摘要：通過(guò)對(duì)現(xiàn)有環(huán)境保護(hù)工作中污染企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)事件管理的現(xiàn)狀分析，對(duì)污染企業(yè)信用評(píng)級(jí)的概念、內(nèi)涵、模式進(jìn)行了研究，探討了開(kāi)展污染企業(yè)信用評(píng)級(jí)的可能性，并就相關(guān)技術(shù)問(wèn)題進(jìn)行了討論，提出了在污染企業(yè)開(kāi)展信用評(píng)級(jí)的政策性建議。

關(guān)鍵詞：污染企業(yè)；信用評(píng)級(jí)；建議；技術(shù)

中圖分類(lèi)號(hào)：F206文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：16749944（2014）10021803

1引言

為進(jìn)一步推進(jìn)環(huán)境保護(hù)工作的發(fā)展，2013年，由環(huán)保部起草的《企業(yè)環(huán)境信用評(píng)價(jià)辦法（試行）》征求意見(jiàn)稿征求意見(jiàn)。該征求意見(jiàn)稿顯示，我國(guó)將對(duì)污染物排放總量大、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)高、生態(tài)環(huán)境影響大的10類(lèi)企業(yè)進(jìn)行環(huán)境信用評(píng)級(jí)。其中，未批先建、惡意偷排及構(gòu)成環(huán)境犯罪等將被直接“一票否決”評(píng)為環(huán)保不良企業(yè)。

與之對(duì)應(yīng)的，環(huán)保行業(yè)的信用評(píng)級(jí)研究工作尚未展開(kāi)，相關(guān)的評(píng)級(jí)原理、評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和方法、評(píng)級(jí)指標(biāo)體系、評(píng)級(jí)操作系統(tǒng)及評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)庫(kù)等等的研究，基本處于空白狀態(tài)，原因在于，傳統(tǒng)的信用評(píng)級(jí)是指信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)按照規(guī)范化的程序，采用一定的分析技術(shù)，給出關(guān)于受評(píng)對(duì)象的信用風(fēng)險(xiǎn)的判斷意見(jiàn)，并將結(jié)果用一個(gè)簡(jiǎn)單的符號(hào)表示出來(lái)。與之相對(duì)應(yīng)的，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)是以盈利為目的的市場(chǎng)參與者，在盈利與聲譽(yù)之間找平衡，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)不承擔(dān)評(píng)級(jí)結(jié)果的法律責(zé)任，因是咨詢(xún)機(jī)構(gòu)，不是權(quán)威的鑒證類(lèi)機(jī)構(gòu)。

如何在環(huán)境保護(hù)工作中有效開(kāi)展信用評(píng)級(jí)研究，并能將研究成果迅速轉(zhuǎn)化為評(píng)級(jí)能力，是中國(guó)環(huán)保工作者及信用評(píng)級(jí)工作者值得深思的問(wèn)題。本文將就環(huán)境保護(hù)信用評(píng)級(jí)的概念、特點(diǎn)、途徑、建議等方面展開(kāi)探討。

2概念和特點(diǎn)

2.1概念

2.1.1傳統(tǒng)信用評(píng)級(jí)的定義

信用評(píng)級(jí)（Credit Rating），又稱(chēng)資信評(píng)級(jí)，是一種社會(huì)中介服務(wù)，為社會(huì)提供資信信息，或?yàn)閱挝蛔陨硖峁Q策參考。

通常意義的信用評(píng)級(jí)，是指獨(dú)立的第三方信用評(píng)級(jí)中介機(jī)構(gòu)對(duì)債務(wù)人如期足額償還債務(wù)本息的能力和意愿進(jìn)行評(píng)價(jià)，并用簡(jiǎn)單的評(píng)級(jí)符號(hào)表示其違約風(fēng)險(xiǎn)和損失的嚴(yán)重程度。廣義的信用評(píng)級(jí)則是對(duì)評(píng)級(jí)對(duì)象履行相關(guān)合同和經(jīng)濟(jì)承諾的能力和意愿的總體評(píng)價(jià)[1]。

從概念上講，信用評(píng)級(jí)與環(huán)境保護(hù)沒(méi)有直接的關(guān)系。但是，隨著環(huán)境保護(hù)工作發(fā)展的需要，如何對(duì)重點(diǎn)污染行業(yè)，包括重點(diǎn)污染行業(yè)中的企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，為其建立信用檔案，通過(guò)為社會(huì)提供正確的環(huán)境保護(hù)信用信息，有效防止環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生，并積極引導(dǎo)企業(yè)通過(guò)信用評(píng)級(jí)進(jìn)行自我管理和約束，積極推進(jìn)社會(huì)生態(tài)文明的發(fā)展，有重要的意義。

2.1.2污染企業(yè)信用評(píng)級(jí)的含義

污染企業(yè)信用評(píng)級(jí)，指的是由獨(dú)立的第三方中介機(jī)構(gòu)，通過(guò)信用評(píng)級(jí)的技術(shù)，對(duì)評(píng)級(jí)對(duì)象的環(huán)境保護(hù)狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)及預(yù)測(cè)，為社會(huì)提供準(zhǔn)確的企業(yè)環(huán)保信用信息。

污染企業(yè)信用評(píng)級(jí)主要包括以下幾方面含義。

（1）環(huán)保信用與其他信用關(guān)系指向的對(duì)象一樣，表現(xiàn)形式為帶有約束關(guān)系的義務(wù)關(guān)系，這種關(guān)系帶有契約性質(zhì)，其中，評(píng)級(jí)對(duì)象的責(zé)任是向社會(huì)提供環(huán)境保護(hù)公共品，有義務(wù)遵守政府制定的環(huán)保法規(guī)和規(guī)范，并尊重人們對(duì)環(huán)境保護(hù)的基本需求和理念，這種契約關(guān)系，涉及監(jiān)管方、評(píng)級(jí)對(duì)象、評(píng)級(jí)主體、公眾等多個(gè)主體范疇。

（2）污染企業(yè)信用評(píng)級(jí)指向的信用關(guān)系，要通過(guò)第三方機(jī)構(gòu)（信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)），以特有的技術(shù)和手段進(jìn)行刻度和描述，形成可視的等級(jí)符號(hào)，提供給公眾參考，并可作為環(huán)境管理部門(mén)進(jìn)行環(huán)境執(zhí)法和管理的依據(jù)。

（3）污染企業(yè)信用評(píng)級(jí)，要通過(guò)市場(chǎng)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對(duì)污染企業(yè)承擔(dān)環(huán)境保護(hù)責(zé)任的有效管理和促進(jìn)，通過(guò)和政府監(jiān)管的雙重機(jī)制來(lái)對(duì)污染企業(yè)進(jìn)行約束，使之在履行環(huán)保義務(wù)過(guò)程中，不僅要著眼于完成排放指標(biāo)，還要注重企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展[2]。否則，由于環(huán)保信用等級(jí)偏低，將導(dǎo)致其可獲得的外部支持大幅度縮減。

2.2特點(diǎn)

環(huán)境保護(hù)工作中的污染企業(yè)信用評(píng)級(jí)，在概念、模式、手段上為環(huán)境管理提出創(chuàng)新模式的同時(shí)，也為環(huán)境科研工作提出了挑戰(zhàn)，體現(xiàn)出的特點(diǎn)主要有有價(jià)值性、不可替代性、維護(hù)管理難度大和信用等級(jí)刻度困難等。

（1）有價(jià)值性。從目前來(lái)看，在環(huán)境保護(hù)工作中對(duì)污染企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)還處于摸索階段，概念的內(nèi)涵和外延都不明確。在此階段，對(duì)污染企業(yè)信用評(píng)級(jí)造成概念上的模糊或者混淆，在所難免。但毋庸置疑的是，環(huán)境信用，絕對(duì)是可以度量的有價(jià)值的信用關(guān)系，可以通過(guò)技術(shù)手段對(duì)其價(jià)值進(jìn)行估測(cè)和評(píng)判。

（2）不可替代性。從近年來(lái)發(fā)生的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)事件看，大多是由于企業(yè)環(huán)境概念喪失，只注重經(jīng)濟(jì)發(fā)展，忽視了環(huán)境保護(hù)工作的重要性導(dǎo)致。特別是很多發(fā)生環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，根本沒(méi)有環(huán)境信用的概念。發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件，雖然對(duì)生態(tài)環(huán)境的損害可以在一段時(shí)間后修復(fù)，但對(duì)公眾心理造成的損害，無(wú)法彌補(bǔ)。

（3）維護(hù)管理難度大。從國(guó)家層面來(lái)看，還停留于通過(guò)監(jiān)管部門(mén)的行政手段來(lái)實(shí)現(xiàn)污染企業(yè)的信用評(píng)級(jí)。但從信用評(píng)級(jí)行業(yè)的發(fā)展特點(diǎn)看，不一定有利于污染企業(yè)信用評(píng)級(jí)的良性發(fā)展，鑒于目前的環(huán)境管理體制，即行政手段的強(qiáng)制性、排污收費(fèi)制度及環(huán)境監(jiān)理制度，均與現(xiàn)有的信用評(píng)級(jí)體制不一致。由此，對(duì)環(huán)境信用關(guān)系的管理和維護(hù)，還存在很大的困難。

2014年10月綠色科技第10期

韓慶蓉：環(huán)境保護(hù)工作中開(kāi)展污染企業(yè)信用評(píng)級(jí)的探討環(huán)境及保護(hù)

（4）信用等級(jí)刻度困難。成熟的評(píng)級(jí)手段還未成形，從技術(shù)層面看，對(duì)污染企業(yè)的信用評(píng)級(jí)，如何測(cè)定，如何評(píng)判等級(jí)，如何合理地利用評(píng)級(jí)結(jié)果，都還沒(méi)有形成統(tǒng)一的規(guī)范。有些地方性的探討，也處于傳統(tǒng)的環(huán)境監(jiān)管范疇，并沒(méi)有真正刻畫(huà)出信用評(píng)級(jí)的概念和內(nèi)涵，也沒(méi)有真正提供可用的環(huán)境信用信息。

3開(kāi)展污染企業(yè)信用評(píng)級(jí)的建議

3.1評(píng)級(jí)主體的轉(zhuǎn)換

目前，國(guó)家將環(huán)境保護(hù)工作納入基本國(guó)策，且將污染企業(yè)的信用評(píng)級(jí)主體也定義為國(guó)家環(huán)境保護(hù)工作部門(mén)。但從信用評(píng)級(jí)的行業(yè)特點(diǎn)和發(fā)展歷史看，應(yīng)該從根本上進(jìn)行轉(zhuǎn)變，由公正獨(dú)立的第三方機(jī)構(gòu)對(duì)污染企業(yè)進(jìn)行評(píng)級(jí)，而后向使用方（政府部門(mén)）和社會(huì)公眾公開(kāi)發(fā)布評(píng)級(jí)結(jié)果，并定期進(jìn)行跟蹤評(píng)級(jí)。endprint

在試行污染企業(yè)信用評(píng)級(jí)的地區(qū)，承擔(dān)該項(xiàng)職能的均是環(huán)保主管部門(mén)，公眾參與度不夠，且沒(méi)有第三方信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的介入，這種評(píng)級(jí)體制，實(shí)際來(lái)看也不能對(duì)該項(xiàng)職能很好地履行，從結(jié)果看，評(píng)級(jí)前后對(duì)企業(yè)的影響以及企業(yè)的自主性行為，未見(jiàn)明顯變化。這也從實(shí)際角度印證了該項(xiàng)職能應(yīng)由獨(dú)立的第三方機(jī)構(gòu)承擔(dān)。

3.2評(píng)級(jí)對(duì)象的擴(kuò)展

從制度層面來(lái)看，目前的污染企業(yè)信用評(píng)級(jí)，主要針對(duì)的是排名前十的重點(diǎn)污染行業(yè)，但從信用評(píng)級(jí)的戰(zhàn)略性角度講，應(yīng)該將所有監(jiān)管對(duì)象納入評(píng)級(jí)范疇，只要是排放污染物的，都要進(jìn)入評(píng)級(jí)名單，不留死角。這樣做，一方面不僅為建立企業(yè)環(huán)境保護(hù)征信數(shù)據(jù)庫(kù)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，而且為今后環(huán)境管理和環(huán)境保護(hù)事業(yè)的發(fā)展提供數(shù)據(jù)上的支持，可謂事半功倍；另一方面也能促進(jìn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的發(fā)展，為其生存和壯大提供直接支持。

4污染企業(yè)信用評(píng)級(jí)技術(shù)的研究

關(guān)于污染企業(yè)的信用評(píng)級(jí)技術(shù)，尚屬空白。有些地方環(huán)保主管部門(mén)，發(fā)布了相關(guān)的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，但基本屬于框架類(lèi)管理?xiàng)l例，并沒(méi)有體現(xiàn)評(píng)級(jí)行業(yè)的技術(shù)性，且對(duì)污染企業(yè)的信用評(píng)級(jí)實(shí)踐，沒(méi)有實(shí)際意義。因此應(yīng)該從污染企業(yè)的信用評(píng)級(jí)理論、標(biāo)準(zhǔn)、操作系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)等方面進(jìn)行[3]。

4.1污染企業(yè)信用評(píng)級(jí)理論研究

污染企業(yè)的信用評(píng)級(jí)實(shí)踐，必須以信用評(píng)級(jí)的理論研究為起點(diǎn)，要對(duì)污染企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)事件產(chǎn)生的根源、因素、特點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性進(jìn)行深入研究和剖析，以信用評(píng)級(jí)獨(dú)特的視角去研究相關(guān)理論[4]，進(jìn)而能為評(píng)級(jí)技術(shù)的發(fā)展提供綱領(lǐng)性的指導(dǎo)。

4.2污染企業(yè)信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的研發(fā)

信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和方法，是每個(gè)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)賴(lài)以開(kāi)展評(píng)級(jí)實(shí)務(wù)的指導(dǎo)性文件，而污染企業(yè)的信用評(píng)級(jí)，其標(biāo)準(zhǔn)和方法，不同于一般的信用評(píng)級(jí)，其刻度的對(duì)象是污染企業(yè)就風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生和管理對(duì)社會(huì)環(huán)境保護(hù)責(zé)任的契約遵守程度，而不是傳統(tǒng)意義的償付關(guān)系。這就要求污染企業(yè)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，要對(duì)環(huán)境管理的法律法規(guī)、監(jiān)管部門(mén)規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)及地區(qū)性的環(huán)保措施等做到深入了解，能夠?qū)鹘y(tǒng)的信用評(píng)級(jí)技術(shù)與現(xiàn)實(shí)的污染企業(yè)信用關(guān)系刻度聯(lián)系起來(lái)，構(gòu)建適合于該領(lǐng)域的全新的標(biāo)準(zhǔn)和方法[5]。

4.3污染企業(yè)信用評(píng)級(jí)操作系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)

污染企業(yè)的信用評(píng)級(jí)操作系統(tǒng)，作為評(píng)級(jí)體系最重要的一環(huán)，應(yīng)該成為評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)和政府監(jiān)管部門(mén)共同管理的一個(gè)環(huán)節(jié)，由二者對(duì)操作系統(tǒng)的建設(shè)共同承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)出技術(shù)，政府主管部門(mén)出資金。建設(shè)完畢后，由評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)共同使用，但每個(gè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)可根據(jù)自有評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的不同，在操作系統(tǒng)后臺(tái)增減不同的模塊。

污染企業(yè)信用評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)庫(kù)，是集中了所有污染企業(yè)履行環(huán)境保護(hù)責(zé)任信息的數(shù)據(jù)平臺(tái)，囊括與污染企業(yè)信用評(píng)級(jí)相關(guān)所有信息可利用互聯(lián)網(wǎng)的優(yōu)勢(shì)和大數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)，為污染企業(yè)信用評(píng)級(jí)提供堅(jiān)強(qiáng)的數(shù)據(jù)支持，也為環(huán)境管理部門(mén)進(jìn)行決策提供預(yù)測(cè)性建議指標(biāo)數(shù)據(jù)。

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