河北省小額貸款公司的發(fā)展

（一）河北省小款額貸公司的發(fā)展背景

2005年12月，小額貸款公司開始在山西、貴州、內(nèi)蒙古、四川和陜西5個省試點。經(jīng)過7年多時間的發(fā)展，小額貸款公司在我國取得了顯著的成績。截止2013年底，全國已有小額貸款公司8000余家，貸款余額近8000億元，占到全年融資金額的5%左右。但是小額貸款公司存在許多因素制約著其可持續(xù)發(fā)展。經(jīng)過實地調(diào)研，發(fā)現(xiàn)這些制約因素既有宏觀方面的，比如定位不明、“只貸不存”、資金來源受限等先天不足之類的問題；也有微觀方面的，比如利率制定不合格、貸款產(chǎn)品缺乏新意、風(fēng)險控制機(jī)制缺乏等不足。這些問題的存在不僅妨礙小額貸款公司擴(kuò)張和盈利，也抑制了它的正常生產(chǎn)和經(jīng)營活動，不利于小額貸款公司發(fā)展的穩(wěn)定性和持久性。

（二）河北省小額貸款公司的發(fā)展歷程

2007年7月，河北省金融辦會同中國人民銀行石家莊中心支行、河北省中小企業(yè)局、河北省工商局就開展小額貸款公司工作進(jìn)行了調(diào)研，明確了易縣、霸州、三河3種小額貸款公司模式，并以上述四部門名義制定了《關(guān)于開展小額貸款組織試點工作的意見》，標(biāo)志著河北省小額貸款公司試點工作全面啟動。河北省小額貸款公司試點工作進(jìn)展順利，取得了較好的效果：

一是發(fā)展較快。小額貸款公司是經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，貸款利率較高；并且銀監(jiān)會已明確，發(fā)展穩(wěn)定的小額貸款公司可以向村鎮(zhèn)銀行過渡，民營資本參與小額貸款公司的積極性很高。截至2008年7月末，河北省小額貸款公司已成立83 家，每家最低注冊資本2000萬元，注冊資本總額達(dá)到34.83億元。據(jù)中國人民銀行的數(shù)據(jù)，2013年河北省小額貸款公司數(shù)量位居全國第五位，這與2012年的排位持平，如圖1。

二是貸款手續(xù)簡便，小額貸款公司主要發(fā)放短期流動資金貸款，經(jīng)營靈活，手續(xù)簡便，在一定程度上彌補(bǔ)了正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的不足，成為向“三農(nóng)”和小企業(yè)提供貸款支持的有效載體。

圖1 河北省小額貸款公司數(shù)量圖

（三）河北省小額貸款公司的發(fā)展現(xiàn)狀

1.有效緩解了融資難問題

2006-2013年，隨著河北省新的小額貸款公司的迅猛增長，當(dāng)?shù)刂行⌒推髽I(yè)融資難的問題得到了有效的解決。隨著河北省小額貸款公司的迅猛發(fā)展，使很多民間資本聚集起來，轉(zhuǎn)變?yōu)樾☆~貸款公司的公司資本，這樣不僅在風(fēng)險方面比民間資本小很多，而且可以為急需資金的中小企業(yè)及個人提供及時的貸款，使中小企業(yè)融資難及弱勢群體貸款復(fù)雜的問題得到有效解決。

2.有效改善低收入人群生活水平

河北省小額貸款公司發(fā)展快速，截至2013年底，中小型企業(yè)和農(nóng)民貸款余額共計47.77億元，這有效解決了中小型企業(yè)的資金需求，同時提高城鎮(zhèn)居民及農(nóng)民的整體生活水平。河北省小額貸款公司對資金短缺的創(chuàng)業(yè)者以及貧困的農(nóng)民提供及時有利的資金支持帶動其就業(yè)創(chuàng)業(yè)，使他們的生活得到改善，從而帶動當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展。河北省小額貸款的蓬勃發(fā)展，一定程度上減輕了河北省的落后地區(qū)農(nóng)民利率的負(fù)擔(dān)，農(nóng)民的金融需求得到了解決，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的多樣化、特色化，使新農(nóng)村建設(shè)的發(fā)展加快了步伐，有效地改善了低收入群體生活水平。

3.有效地解決了就業(yè)問題

迅猛發(fā)展的小額貸款，是通過資金的靈活配置使河北省經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)在一定程度上的得到調(diào)整，服務(wù)性的行業(yè)及中小性企業(yè)的貸款變得更加方便、迅速，這樣就使得第三產(chǎn)業(yè)及中小性企業(yè)的更加快速的發(fā)展，這些企業(yè)帶動就業(yè)人員也就快速增多，使現(xiàn)實中存在的下崗、事業(yè)人員的就業(yè)難題得到有效的解決，使社會秩序更加穩(wěn)定，促進(jìn)了河北省經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，據(jù)2013 統(tǒng)計，河北省累計直接扶持129248 人成功創(chuàng)業(yè)，并帶動吸納466884人實現(xiàn)就業(yè)。

4.為國家稅收做出了貢獻(xiàn)

截止至2013年，河北省小額貸款公司的注冊資本已達(dá)313.25億元，貸款余額為273.1億元，貸款發(fā)生額為417億元，相比上年分別增長了26.2%、42.02%、19.54%。同全國的小額貸款公司一樣，河北省小額貸款公司其所繳納的稅賦高于我國金融行業(yè)的稅收標(biāo)準(zhǔn)。伴隨河北省小額貸款公司的快速發(fā)展，公司的業(yè)績不斷的提升，向國家繳納的稅款也不斷增加，這是對河北省乃至全國的稅收做出的重大貢獻(xiàn)。

河北省小額貸款公司的存在問題

（一）河北省小額貸款公司發(fā)展面臨的外部困境

1.缺乏完善法律保障體系，身份定位模糊

在法律上，河北省沒有一套民間小額貸款公司的法律框架的約束。地位不明確，小額貸款公司與公司、商業(yè)銀行和私人融資的性質(zhì)上有相同點，但與三者又有著本質(zhì)性的區(qū)別。小額貸款公司從事金融產(chǎn)品，其股東人數(shù)要求、注冊資本標(biāo)準(zhǔn)和設(shè)立要求遠(yuǎn)比一般公司嚴(yán)格。與商業(yè)銀行相比，小額貸款公司的“只貸不存”的資金模式體現(xiàn)了兩者的最大區(qū)別。小額貸款公司不能吸收公眾存款，資金來源主要是股東資金或者金融機(jī)構(gòu)，但融資的金融機(jī)構(gòu)不超過兩個，而且融資率不得超過注冊資本的50%，這一本質(zhì)特點決定了民間小額貸款公司只能是公司，不能是金融機(jī)構(gòu)。

2.監(jiān)管責(zé)任不明，造成監(jiān)管責(zé)任混亂

根據(jù)國家的規(guī)定，小額貸款公司的監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要有3個：金融辦、銀監(jiān)會和中國人民銀行。非金融機(jī)構(gòu)小額貸款公司是從事金融業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)，按照政府的監(jiān)督，必然導(dǎo)致監(jiān)管主體和監(jiān)管內(nèi)容不一致。中國人民銀行對小額貸款公司備案追蹤的只限于業(yè)務(wù)運(yùn)作，遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到它應(yīng)起到的監(jiān)管職責(zé)的作用。小額貸款公司未納入銀行的征信系統(tǒng)也會導(dǎo)致銀監(jiān)會的監(jiān)管不到位。地方機(jī)構(gòu)加入的工商局，公安廳等，更容易造成各機(jī)構(gòu)在職責(zé)上的互推責(zé)任。這些機(jī)構(gòu)缺乏專業(yè)型，監(jiān)管效率低。

對于河北省小額貸款公司，是由金融辦、工商局、發(fā)改委、銀監(jiān)局4個部門共同監(jiān)管。在這4個機(jī)構(gòu)不能形成合力的情況下，機(jī)構(gòu)越多，監(jiān)管到位就越難。在機(jī)構(gòu)、法律等方面的基礎(chǔ)上考慮，小貸公司缺乏有效的外部監(jiān)管。

3.未納入人民銀行征信系統(tǒng)，風(fēng)險大

小額貸款公司沒有金融許可證，無法進(jìn)入銀行征信系統(tǒng)，無法獲得貸款企業(yè)以往的信用記錄，小額貸款公司不得不花費(fèi)大量時間和精力對客戶進(jìn)行貸前、貸中、貸后的調(diào)查，工作復(fù)雜，也加大了風(fēng)險。小額貸款公司限于其設(shè)立目標(biāo)，主要服務(wù)對象是農(nóng)戶，目前河北省還沒有建立一套完善的農(nóng)戶信用電子檔案，發(fā)放貸款具有盲目性，這更加大了小額貸款公司的信用風(fēng)險。

表1 河北省小額貸款帶動就業(yè)情況表

4.政策制度限制，發(fā)展缺乏目標(biāo)性

國家的宏觀經(jīng)濟(jì)影響著民間小額貸款公司的發(fā)展，銀監(jiān)會下發(fā)文件規(guī)定轉(zhuǎn)化為村鎮(zhèn)銀行的必須是符合條件的小額貸款公司，且股東的股權(quán)隨之喪失，原有公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。條件的嚴(yán)格限制導(dǎo)致民間小的貸款公司不愿意轉(zhuǎn)制，但是，身份不明確導(dǎo)致社會的認(rèn)可度低，融資成本和稅費(fèi)負(fù)擔(dān)重制約其發(fā)展。二者的矛盾導(dǎo)致民間小額貸款公司的發(fā)展目標(biāo)不明確。

（二）河北省小額貸款公司發(fā)展面臨的內(nèi)部制約因素

1.稅費(fèi)負(fù)擔(dān)較重，盈利空間較小

民間小額貸款公司的非金融機(jī)構(gòu)的性質(zhì)決定了它不可以按照正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)繳納稅費(fèi)，必須按照工商企業(yè)交稅。小額貸款稅費(fèi)負(fù)擔(dān)嚴(yán)重大大降低了盈利空間，表2是小額貸款公司與農(nóng)村信用社的納稅標(biāo)準(zhǔn)比較，由此可見，小額貸款公司肩負(fù)著服務(wù)“三農(nóng)”的公益性責(zé)任，處于發(fā)展初期，但是其稅負(fù)卻遠(yuǎn)高于早已發(fā)展穩(wěn)定的農(nóng)村信用社。

2.經(jīng)營管理能力不足

大部分公司經(jīng)驗不足，組織結(jié)構(gòu)、治理結(jié)構(gòu)尚處于探索階段，風(fēng)險控制機(jī)制不完善，缺乏一系列內(nèi)部風(fēng)險控制系統(tǒng)和業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)。正式的內(nèi)部監(jiān)管部門的缺失導(dǎo)致公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)職責(zé)無法明確，出現(xiàn)問題時相互推卸責(zé)任，對風(fēng)險的控制能力差。例如武安匯豐、邯鄲市富邦等小額貸款公司的操作流程中，都沒有關(guān)于風(fēng)險控制這一重要環(huán)節(jié)。經(jīng)營管理能力不足和內(nèi)部管理制度的不完善必使小額貸款公司在面臨潛在風(fēng)險和固有風(fēng)險的同時，缺乏抵御和控制風(fēng)險的能力。

3.產(chǎn)品單一，業(yè)務(wù)創(chuàng)新困難

現(xiàn)階段，民間小額貸款公司產(chǎn)品簡單，經(jīng)營單一的貸款業(yè)務(wù)，主要經(jīng)營抵押貸快、質(zhì)押貸款，服務(wù)于經(jīng)營周轉(zhuǎn)、購房帶款和購車貸款。而其他省份尤其在北京市出現(xiàn)很多消費(fèi)貸款，例如旅游貸、教育貸、裝修貸等產(chǎn)品類型。而河北省由于需求市場信息的不對稱性減少了產(chǎn)品的多樣性，產(chǎn)品創(chuàng)新能力不足。內(nèi)部資金缺乏，外部融資困難的現(xiàn)狀導(dǎo)致民間小額貸款公司沒有足夠的資金進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新。

4.業(yè)務(wù)人員素質(zhì)不高

民間小額貸款公司發(fā)展歷程尚短，公司從外部公司招聘的員工很少有銀行從業(yè)經(jīng)驗，缺乏專業(yè)的信貸知識。具有銀行從業(yè)經(jīng)驗的人員不足10%。根據(jù)調(diào)查，除部分高管和業(yè)務(wù)骨干外，小貸公司員工多數(shù)都沒有銀行從業(yè)經(jīng)驗。信貸人員和財務(wù)人員綜合素質(zhì)良莠不齊，考慮成本問題，公司很少開展針對性的專業(yè)技能培訓(xùn)，更不愿意花費(fèi)成本高薪聘請有銀行從業(yè)資格的專業(yè)人士，專業(yè)知識的困乏容易給公司帶來操作性的風(fēng)險。

表2 小額貸款公司與農(nóng)村信用社稅負(fù)項目對比表

河北省小額貸款公司問題的解決對策

（一）針對河北省小額貸款公司的外部困境的解決對策

1.明確小額貸款公司金融機(jī)構(gòu)地位，減輕小額貸款公司賦稅

小額貸款公司只有成為法律意義上的金融機(jī)構(gòu)，才能享受正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的優(yōu)惠稅率，減輕發(fā)展過程中偏重的賦稅。此外，在法律意義上小額貸款公司如若被認(rèn)定為正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)，它就可以在金融市場上以較低的稅率拆借融資資金，以解決資金的匱乏難題。同時，小額貸款公司也能順利接入中國人民銀行征信系統(tǒng)，為其快速了解借款人信用狀況提供幫助。

2.完善小額貸款公司法律體系，加大政策扶持力度

小額貸款公司在我國“只貸不存”，這是根據(jù)國外經(jīng)驗和我國國情提出來的一種創(chuàng)新模式，這種模式不僅是對金融業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新，更是對我國金融制度的創(chuàng)新。我國應(yīng)該出臺一部法律，用于小額貸款公司規(guī)范的設(shè)立、運(yùn)營和監(jiān)管，以保證我國小額貸款公司有法可依。小額貸款公司在我國尚屬初創(chuàng)期，一般都面臨前期投入大，經(jīng)營成本高等難題，這就需要政府加大扶持力度，使小額貸款公司與農(nóng)村信用社和鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行一樣，享有稅費(fèi)減免和相應(yīng)的財政補(bǔ)貼。

3.拓寬小額貸款公司融資渠道，減少相關(guān)經(jīng)營限制

首先，應(yīng)該提高小額貸款公司在銀行的融資比例。其次，放開對小額貸款公司股東的限制，允許外國企業(yè)、私募股權(quán)投資基金和信托投資小額貸款公司，增加資金來源。再次，成立小額貸款行業(yè)基金會，為小額貸款公司提供資金支持。最后，減少經(jīng)營限制，允許同一地區(qū)設(shè)立一個以上小額貸款公司，允許小額貸款公司跨地區(qū)經(jīng)營，使其在市場經(jīng)營中不斷成長和完善。

4.放寬轉(zhuǎn)型限制

目前，政府對一個小型的貸款公司轉(zhuǎn)變?yōu)榇彐?zhèn)銀行的設(shè)立條件比較苛刻，許多小的貸款公司達(dá)不到指標(biāo)，即使在良好的條件下進(jìn)行操作，達(dá)到轉(zhuǎn)型的目標(biāo)，但其股東因股權(quán)的喪失問題而不愿轉(zhuǎn)變。此外，東西部地區(qū)由于不同的發(fā)展水平，民間金融活躍程度是不同的。因此，不同地區(qū)的小額貸款公司的轉(zhuǎn)制條件不應(yīng)該“一刀切”，應(yīng)該因地制宜，采取符合當(dāng)?shù)匦☆~貸款公司可持續(xù)發(fā)展的轉(zhuǎn)制方式。同時，在小額貸款公司的快速發(fā)展中，也應(yīng)該完善配套系統(tǒng)的培育。

（二）針對河北省小額貸款公司的內(nèi)部問題的解決對策

1.規(guī)范業(yè)務(wù)流程，強(qiáng)化信貸風(fēng)險內(nèi)部控制

小額貸款公司經(jīng)營的是貨幣業(yè)務(wù)，風(fēng)險高；而小額貸款公司的管理者關(guān)于風(fēng)險的意識不強(qiáng)，缺少小額信貸相關(guān)經(jīng)驗，風(fēng)險的防范能力弱。信用風(fēng)險的預(yù)防應(yīng)貫穿于企業(yè)業(yè)務(wù)的整個過程。在辦理具體業(yè)務(wù)時要注意風(fēng)險監(jiān)管的全面性、系統(tǒng)性和動態(tài)性，注意業(yè)務(wù)活動與風(fēng)險控制的聯(lián)系。公司應(yīng)在日常經(jīng)營中構(gòu)建風(fēng)險識別指標(biāo)體系，對信貸風(fēng)險進(jìn)行日?；母櫤捅O(jiān)管，實現(xiàn)風(fēng)險控制的日?；⒖茖W(xué)化和模型化。

2.完善法人治理結(jié)構(gòu)

法人治理作為管理股份制公司的核心思想，要求通過制度安排是公司的所有者、董事會和管理層之間的權(quán)責(zé)利相互制衡匹配。只有嚴(yán)格設(shè)立“三會一層”的管理架構(gòu)，充分賦予職業(yè)經(jīng)理人的經(jīng)營權(quán)利，制定出合理的績效考核制度，并在日常經(jīng)營中將這些權(quán)責(zé)利落到實處，才能避免董事長“一言堂”、“家長制”等不正之風(fēng)，才能使各部門相互配合，有效減少經(jīng)營風(fēng)險，保證公司健康發(fā)展。

3.增加業(yè)務(wù)創(chuàng)新，突出競爭優(yōu)勢

小額貸款公司應(yīng)該依據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)特點，增加貸款品種，拓寬業(yè)務(wù)模式，充分發(fā)揮小額貸款“小快靈”競爭優(yōu)勢。小額貸款公司可能會在一個產(chǎn)業(yè)鏈提供信貸支持和后續(xù)服務(wù)的上游和下游企業(yè)的客戶聯(lián)系，突出公司的應(yīng)收賬款，庫存和股票質(zhì)押貸款模式，促進(jìn)貸款公司資產(chǎn)的流轉(zhuǎn)。

4.加大培訓(xùn)力度，提高員工素質(zhì)

在入職人員選拔時，公司管理層，包括業(yè)務(wù)部、財務(wù)部和風(fēng)控部的負(fù)責(zé)人都必須有五年以上金融領(lǐng)域的工作經(jīng)驗。基層員工也應(yīng)該從各地財經(jīng)類學(xué)校招聘具有相關(guān)知識的人才，并進(jìn)行入職培訓(xùn)。入職培訓(xùn)應(yīng)該包括但不限于信貸、風(fēng)險控制、財務(wù)、融資租賃和信托等方面的金融知識，并選拔優(yōu)秀的業(yè)務(wù)人員參加國家組織的統(tǒng)一培訓(xùn)，把先進(jìn)的業(yè)務(wù)經(jīng)驗帶回公司。此外，同一地區(qū)的小額貸款公司業(yè)務(wù)人員還應(yīng)該加強(qiáng)交流，通過經(jīng)驗分享、交流學(xué)習(xí)等方式提高自身的業(yè)務(wù)技能。

參考資料

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