，哈爾濱 150080）

職務犯罪也稱腐敗犯罪，是刑法學理上對與職務有關犯罪的概稱，與國外刑事法學理論上的公務員犯罪、白領犯罪等概念相似。[1]職務犯罪是違反或偏離公共職責，私用或濫用公共權力，侵害國家公共管理職能和正常秩序，致使國家和人民利益遭受重大損失，而依照法律應當受刑罰處罰的行為。銀行系統(tǒng)職務犯罪是金融領域職務犯罪的重要內容，是銀行機構或其工作人員違反規(guī)定，在存貸款業(yè)務、票據(jù)業(yè)務中違規(guī)操作，造成較大損失或者重大損失的行為。隨著我國經(jīng)濟社會的不斷發(fā)展和改革開放的不斷深入，社會生活已離不開金融活動，與此同時銀行違法違紀和腐敗現(xiàn)象逐漸顯露，職務犯罪案件呈逐年上升趨勢。[2]如何有效打擊并預防銀行領域職務犯罪，成為當前急需解決的問題。

一、新時期銀行職務犯罪的特點

我國《刑法》對銀行瀆職犯罪規(guī)制主要有兩類：一是背信貪利型犯罪，主要體現(xiàn)在刑法分則第三章破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序罪第四節(jié)破壞金融管理秩序罪中。涉嫌的具體罪名包括：金融工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪、背信運用受托財產罪（犯罪主體是商業(yè)銀行）、違法發(fā)放貸款罪、吸收客戶資金不入賬罪、違規(guī)出具金融票證罪和對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪。二是貪污賄賂等貪利型犯罪，根據(jù)犯罪主體的不同，我國刑法分別規(guī)定了職務侵占罪和貪污罪、非國家工作人員受賄罪和受賄罪、挪用公款罪和挪用資金罪，即犯罪主體為國有銀行等國有金融機構及國家工作人員的相應構成貪污罪、受賄罪、挪用公款罪，若犯罪主體為非國有銀行等金融機構及非國家工作人員的則構成職務侵占罪、非國家工作人員受賄罪、挪用資金罪。當前我國銀行業(yè)職務犯罪，主要有以下基本特點。

（一）犯罪主體多為單位高層，涉案金額特別巨大，案發(fā)后往往攜款潛逃

由于金融行業(yè)從業(yè)者往往手握大額資金的控制權，因此，涉案金額特別巨大成為銀行系統(tǒng)職務犯罪案件的一大特點。黨的十八大以來，在公開報道中，銀行系統(tǒng)有不少于十五名行長級高管落馬，如中國郵政儲蓄銀行行長陶禮明等涉嫌挪用公款、受賄案，涉案金額高達3.4億元。近年來，影響較大的案件有中國銀行廣東開平支行前后三任行長卷款潛逃加拿大，中國銀行黑龍江分行河松街支行原行長高山卷走客戶上億存款逃往國外，涉案人員李東哲及相關人員分別于案發(fā)前潛逃境外，江陰農行要塞支行行長孫峰攜上億巨款舉家外逃。

（二）犯罪時間潛伏期限長

銀行職務犯罪多為智能型的預謀犯罪，犯罪主體基于對金融業(yè)務的熟悉和特殊技能手段的應用，充分利用職務的方便，作案后能夠潛伏較長時間。另外，銀行職務犯罪在犯罪方法和手段方面具有隱蔽性、專業(yè)性、復雜性等特點，查證難度相對較大，較其它普通犯罪有著較明顯的處罰滯后性。如前面提到的黑龍江省分行河松街支行原行長高山從2000年開始涉嫌參與金融詐騙犯罪，騙取東北高速公路公司、黑龍江省社會保險事業(yè)管理局等多家單位的數(shù)億元款項，2005年1月該案才案發(fā)。魯家善1990年擔任中國交通銀行上海分行副行長期間利用職權犯罪，至1997年案發(fā)。王雪冰自1993年至2001年擔任中國銀行行長期間，利用職務便利，為他人謀取利益，至2003年案發(fā)。

（三）內外勾結作案比較突出

銀行工作具有自身的特性，銀行工作人員熟悉銀行業(yè)務和具體的操作程序，能夠規(guī)避銀行規(guī)章制度的約束和監(jiān)管。銀行工作人員的參與，使銀行領域職務犯罪更加隱蔽，造成的社會危害性也更大；另外，銀行工作人員容易被外部犯罪分子注意，為了達到騙貸、票據(jù)詐騙等目的，外部犯罪分子拉攏腐蝕銀行內部人員，利用銀行工作人員職務便利條件進行各種形式的金融犯罪。銀行內部的職務犯罪與外部金融詐騙等犯罪相互交錯，危害十分嚴重，實踐中重大惡性金融犯罪案件多是內外勾結作案的結果。內外勾結作案涉案金額特別巨大，犯罪人具有專業(yè)性、職業(yè)性，利用高科技手段來實施犯罪的案件不斷出現(xiàn)，跨國（境）、跨區(qū)域犯罪增加。如重慶農商行職員彭春與他人勾結合謀騙取儲戶存款，利用銀行柜員的職務便利，違規(guī)轉走儲戶存款，為他人謀取非法利益并收受財物，構成挪用資金罪和非國家工作人員受賄罪。

二、銀行職務犯罪的成因分析

（一）銀行內部管理松弛，執(zhí)行規(guī)章制度不嚴

有的銀行不認真落實雙人臨柜、雙人管庫、離崗交接登記制度，脫崗和相互替崗現(xiàn)象比較突出；有的銀行存在憑證、印鑒、票據(jù)等保管不嚴，在儲蓄、出納、會計、信貸等部門領用無登記，使用不監(jiān)督，過期作廢的重要憑證隨意擺放，不及時清理；有的銀行不遵守保密規(guī)定對計算機使用進行管理，整個業(yè)務流程缺乏嚴格規(guī)范的制約，這一切都給犯罪分子留下可乘之機。[3]銀行具有管理職權的人員都擔負著某項職務，對自己職務范圍內的情況一般比較熟悉，深知本行業(yè)管理制度和監(jiān)督機制的漏洞，甚至有些人集人、財、物權力于一身，并直接左右資金流向，而有的單位領導對一些明顯存在的隱患和漏洞視而不見，防范意識淡漠，甚至被一些犯罪分子的假象所蒙蔽，客觀上縱容了犯罪。

（二）缺乏有效的預防機制，監(jiān)督約束的滯后性

近幾年來，司法機關在銀行系統(tǒng)的協(xié)助下共同開展預防職務犯罪活動，對打擊銀行職務犯罪起到了一定的作用，但是，沒有形成有效的銀行自身預防犯罪機制。同時預防銀行職務犯罪需要社會各方面密切配合，然而，實踐中缺乏相關部門的聯(lián)系和配合，對重點領域的職務犯罪預防工作落不到實處，導致現(xiàn)實中銀行職務犯罪涉案人員職級越來越高，涉案金額越來越大，情節(jié)越發(fā)嚴重。銀行監(jiān)督體系中存在外部監(jiān)督和內部監(jiān)督，外部監(jiān)督包括：權力機關監(jiān)督、司法機關監(jiān)督、紀檢監(jiān)察機關監(jiān)督、人民群眾監(jiān)督和新聞輿論監(jiān)督等；內部監(jiān)督包括：紀檢監(jiān)察部門監(jiān)督、上下級機關間的相互監(jiān)督等等。監(jiān)督體系和監(jiān)督形式相對完備，但是監(jiān)督約束機制存在明顯的滯后性，監(jiān)督難以真正發(fā)揮實效作用。往往等到系統(tǒng)或部門發(fā)生職務犯罪案件，才會發(fā)現(xiàn)內部管理和監(jiān)督制約機制存在漏洞，監(jiān)督防范功能比較薄弱。

（三）個別銀行工作人員缺乏職業(yè)道德，法制紀律觀念淡薄，個人貪婪的物質欲望、惡習嚴重

銀行多注重經(jīng)濟指標，員工培訓制度，重點也多在專業(yè)知識、業(yè)務能力提升上，忽視了對思想政治教育，道德文化學習，對法律知識的普及和學習不重視。銀行工作人員每天需要經(jīng)手大量的資金，面臨金錢的考驗，稍有意志薄弱，就容易造成道德風險。而且有的銀行工作人員價值觀念扭曲，拜金主義、享樂主義和強大的物質占有欲等支配下容易迷失，在金錢面前缺乏應有的克制，貪婪欲望膨脹，從而鋌而走險邁向犯罪的道路。銀行外部的不法分子為了實施金融詐騙等行為，往往有計劃、有組織、有針對性的拉攏銀行系統(tǒng)內部工作人員，實踐中一些法律觀念淡薄者往往視法律于兒戲，工作隨便，缺乏原則，往往步步從違規(guī)違紀行為最終發(fā)展到違法犯罪行為。

三、加強銀行領域職務犯罪預防的對策性建議

（一）加強金融機構的自身建設，健全規(guī)章制度

銀行系統(tǒng)要新形勢、新職責、新任務，以及業(yè)務的需要和工作內容，制定切實可行的規(guī)章制度及工作紀律，規(guī)范操作程序和銀行工作人員的行為，使內控制度建設與各項業(yè)務工作同步；要科學設置職權結構，做到職權結構有效、高效廉潔和制約有序，既符合銀行安全經(jīng)營和風險防范的要求，又符合創(chuàng)造企業(yè)經(jīng)營價值最大化的原則；改變權責不清、權力無制約、監(jiān)督不利的狀況，建立健全權力制約機制，規(guī)范權力運作，實行職權分解，加強對權力的制約，避免專權、濫權、以權謀私；積極落實目標責任制，按照崗位目標管理的要求，將各項工作細化量化到不同的崗位，作為考核工作質量的標準，使各項銀行業(yè)務活動有章可循、有規(guī)可依，要對易發(fā)生犯罪的重要業(yè)務環(huán)節(jié)和重要部門、重要崗位，建立人員不定期交流、崗位輪換、離任審計等操作性強的內控制約機制，堵塞可能出現(xiàn)的漏洞，防范職務犯罪發(fā)生。

（二）加強銀行領域的立法工作，完善預防體系，增大犯罪成本

刑法在介入銀行領域并加強對銀行職務犯罪打擊方面發(fā)揮的作用不可忽視。銀行職務犯罪是一種涉及刑法、民法、行政法、經(jīng)濟法等各種法律、法規(guī)的犯罪現(xiàn)象，因此，預防銀行職務犯罪，法律的配套完善十分必要。首先，建立嚴密的銀行等法律體系和完善刑法對銀行職務犯罪的規(guī)制，盡量減少法律漏洞，對于防范銀行犯罪具有重要的作用。充分發(fā)揮各單位紀檢監(jiān)察的作用，抓好本單位自身的預防工作，制定規(guī)范，明確職責，及時發(fā)現(xiàn)問題，將銀行職務犯罪消滅于萌芽狀態(tài)。其次，實施源頭治理為重點，深化金融體制改革，完善各類銀行管理制度，實行內外結合的監(jiān)督預防，引入高科技預防手段，努力提高從預防金融腐敗的能力。再次，司法機關加大對銀行職務犯罪的打擊力度，對攜款私逃分子盡快緝拿歸案，徹底打消腐敗分子的僥幸心理。最后，要增大銀行職務犯罪成本。行為人實施犯罪實際上是一種選擇，如果犯罪行為的利大于犯罪后果之弊，則容易選擇犯罪，反之，則不選擇犯罪行為。在刑法中增加對銀行職務犯罪行為人的資格刑，對犯罪人的身份和職務、職業(yè)資格等給予刑法上的否定性評價，終身不得任用或不得擔任相關職務。

（三）加強銀行工作人員的思想政治和職業(yè)道德教育[4]

銀行職務犯罪的犯罪動機往往受到工作環(huán)境、職業(yè)性質、職位競爭、文化背景、社會環(huán)境等條件的影響，實施犯罪主要是因為價值觀念扭曲，貪欲膨脹，放松自身的思想修養(yǎng)等，因此加強工作人員的思想工作和職業(yè)道德教育至關重要。銀行系統(tǒng)應當將職業(yè)道德教育融入日常具體的金融業(yè)務工作之中，把嚴格遵守銀行職業(yè)道德規(guī)范當作政治責任和精神追求、思想境界，牢固樹立高尚的職業(yè)道德，增強自我約束的能力。同時通過對《憲法》《人民銀行法》《商業(yè)銀行法》《行政許可法》和《刑法》等等法律法規(guī)的學習，增強法治觀念，樹立依法辦事的思想，進行警示教育，努力做到一切活動都在法律允許的范圍內進行，學法、守法，維護法律的權威和尊嚴。建立合理的人才選拔機制。選擇銀行職務人員時除了考察是否具備過得硬的業(yè)務能力，知識結構，更應注重的是良好的道德情操、利他的奉獻精神，選聘高素質的人才。通過建立有序的培訓制度，有計劃地提升銀行工作人員的業(yè)務素質，營造較好的工作氛圍，培養(yǎng)銀行工作人員良好的道德品質和業(yè)務素養(yǎng)，提高反腐巨貪的能力。

[1]宋友艷，張克強.教育領域職務犯罪探析[J].黑龍江省政法管理干部學院學報，2014(1).

[2]吉媛媛，馬 駿.對當前金融領域職務犯罪的分析[J].法制與社會，2014(10).

[3]劉 敏，崔慶林.云南省金融職務犯罪特點、原因及對策[J].云南大學學報，2003(4).

[4]羅忠敏，崔 平.新時期北京市金融系統(tǒng)反復實踐思考[J].當代北京研究，2014(4).