陳 通，劉 彬

(天津大學(xué)管理與經(jīng)濟(jì)學(xué)部，天津 300072)

彼得·德魯克曾指出:“任何企業(yè)中僅做后臺支持而不創(chuàng)造營業(yè)額的工作都應(yīng)該外包出去，任何不提供向高級發(fā)展機(jī)會的活動與業(yè)務(wù)也應(yīng)該采取外包形式?！保?］隨著信息技術(shù)的高速發(fā)展和經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程的加快，企業(yè)管理對軟件信息系統(tǒng)的需求依賴也隨之增強(qiáng)。為了更專注于核心競爭力，企業(yè)越來越傾向于將軟件信息系統(tǒng)部分或全部外包出去，從而以較低的成本獲得更具專業(yè)性的軟件信息服務(wù)。國際著名IT咨詢公司IDC最新數(shù)據(jù)顯示，中國軟件外包業(yè)近10年來發(fā)展迅猛，2008—2013年間，中國離岸軟件外包收入復(fù)合增長率為23%，2013年中國軟件外包收入達(dá)60.5億美元。IDC預(yù)測，中國軟件外包市場將以22.3%的復(fù)合年均增長率繼續(xù)增長，到2017年達(dá)到138億美元的市場規(guī)模［2］。

軟件外包產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，可以為加快我國新型工業(yè)化進(jìn)程和解決就業(yè)等問題提供極大的幫助。但由于軟件外包項目在生命周期中存在著各類風(fēng)險，因此如何有效規(guī)避風(fēng)險是軟件外包產(chǎn)業(yè)持續(xù)健康發(fā)展面臨的現(xiàn)實挑戰(zhàn)。顯然，完善軟件外包全過程的風(fēng)險管理，對促進(jìn)我國軟件外包產(chǎn)業(yè)的科學(xué)發(fā)展尤為重要。本文在已有軟件外包風(fēng)險管理研究理論的基礎(chǔ)上，創(chuàng)新性地將CMMI能力成熟度模型集成和結(jié)構(gòu)方程模型應(yīng)用到軟件外包全過程風(fēng)險管理研究中，在“軟件外包委托-代理”博弈的最優(yōu)期望效用條件下，從發(fā)包企業(yè)的角度出發(fā)，對企業(yè)如何做好軟件外包風(fēng)險管理工作進(jìn)行探索研究，以期對企業(yè)軟件外包風(fēng)險管理提供參考借鑒。

1 委托-代理下的軟件外包博弈最優(yōu)期望效用條件

企業(yè)將軟件研發(fā)活動外包給軟件研發(fā)公司，這個過程可以從博弈的角度進(jìn)行條件分析和優(yōu)化。發(fā)包企業(yè)作為軟件外包過程的業(yè)主單位，可視為博弈的委托方;接包的軟件研發(fā)公司為業(yè)主單位進(jìn)行軟件設(shè)計開發(fā)活動，可視為博弈中的代理一方。

設(shè)定M表示軟件代理公司所有可能選擇的行動集合，m是其某個選擇的行動。函數(shù)p(h(x)-j(m))表示軟件代理公司的效用，其中x表示發(fā)包委托企業(yè)可觀測的結(jié)果，h(x)是發(fā)包委托企業(yè)制定的激勵合同，j(m)表示軟件代理公司選擇行動m時付出的成本代價。φ表示軟件外包過程中的外生變量，Φ是其取值范圍，φ的分布函數(shù)為F(φ)。設(shè)定發(fā)包委托企業(yè)的效用函數(shù)為q(Ψ-h(x))，其中 Ψ(m，φ)是由 m，φ 共同決定的可觀測軟件效果，Ψ是m和φ的嚴(yán)格遞增函數(shù)，即軟件代理公司工作越努力，軟件效果越優(yōu)秀。

根據(jù)以上條件，發(fā)包委托企業(yè)的期望效用函數(shù)為

當(dāng)發(fā)包企業(yè)最大化自身的期望效用時，軟件代理公司會對發(fā)包企業(yè)的決策有相應(yīng)影響。

首先，軟件代理公司從接受外包合同中取得的期望效用不能低于其在不接受外包任務(wù)時所能得到的最大期望效用。當(dāng)軟件代理公司不接受外包任務(wù)時，其所能得到的最大期望效用由市場提供的其他機(jī)會決定，記為。因而得到約束條件:

其次，當(dāng)發(fā)包委托企業(yè)對軟件代理公司的行動m和自然狀態(tài)φ不能進(jìn)行有效觀測時，軟件代理公司總會選擇能夠最大化自身期望效用的行動m。這時發(fā)包企業(yè)最希望軟件代理公司采取的行動m只能經(jīng)過軟件代理公司的效用最大化原則篩選之后再取得。假定m*是發(fā)包企業(yè)最希望的行動，m'∈M為軟件代理公司可選擇的行動范圍。軟件代理公司選擇行動m*的前提是其從選擇行動m*中取得的期望效用高于從m'中取得的期望效用，因而得到約束條件:

綜上所述，在委托-代理博弈視角下，為了最大化自身的期望效用，發(fā)包企業(yè)需要制定合適的激勵合同來滿足約束條件(1)和(2)，促使軟件代理公司能夠從自身利益出發(fā)選擇對發(fā)包企業(yè)最為有利的承包行動策略。

2 CMMI風(fēng)險管理體系

企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險管理旨在標(biāo)識潛在問題，從而規(guī)劃整個生命周期中的風(fēng)險處理活動，并采取必要措施消除妨礙組織目標(biāo)實現(xiàn)的因素［3］。能力成熟度集成模型CMMI(capability maturity model in-tegration)是美國卡內(nèi)基梅隆大學(xué)軟件工程研究所(SEI)在美國國防部支持下構(gòu)建的現(xiàn)代企業(yè)工程指導(dǎo)性作業(yè)體系，融合了6Sigma，TQM，ISO9000等作業(yè)體系的核心思路［4］。作為過程域之一，CMMI風(fēng)險管理體系是CMMI的重要組成部分，其核心思想是提出了“風(fēng)險管理數(shù)據(jù)庫”的概念。風(fēng)險管理數(shù)據(jù)庫作為CMMI風(fēng)險組織級日常管理的輸出，在整個CMMI風(fēng)險管理體系中起到了風(fēng)險信息匯集、處理、更新的核心工具作用，其模型如圖1所示。

圖1 風(fēng)險管理數(shù)據(jù)庫模型

CMMI風(fēng)險管理的每個子實踐(sub practice)與各自特定目標(biāo)(special goal)內(nèi)的風(fēng)險管理數(shù)據(jù)子庫進(jìn)行單向或者雙向的信息傳遞，以此實現(xiàn)風(fēng)險管理的各個特定目標(biāo)，同時風(fēng)險管理數(shù)據(jù)子庫不斷得到輸出和更新。在CMMI風(fēng)險管理過程中，各特定目標(biāo)內(nèi)的風(fēng)險管理數(shù)據(jù)子庫時刻與風(fēng)險管理數(shù)據(jù)母庫進(jìn)行庫間的信息流動，保證母庫得到實時的維護(hù)和更新。在整個過程中，各個風(fēng)險管理環(huán)節(jié)都要接受項目的計劃、監(jiān)督和控制。

3 委托-代理軟件外包博弈視角下，基于CMMI的全過程風(fēng)險管理結(jié)構(gòu)方程模型

3.1 軟件外包全過程風(fēng)險因素信度與效度檢驗3.1.1 風(fēng)險因素數(shù)據(jù)的收集

通過對文獻(xiàn)的梳理，加之筆者在軟件外包項目實習(xí)中的總結(jié)，本文將軟件外包全過程風(fēng)險因素分為3類:發(fā)包企業(yè)的風(fēng)險因素、軟件外包委托-代理過程中的風(fēng)險因素，以及接包軟件代理公司的風(fēng)險因素。各類風(fēng)險包含的風(fēng)險因子如表1所示。

根據(jù)對風(fēng)險因子的分析概括，設(shè)計了企業(yè)軟件外包全過程風(fēng)險因素調(diào)查問卷。通過實地發(fā)放和網(wǎng)上填寫，共回收270份問卷，其中有效問卷251份，有效率為92.96%，通過SPSS和Amos統(tǒng)計分析軟件對樣本數(shù)據(jù)進(jìn)行處理。

表1 軟件外包全過程風(fēng)險因子

3.1.2 風(fēng)險因素數(shù)據(jù)信度與效度的檢驗

首先，本文運(yùn)用SPSS統(tǒng)計軟件來分析數(shù)據(jù)的內(nèi)部一致性，統(tǒng)計結(jié)果顯示Cronbach’s Alpha系數(shù)是0.895，表明數(shù)據(jù)具有較好的信度。同時，本文還對每個潛變量的信度進(jìn)行了檢驗，3個潛變量的Alpha值均在0.9以上，表明每個潛變量內(nèi)部之間一致性程度較好。

其次，SPSS驗證性因子分析結(jié)果顯示本文樣本數(shù)據(jù)中含有3個主成份，分別為R1～R7、R8～R14、R15～R203類，符合本文的模型假設(shè)，模型整體具有較好的結(jié)構(gòu)效度，理論模型假設(shè)成立。

3.2 基于CMMI的軟件外包全過程風(fēng)險管理結(jié)構(gòu)方程模型的構(gòu)建

結(jié)構(gòu)方程模型是進(jìn)行社會科學(xué)研究的重要工具，可以很好地處理多原因、多結(jié)果關(guān)系和不能直接測量的變量，有效彌補(bǔ)了傳統(tǒng)統(tǒng)計方法的不足［5］。本文將結(jié)構(gòu)方程模型與CMMI風(fēng)險管理體系相結(jié)合，分析和評價各風(fēng)險因素在軟件外包全過程中的關(guān)系和影響，以獲得更具客觀性的綜合分析結(jié)果。

3.2.1 軟件外包全過程風(fēng)險管理結(jié)構(gòu)方程建模

根據(jù)理論模型假設(shè)，運(yùn)用Amos構(gòu)建企業(yè)軟件外包全過程風(fēng)險測量結(jié)構(gòu)方程模型。模型中，F(xiàn)1，F(xiàn)2和F3為潛變量，F(xiàn)1代表發(fā)包委托企業(yè)方面的風(fēng)險因素，F(xiàn)2代表軟件外包委托-代理過程中的風(fēng)險因素，F(xiàn)3代表接包軟件代理公司方面的風(fēng)險因素，R1～R20為3個潛變量各自的觀測變量。結(jié)構(gòu)方程模型設(shè)置完成之后，將研究數(shù)據(jù)導(dǎo)入Amos中進(jìn)行配置和處理，準(zhǔn)備進(jìn)行下一階段的模型擬合工作。

3.2.2 結(jié)構(gòu)方程模型的擬合

結(jié)構(gòu)方程模型的擬合過程本質(zhì)是采用特定模型算法，對樣本協(xié)方差矩陣或相關(guān)系數(shù)矩陣進(jìn)行模擬，生成最為相近的再生矩陣［6］。Amos提供了多種模型運(yùn)算的方法，本文采用最大似然估計進(jìn)行模型擬合。企業(yè)軟件外包全過程風(fēng)險測量模型路徑圖的輸出結(jié)果如圖2所示。

圖2 企業(yè)軟件外包全過程風(fēng)險測量模型路徑圖

3.2.3 軟件外包全過程風(fēng)險管理結(jié)構(gòu)方程模型的評價

為了檢驗?zāi)Ｐ偷男Ч?，本文從以?個方面對模型進(jìn)行了擬合優(yōu)度評價。

首先，進(jìn)行路徑和載荷系數(shù)的顯著性評價。在進(jìn)行模型評價時，要分析模型結(jié)果中的系數(shù)估計結(jié)果是否具有統(tǒng)計意義，因此需要對路徑和載荷系數(shù)進(jìn)行顯著性統(tǒng)計評價。在Amos的負(fù)載擬合結(jié)果中，p值一列顯示所有負(fù)載均在0.001水平上顯著不等于0，其中 R7←F1，R14←F2，R15←F3是模型固定參數(shù)，無需檢驗。

其次，進(jìn)行模型中潛變量方差擬合結(jié)果的評價。在Amos輸出的擬合結(jié)果中，Variances表示模型中潛變量的方差擬合結(jié)果。擬合結(jié)果顯示，不存在太大的無意義方差和負(fù)值方差，表明本次方差擬合的結(jié)果是有效的;同時p值一列的結(jié)果表明所有方差均達(dá)到了顯著水平。

再次，進(jìn)行模型擬合效果的評價。本文主要通過整體模型擬合度來對模型擬合效果進(jìn)行評價。整體模型擬合度可以從樣本大小、模型復(fù)雜度、相對性和絕對性等角度來評價模型與數(shù)據(jù)的擬合程度與效果。經(jīng)數(shù)據(jù)整理，整體模型擬合度指數(shù)結(jié)果如表2所示。

表2 整體模型擬合度指數(shù)

從表2的指數(shù)結(jié)果可知，各指數(shù)的擬合結(jié)果均符合最優(yōu)評價標(biāo)準(zhǔn)。其中RMSEA=0.018＜0.05，AGFI=0.931＞0.900，表示模型擬合效果較好。總體來看，該模型達(dá)到了可以適配的標(biāo)準(zhǔn)。

3.2.4 結(jié)構(gòu)方程模型擬合結(jié)果對軟件外包全過程風(fēng)險管理的啟示

基于結(jié)構(gòu)方程模型擬合的結(jié)果，本文對企業(yè)軟件外包全過程風(fēng)險管理的策略進(jìn)行了探究和優(yōu)化，對于企業(yè)軟件外包風(fēng)險管理者具有重要的啟示意義和實踐指導(dǎo)作用。

第一，根據(jù)Amos輸出結(jié)果中潛變量方差的擬合結(jié)果，可以得到F1，F(xiàn)2和F3的標(biāo)準(zhǔn)差分別為0.136，0.331和0.206，其中F2的標(biāo)準(zhǔn)差最大，說明F2的波動性最大，最不穩(wěn)定。因此，為了進(jìn)行更加科學(xué)的風(fēng)險管理工作，需要將更多的關(guān)注點放在穩(wěn)定性最弱的F2上面，即關(guān)注焦點是軟件外包委托-代理過程中的風(fēng)險因素，這一分析結(jié)果與CMMI注重過程持續(xù)改進(jìn)的思想相吻合。通過過程的持續(xù)改進(jìn)，合理控制軟件外包委托-代理過程中的各項風(fēng)險因素。

第二，在Amos的輸出結(jié)果中，潛變量 F1，F(xiàn)2和F3之間的協(xié)方差關(guān)系如表3所示。

表3 潛變量間協(xié)方差和相關(guān)性的擬合結(jié)果Correlations:(Group number 1-Default model)

注重過程持續(xù)改進(jìn)是CMMI思想的精髓所在。在本文中，F(xiàn)2代表軟件外包委托-代理過程中的風(fēng)險因素，根據(jù)圖3的擬合結(jié)果，F(xiàn)1對F2的權(quán)重影響度可以計算為:1.60+1.33×2.42=4.818 6，其中1.60是F1對F2的直接權(quán)重影響值，1.33×2.42是F1通過F3對F2的間接權(quán)重影響值。同理可以計算出F3對F2的權(quán)重影響度:2.42+1.33×1.60=4.548，該值小于 F1對 F2的權(quán)重影響值，由此可以看出F1對F2的影響程度更大。在進(jìn)行軟件外包風(fēng)險過程持續(xù)改進(jìn)工作時，發(fā)包企業(yè)更需關(guān)注自身方面的風(fēng)險因素，根據(jù)風(fēng)險優(yōu)先級，對自身風(fēng)險因素進(jìn)行有效管控，逐步將CMMI風(fēng)險管理手段融入到企業(yè)自身的風(fēng)險管理工作中。在此基礎(chǔ)上，再對軟件外包過程進(jìn)行持續(xù)的優(yōu)化和改進(jìn)，降低過程中的外包風(fēng)險。

第三，從發(fā)包企業(yè)的角度出發(fā)，根據(jù)圖3協(xié)方差的擬合結(jié)果，F(xiàn)2對F1的權(quán)重影響度為:1.60+2.42×1.33=4.818 6，F(xiàn)3對F1的權(quán)重影響度為:1.33+2.42×1.60=5.202，計算結(jié)果說明F3對F1的影響程度更大，F(xiàn)3首先直接影響了F1，進(jìn)而通過過程F2間接影響F1。因此，為了提高軟件外包風(fēng)險管理工作的實踐效果，發(fā)包企業(yè)需要更多地關(guān)注F3，即承包軟件代理公司方面的風(fēng)險因素，通過軟件外包服務(wù)商的遴選機(jī)制、軟件外包過程中的管理與評估等方式來降低F3方面的風(fēng)險影響，從而更加有效地降低發(fā)包企業(yè)承載的風(fēng)險程度，將風(fēng)險影響控制在一個可接受、可處理的水平上。

第四，在企業(yè)軟件外包全過程風(fēng)險測量模型路徑圖中，每個觀測變量和與之對應(yīng)的潛變量之間都有相應(yīng)的載荷系數(shù)，該系數(shù)可以視為各風(fēng)險因素在企業(yè)軟件外包全過程中的風(fēng)險權(quán)重系數(shù)?；贑MMI風(fēng)險管理體系的核心思想，可以將各風(fēng)險因素按照風(fēng)險權(quán)重系數(shù)的大小錄入風(fēng)險管理數(shù)據(jù)庫，根據(jù)風(fēng)險權(quán)重系數(shù)對風(fēng)險因素劃分相對應(yīng)的風(fēng)險等級，使風(fēng)險管理數(shù)據(jù)庫與實際風(fēng)險測量數(shù)據(jù)實現(xiàn)對接，更新和維護(hù)風(fēng)險管理數(shù)據(jù)庫，充分發(fā)揮好風(fēng)險管理數(shù)據(jù)庫功能工具的效用。

3.2.5 模型的修正

盡管通過模型評價可看出企業(yè)軟件外包全過程風(fēng)險管理結(jié)構(gòu)方程模型的擬合狀況較好，但仍需探究模型進(jìn)一步完善優(yōu)化的可能性，因而要進(jìn)行風(fēng)險測量模型的修正工作。在Amos的輸出結(jié)果中帶有模型修正的指標(biāo)，其結(jié)果顯示未能顯著提高模型擬合效果的修正方式。即便是提高效果最好的修正方式，即添加e6和e3之間的協(xié)方差關(guān)系，也僅能帶來0.050個單位的效果優(yōu)化，而且這種關(guān)系的添加并沒有充分的理論支持。

4 結(jié)束語

風(fēng)險管理對企業(yè)軟件外包的管理績效關(guān)系重大。本文將CMMI能力成熟度模型集成理論應(yīng)用于企業(yè)軟件外包風(fēng)險管理中，在“軟件外包委托-代理”博弈的最優(yōu)期望效用條件下，通過構(gòu)建企業(yè)軟件外包全過程風(fēng)險管理結(jié)構(gòu)方程模型，將其與CMMI注重過程持續(xù)改進(jìn)和風(fēng)險管理數(shù)據(jù)庫的思想銜接融合起來，從發(fā)包企業(yè)的角度出發(fā)，探究進(jìn)行企業(yè)軟件外包風(fēng)險管理工作理念層面的改進(jìn)和優(yōu)化。

軟件外包服務(wù)市場方興未艾，相關(guān)企業(yè)卓有成效地做好風(fēng)險管理工作，將能更好地把握住全球IT服務(wù)外包的發(fā)展趨勢，推動中國軟件行業(yè)的發(fā)展，為促進(jìn)中國經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型升級做出更大貢獻(xiàn)。

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