陳菲菲

據(jù)波士頓咨詢公司發(fā)布的2014年全球財(cái)富報(bào)告，作為亞洲金融中心之一的新加坡聲勢(shì)直逼老牌私人財(cái)富管理中心瑞士，百萬(wàn)資產(chǎn)家庭總數(shù)達(dá)到10%，排在第三位（第二位瑞士為12.7%），正崛起成為新的私人銀行巨頭。

筆者認(rèn)為，新加坡之所以被認(rèn)定為新的全球私人銀行中心，除了得天獨(dú)厚的地理位置（可在7小時(shí)飛行半徑里覆蓋眾多亞洲國(guó)家，尤其對(duì)離岸信托有時(shí)效性要求的亞太客戶，在歐洲下單后有24小時(shí)時(shí)滯，而新加坡不存在）、穩(wěn)定的政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境、完備的私銀業(yè)生態(tài)系統(tǒng)外，最主要的就是健全的法律框架和高標(biāo)準(zhǔn)的金融監(jiān)管，值得我國(guó)借鑒學(xué)習(xí)。

一、新加坡私人銀行業(yè)務(wù)反洗錢工作經(jīng)驗(yàn)

作為一個(gè)發(fā)達(dá)、開(kāi)放和穩(wěn)定的東南亞經(jīng)濟(jì)體，新加坡已成為國(guó)際洗錢行為的理想目的地。盡管新加坡政府對(duì)犯罪活動(dòng)采取強(qiáng)硬立場(chǎng)，但東南亞地區(qū)的跨國(guó)有組織犯罪是歷史性的，其他東南亞國(guó)家存在嚴(yán)重的與腐敗有關(guān)的資本外逃現(xiàn)象以及清洗犯罪收益的活動(dòng)，再加上新加坡作為新晉財(cái)富管理中心的地位，其面臨的清洗黑錢及恐怖融資活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)愈發(fā)嚴(yán)峻。對(duì)此，新加坡當(dāng)局建立了嚴(yán)格的法律和制度框架，對(duì)私人銀行業(yè)進(jìn)行嚴(yán)密監(jiān)管。

（一）嚴(yán)格的法律和制度框架

新加坡反洗錢/反恐怖融資戰(zhàn)略委員會(huì)和內(nèi)政部負(fù)責(zé)反洗錢立法及宏觀政策制定；金融管理局（MAS）負(fù)責(zé)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的反洗錢監(jiān)管；金融調(diào)查組、貪污調(diào)查局和中央禁毒署等執(zhí)法機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)調(diào)查、打擊洗錢及其上游犯罪?？倷z查署負(fù)責(zé)立法的起草和修改，起訴洗錢/恐怖融資犯罪，處理刑事司法互助事項(xiàng)和引渡的請(qǐng)求。

新加坡反洗錢/反恐怖融資的主要法律是《貪污、毒品交易和其他嚴(yán)重犯罪（沒(méi)收犯罪收益）法》（Corruption， Drug Trafficking and Other Serious Crimes， CDSA，1999年9月起實(shí)施），規(guī)定了424種嚴(yán)重犯罪為洗錢的上游犯罪，涵蓋了FATF制定的21個(gè)犯罪類別，明確了可疑交易報(bào)告的法定義務(wù)。而且不論上游犯罪發(fā)生在何地，只要犯罪收益在新加坡境內(nèi)或經(jīng)過(guò)新加坡，CDSA都將適用。為了應(yīng)對(duì)不斷演變的洗錢/恐怖融資威脅，并滿足國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)新要求，法律框架和執(zhí)法標(biāo)準(zhǔn)也在不斷進(jìn)行更新和修訂，如2013年7月，新加坡當(dāng)局根據(jù)FATF新40項(xiàng)建議將稅收洗錢定義為嚴(yán)重犯罪。

金融管理局依據(jù)CDSA，對(duì)金融機(jī)構(gòu)規(guī)定了更加具體明確的法律義務(wù)，并就如何履行這些義務(wù)提供了切實(shí)可行的指引。金管局要求新加坡所有金融機(jī)構(gòu)建立有效的反洗錢/反恐怖融資架構(gòu)，對(duì)客戶進(jìn)行嚴(yán)格的盡職調(diào)查。當(dāng)客戶、商業(yè)關(guān)系或交易呈現(xiàn)更高的洗錢/恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，強(qiáng)化的客戶盡職調(diào)查是必須的，這一點(diǎn)對(duì)私人銀行業(yè)客戶尤為關(guān)鍵。根據(jù)客戶盡職調(diào)查的具體要求，任何銀行不得開(kāi)立或者保持匿名或假名賬戶，并應(yīng)對(duì)任何與客戶有關(guān)的受益人進(jìn)行調(diào)查。當(dāng)銀行不能完成客戶盡職調(diào)查措施時(shí)，應(yīng)終止業(yè)務(wù)關(guān)系并根據(jù)情況的可疑性決定是否提交可疑交易報(bào)告。

（二）嚴(yán)密的監(jiān)管

金管局作為銀行業(yè)管理當(dāng)局，采用風(fēng)險(xiǎn)為本的方法，根據(jù)每家金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、客戶/產(chǎn)品/服務(wù)類型，經(jīng)營(yíng)的地理區(qū)域，以及機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)的質(zhì)量，對(duì)其洗錢/恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。

金管局采用非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管相結(jié)合的方式，考察金融機(jī)構(gòu)對(duì)反洗錢/反恐怖融資法律法規(guī)的遵守情況，確保機(jī)構(gòu)手冊(cè)中規(guī)定的政策、程序和控制得到充分執(zhí)行。對(duì)于被認(rèn)定為高風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)，金管局進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率會(huì)更高。由于金管局的目的是為了要防范于未然，這意味著即使沒(méi)有發(fā)生觸犯法律法規(guī)的情況，金融機(jī)構(gòu)還是會(huì)因反洗錢/反恐怖融資的控制措施薄弱而受到處罰。

對(duì)于那些沒(méi)有達(dá)到要求的金融機(jī)構(gòu)，金管局會(huì)加以警告。根據(jù)機(jī)構(gòu)的不同情況，金管局會(huì)要求金融機(jī)構(gòu)指定外部咨詢師，對(duì)機(jī)構(gòu)的反洗錢/反恐怖融資架構(gòu)進(jìn)行徹底的評(píng)估；或者要求金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)合規(guī)的資源投入。在一些案例中，盡管金融機(jī)構(gòu)制定了完善的反洗錢架構(gòu)和流程，卻由于無(wú)效的管理層監(jiān)督而導(dǎo)致制度沒(méi)有得到充分執(zhí)行，金管局因此要求金融機(jī)構(gòu)更換高管。

商業(yè)事務(wù)局金融調(diào)查組下設(shè)的金融情報(bào)中心—可疑交易報(bào)告辦公室，負(fù)責(zé)接收和分析可疑交易報(bào)告，為偵查洗錢、恐怖融資以及其他犯罪提供金融情報(bào)。金融機(jī)構(gòu)必須在交易被標(biāo)識(shí)為可疑后的15日內(nèi)及時(shí)將其上報(bào)。當(dāng)金融機(jī)構(gòu)因?yàn)槿魏卫碛刹荒芡瓿煽蛻舯M職調(diào)查時(shí)或者因?yàn)榭蛻舨荒芑蛘卟辉敢馓峁┙鹑跈C(jī)構(gòu)要求的信息導(dǎo)致申請(qǐng)中的業(yè)務(wù)關(guān)系或交易的延遲、現(xiàn)有業(yè)務(wù)關(guān)系的終止的，銀行應(yīng)考慮這種情況的可疑性是否有必要制作可疑交易報(bào)告。在對(duì)可疑交易報(bào)告進(jìn)行分析時(shí)，分析人員將調(diào)查可疑交易主體以及與交易主體有關(guān)的其他個(gè)人或公司的各種情況，確定構(gòu)成洗錢罪的可能性。

（三）積極開(kāi)展跨境合作

新加坡當(dāng)局積極與FATF、稅務(wù)透明與信息交換國(guó)際論壇，以及巴塞爾委員會(huì)下的反洗錢/反恐怖融資專家組合作，協(xié)作建立一個(gè)適當(dāng)、有效的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)?？梢山灰邹k公室與國(guó)外各執(zhí)法和情報(bào)機(jī)構(gòu)保持密切合作，簽訂諒解備忘錄。新加坡還修訂CDSA，允許可疑交易辦公室在保密和互惠的基礎(chǔ)上與外國(guó)金融情報(bào)機(jī)構(gòu)共享信息。金融管理局也與國(guó)外對(duì)應(yīng)機(jī)構(gòu)交流共享核查報(bào)告、參與聯(lián)合監(jiān)管，提高在境外運(yùn)營(yíng)的金融機(jī)構(gòu)的反洗錢/反恐怖融資控制和標(biāo)準(zhǔn)。

目前，打擊跨境逃稅是國(guó)際社會(huì)關(guān)注的焦點(diǎn)。新加坡在2009年開(kāi)始采納稅務(wù)信息交換國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，提升信息交換的效率。新加坡于2013年11月通過(guò)的所得稅（修正）法案就稅務(wù)信息交換做出制度上的變動(dòng)，包括允許國(guó)內(nèi)稅務(wù)局（IRAS）在稅務(wù)信息交換的情況下，無(wú)需獲得法院頒令，就能自行向金融機(jī)構(gòu)要求特定的銀行及信托信息，以及在無(wú)需與個(gè)別合作伙伴更新雙邊稅務(wù)協(xié)議的情況下，擴(kuò)大稅務(wù)信息交換援助以符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)。今年5月，根據(jù)美國(guó)2010年出臺(tái)的《美國(guó)海外賬戶合規(guī)法案》（Foreign Account Tax Compliance Act， FATCA，今年7月1日起正式生效，以下簡(jiǎn)稱《合規(guī)法案》），新加坡政府與美國(guó)財(cái)政部就稅務(wù)信息共享達(dá)成實(shí)質(zhì)性協(xié)議，正式協(xié)議預(yù)計(jì)在年底前簽訂。endprint

根據(jù)《合規(guī)法案》，在海外擁有5萬(wàn)美元以上資產(chǎn)的美國(guó)納稅人必須向美國(guó)稅務(wù)局申報(bào)這些海外資產(chǎn)信息；外國(guó)金融機(jī)構(gòu)，包括銀行、投資基金和保險(xiǎn)商，必須向美國(guó)國(guó)稅局提交符合條件的海外賬戶信息，沒(méi)有遵從上述要求的金融機(jī)構(gòu)在美國(guó)的投資收益將被征收30%的預(yù)扣所得稅，甚至可能完全遭到美國(guó)資本市場(chǎng)的排斥。這對(duì)于那些將偷稅漏稅作為一項(xiàng)盈利業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)不啻是重大打擊。而在新加坡的美國(guó)公民、美國(guó)綠卡持卡者和其他美國(guó)稅務(wù)申報(bào)人為數(shù)眾多，因此協(xié)議的簽訂對(duì)新加坡造成重大影響。

（四）加強(qiáng)對(duì)可疑資金流流入的警惕

新加坡面臨的洗錢風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于國(guó)外上游犯罪導(dǎo)致的洗錢活動(dòng)，如2007年至2011年間，外源性上游犯罪引發(fā)34%洗錢犯罪，涉案金額高達(dá)2.65億美元。近年來(lái)，隨著外部反洗錢/反恐怖融資舉措的進(jìn)一步實(shí)施，新加坡面臨的非法資金流入的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加深。比如，瑞士此前與英國(guó)和德國(guó)簽訂了雙邊協(xié)議，新加坡金管局發(fā)布了一系列指引防范潛在非法資金的流入。這些指引提示各金融機(jī)構(gòu)在維護(hù)新加坡金融誠(chéng)信方面所起的重大作用，應(yīng)采取措施防止成為非法資金的避風(fēng)港或清洗通道，無(wú)論這些可疑資金是源于避稅還是貪污。

（五）加強(qiáng)與業(yè)界的合作

為了幫助金融機(jī)構(gòu)找出差距，進(jìn)一步增強(qiáng)控制和風(fēng)險(xiǎn)管理，新加坡金管局發(fā)布了私人銀行控制指南（2014年7月最新修訂）。在指引第三章“反洗錢/反擴(kuò)散融資”中，從接受客戶、持續(xù)監(jiān)控、使用金融中介、可疑交易報(bào)告四大維度，詳細(xì)闡述了有關(guān)反洗錢/反擴(kuò)散融資的政策、內(nèi)部控制流程、業(yè)內(nèi)最佳實(shí)踐和重點(diǎn)關(guān)注點(diǎn)，尤其是針對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶（包括政治公眾人物）的控制措施。

在新加坡金管局的支持下，由來(lái)自私人銀行業(yè)的資深代表組成的私人銀行顧問(wèn)組于2010年1月成立，以加強(qiáng)新加坡私人銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，提高市場(chǎng)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，把新加坡打造成可持續(xù)發(fā)展的，聲譽(yù)良好的國(guó)際財(cái)富管理中心。PBAG發(fā)布的新加坡私人銀行行為準(zhǔn)側(cè)是國(guó)際上第一套由私人銀行為私人銀行業(yè)務(wù)撰寫的職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。其中特別針對(duì)盡職調(diào)查，公平、透明的信息披露，以及合規(guī)實(shí)踐做出了詳細(xì)規(guī)定。

這一準(zhǔn)則中還包含了私人銀行業(yè)小組關(guān)于執(zhí)行FATF新建議，將稅收洗錢定義為嚴(yán)重犯罪的業(yè)內(nèi)最佳實(shí)踐，以協(xié)助金融機(jī)構(gòu)審查自身有關(guān)現(xiàn)行反洗錢法律、法規(guī)和指引的內(nèi)部控制措施，查漏補(bǔ)缺，防止金融機(jī)構(gòu)被不法分子利用，成為嚴(yán)重稅務(wù)犯罪的避風(fēng)港或清洗非法資金的渠道。這一補(bǔ)遺規(guī)定了所涉金融機(jī)構(gòu)必須遵守的基本原則及其在接受客戶和持續(xù)監(jiān)管方面的要求，責(zé)成金融機(jī)構(gòu)確保員工遵守相應(yīng)的政策、指引和流程，并對(duì)其（包括管理層）進(jìn)行充分的培訓(xùn)。

此外，新加坡銀行業(yè)公會(huì)（ABS）下設(shè)的管理與合規(guī)常委會(huì)通過(guò)組織研討會(huì)、開(kāi)展培訓(xùn)、發(fā)布業(yè)界指引等形式提升業(yè)界的反洗錢/反恐怖融資認(rèn)知，提高反洗錢/反恐怖融資的合規(guī)水平。

但是，嚴(yán)格的制度和嚴(yán)密的監(jiān)管在維護(hù)了新加坡良好的金融秩序的同時(shí)也引發(fā)了一系列擔(dān)心和質(zhì)疑，包括銀行的合規(guī)成本水漲船高，私人銀行業(yè)務(wù)的利潤(rùn)率降低，特別是稅務(wù)信息交換與保密原則的沖突可能會(huì)削弱新加坡私人銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，甚至動(dòng)搖經(jīng)營(yíng)的根基。

銀行對(duì)客戶信息資料負(fù)有保密義務(wù)是長(zhǎng)期形成的行業(yè)慣例和法定義務(wù)，保密更是私人銀行業(yè)務(wù)中建立、維護(hù)客戶關(guān)系的基本原則，是必須遵循的“傳統(tǒng)”。但是，信息披露也是銀行必須履行的法定義務(wù)。從義務(wù)的角度上看，的確無(wú)法衡量孰輕孰重。但是從權(quán)利的角度來(lái)考察，就可以衡量權(quán)利位階。與保密義務(wù)對(duì)應(yīng)的是客戶的金融隱私權(quán)，與信息披露義務(wù)對(duì)應(yīng)的是特殊目標(biāo)機(jī)構(gòu)（在這里是國(guó)內(nèi)外稅務(wù)機(jī)構(gòu)、執(zhí)法機(jī)構(gòu)等）的知情權(quán)。由于稅務(wù)信息交換有助于打擊跨境逃稅，維護(hù)金融秩序，這種公共利益邏輯上的優(yōu)先性使得特殊目標(biāo)機(jī)構(gòu)的知情權(quán)處于權(quán)利優(yōu)先的地位，使對(duì)客戶金融隱私權(quán)的限制具有了合理性，因此一些國(guó)家的銀行法對(duì)客戶金融隱私權(quán)的保護(hù)作出了例外規(guī)定。

綜上所述，為客戶保密不是絕對(duì)的，保密不代表銀行不去詳細(xì)了解和調(diào)查客戶，對(duì)私銀業(yè)務(wù)的高凈值客戶應(yīng)進(jìn)行更嚴(yán)格的審查，同樣保密原則不能被用來(lái)掩蓋金融犯罪和非法資金流動(dòng)。保密是為了保護(hù)客戶合法的金融隱私訴求，但是當(dāng)有充分證據(jù)證明有犯罪行為時(shí)，保密原則就不應(yīng)成為執(zhí)法和跨境合作的阻力。作為前車之鑒的瑞士，在固守客戶信息保密制度為本國(guó)帶來(lái)巨大利益的同時(shí)，也因涉嫌過(guò)度保護(hù)客戶信息，甚至染指洗錢、吸收腐敗人員存款、協(xié)助客戶逃稅等行為，而飽受各國(guó)監(jiān)管部門的詬病，遭到國(guó)際社會(huì)譴責(zé)。例如在美國(guó)，瑞士銀行成為近年來(lái)受到起訴、懲罰措施最多的境外銀行。這給其瑞士銀行的聲譽(yù)造成巨大沖擊，付出的代價(jià)比過(guò)度保密帶來(lái)的收益要高昂地多。

透明與高效可以并行，高標(biāo)準(zhǔn)的金融誠(chéng)信和作為財(cái)富管理中心的吸引力也不相沖突。事實(shí)上，新加坡的《銀行保密法》在加強(qiáng)賬戶保密制度方面，做出了比瑞士更為嚴(yán)厲的規(guī)定：比如對(duì)違反相關(guān)保密制度的執(zhí)業(yè)人員罰款高達(dá)7.6萬(wàn)美元以上，或者最多三年監(jiān)禁，甚至兩項(xiàng)處罰合并執(zhí)行。新加坡稅務(wù)局也表示會(huì)謹(jǐn)慎地處理具體、明確且合法的稅務(wù)信息交換要求。加之新加坡自2009年就開(kāi)始采納了稅務(wù)信息國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，稅務(wù)局從實(shí)踐中積累了寶貴經(jīng)驗(yàn)，使該局有能力去自行判斷各項(xiàng)稅務(wù)信息請(qǐng)求是否符合標(biāo)準(zhǔn)。而且納稅人仍可就某項(xiàng)稅務(wù)信息交換要求向稅務(wù)局做出申述，稅務(wù)局的決定也仍受到司法審查。

此外，共享稅務(wù)信息、打擊跨境稅務(wù)犯罪已成為國(guó)際共識(shí)，不僅是新加坡，許多國(guó)家都已采取相關(guān)措施，攜手共同實(shí)現(xiàn)目標(biāo)，大家也都面對(duì)相似的合規(guī)成本上漲問(wèn)題，大家的起點(diǎn)會(huì)重歸一致。比如，根據(jù)美國(guó)財(cái)政部網(wǎng)站6月的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，與美國(guó)已簽訂協(xié)議，或同意與美國(guó)合作共享稅務(wù)信息的國(guó)家與地區(qū)已經(jīng)達(dá)到86個(gè)，其中還包括瑞士、芬蘭、比利時(shí)、丹麥傳統(tǒng)避稅天堂。今年5月經(jīng)合組織的34個(gè)成員國(guó)和中國(guó)、新加坡等13個(gè)國(guó)家共同簽署了《銀行間自動(dòng)交換信息與稅收事項(xiàng)宣言》（AEOI），締約國(guó)之間可獲得對(duì)方金融機(jī)構(gòu)所有與稅務(wù)事項(xiàng)相關(guān)的金融信息，并每年自動(dòng)與其他締約國(guó)交換信息。而倘若新加坡不采取相應(yīng)舉措，可能會(huì)有更多不受歡迎的國(guó)際熱錢或避稅資金涌入，加劇洗錢風(fēng)險(xiǎn)。endprint

二、對(duì)我國(guó)私人銀行業(yè)務(wù)反洗錢工作的政策建議

在我國(guó)，隨著為富裕階層提供全方位財(cái)富管理服務(wù)的私人銀行業(yè)務(wù)蓬勃發(fā)展，其被用來(lái)進(jìn)行洗錢的風(fēng)險(xiǎn)也不斷加大。下面借鑒新加坡私人銀行業(yè)務(wù)中的反洗錢經(jīng)驗(yàn)，針對(duì)我國(guó)私人銀行業(yè)務(wù)提出相應(yīng)的政策建議。

（一）健全私人銀行法律和制度

現(xiàn)階段各銀行主要依照《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售管理辦法》開(kāi)展私人銀行業(yè)務(wù)，在合規(guī)方面依據(jù)的是反洗錢“一法四規(guī)”，但這些法規(guī)均沒(méi)有專門針對(duì)私人銀行業(yè)務(wù)的反洗錢規(guī)定，而且各監(jiān)管機(jī)構(gòu)也沒(méi)有對(duì)私人銀行這一高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)布過(guò)反洗錢工作指引。由于私人銀行業(yè)務(wù)保密性強(qiáng)的特點(diǎn)，銀行自身合規(guī)部門的人員都難以獲悉客戶的身份和交易信息，反洗錢監(jiān)督管理措施比一般客戶更加弱化。

人民銀行和各監(jiān)管機(jī)構(gòu)盡早制定針對(duì)私人銀行業(yè)務(wù)的反洗錢工作指引，明確反洗錢工作要求。同時(shí)，監(jiān)管部門引導(dǎo)各金融機(jī)構(gòu)制定私人業(yè)務(wù)反洗錢內(nèi)部控制制度，特別是合理有效的客戶盡職調(diào)查和可疑交易監(jiān)測(cè)分析流程，為私人銀行業(yè)務(wù)免受洗錢分子利用提供制度保障。

（二）加大對(duì)私人銀行的監(jiān)管力度，尤其是對(duì)外資銀行的監(jiān)管

私人銀行業(yè)務(wù)本身的特性使其易成為洗錢重災(zāi)區(qū)，屬于高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。特別是在中國(guó)，許多外資銀行將“為富人理財(cái)”定為主要業(yè)務(wù)方向。一是要根據(jù)“風(fēng)險(xiǎn)為本”的原則，合理分配反洗錢監(jiān)管資源，將監(jiān)管重點(diǎn)投向私人銀行等高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)；二是適時(shí)對(duì)私人銀行業(yè)務(wù)開(kāi)展反洗錢專項(xiàng)檢查，特別是對(duì)外資銀行私人銀行業(yè)務(wù)的檢查，以督促各銀行加強(qiáng)私人銀行業(yè)務(wù)反洗錢工作，勤勉盡責(zé)地履行合規(guī)業(yè)務(wù)；三是加大對(duì)涉嫌洗錢的處罰力度，以警示銀行重視私人銀行反洗錢工作，震懾利用私人銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行洗錢的犯罪分子。

（三）強(qiáng)化反洗錢意識(shí)，加強(qiáng)反洗錢培訓(xùn)

在我國(guó)，私人銀行業(yè)務(wù)還處于起步階段，私人銀行客戶經(jīng)理對(duì)反洗錢知識(shí)還不熟悉，部分銀行管理者對(duì)反洗錢的重要也認(rèn)識(shí)不足，擔(dān)心反洗錢工作會(huì)導(dǎo)致客戶流失，甚至?xí)虼擞幸鉄o(wú)意地縱容洗錢行為或消極履行反洗錢義務(wù)。針對(duì)私人銀行業(yè)務(wù)中普遍缺乏反洗錢意識(shí)的問(wèn)題，一是加大反洗錢專題宣傳和培訓(xùn)，提高員工對(duì)反洗錢工作重要性的認(rèn)識(shí)，培養(yǎng)客戶盡職調(diào)查敏感度和可疑交易分析技巧；二是加強(qiáng)對(duì)私人銀行業(yè)務(wù)的內(nèi)部監(jiān)督，賦予反洗錢部門獨(dú)立的監(jiān)督檢查權(quán)，能有效獲得私人銀行業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)和記錄，并定期對(duì)私人銀行業(yè)務(wù)反洗錢工作實(shí)行內(nèi)部稽核；三是對(duì)私人銀行業(yè)務(wù)經(jīng)理的個(gè)人財(cái)務(wù)情況和異常行為進(jìn)行監(jiān)督，以發(fā)現(xiàn)其不恰當(dāng)行為的跡象，使銀行可以及時(shí)采取相關(guān)措施，有效防范風(fēng)險(xiǎn)。

作者單位：中國(guó)人民銀行上?？偛糠聪村X監(jiān)測(cè)分析中心endprint