趙晨艷，姜樹元

（南京航空航天大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，江蘇 南京 211106）

0 引言

根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局2011年制定了《統(tǒng)計(jì)上大中小微型企業(yè)劃分辦法》，把企業(yè)劃分為大型、中型、小型、微型4種類型。中小微企業(yè)量大面廣，已經(jīng)成為推動(dòng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展的重要力量。截至2013年底，我國(guó)登記注冊(cè)的個(gè)體工商戶達(dá)到4436.3萬(wàn)戶，注冊(cè)資金超過2.4萬(wàn)億元，私營(yíng)企業(yè)達(dá)到1253.9萬(wàn)戶，注冊(cè)資金39.3萬(wàn)億元。個(gè)體、私營(yíng)企業(yè)中的絕大多數(shù)就是中小微企業(yè)。根據(jù)第二次經(jīng)濟(jì)普查數(shù)據(jù)測(cè)算，目前中小微企業(yè)占全國(guó)企業(yè)總數(shù)的99.7%，其中小型微型企業(yè)占55%以上，創(chuàng)造了60%的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值、59%的稅收和60%的進(jìn)出口，完成了65%的發(fā)明專利、75%以上的企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新以及80%以上的新產(chǎn)品開發(fā)，國(guó)家高新技術(shù)企業(yè)中的中小微企業(yè)比例達(dá)到82.6%。截至2013年底，全國(guó)個(gè)體、私營(yíng)經(jīng)濟(jì)從業(yè)人員實(shí)有2.19億人，較上年同期增長(zhǎng)9.7%。其中私營(yíng)企業(yè)1.25億人，增長(zhǎng)10.85%，個(gè)體工商戶0.93億人，增長(zhǎng)8.2%。持續(xù)、高效、大量地吸納就業(yè)，依然是中小微對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要貢獻(xiàn)之一。

南京是一個(gè)具有2500年歷史的文化名城，也是經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)省份江蘇省的省會(huì)，無(wú)論在人流、信息流還是資金流上都是比較密集的，因此南京經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展會(huì)給當(dāng)?shù)刂行∥⑵髽I(yè)以很大的利益刺激。首先，南京是中國(guó)第一個(gè)軟件名城，軟件發(fā)展跟現(xiàn)在的工業(yè)化、城市化、國(guó)際化以及中小微企業(yè)的信息化有密切的關(guān)系。其次，南京有比較強(qiáng)的項(xiàng)目，就是智能電網(wǎng)，南京在電網(wǎng)中有上百家企業(yè)。除此之外南京對(duì)中小微型企業(yè)有一些獎(jiǎng)勵(lì)政策，比如說對(duì)微型企業(yè)，南京規(guī)劃了20個(gè)特別社區(qū)，在特別社區(qū)里面經(jīng)過公共平臺(tái)的搭建，推出了一些政策提供給科技人員進(jìn)行創(chuàng)業(yè)。對(duì)中小型企業(yè)南京也專門出臺(tái)了十五條，這十五條鼓勵(lì)在南京的中小型企業(yè)研制出新產(chǎn)品，支持本土的一些企業(yè)，包括政府采購(gòu)，優(yōu)先采購(gòu)，通過示范工程保證中小型企業(yè)的新產(chǎn)品能夠在市場(chǎng)銷售的好。但是現(xiàn)今南京市中小微企業(yè)發(fā)展的過程中依然存在不少問題。由于受到資金、技術(shù)、人才等方面的影響，仍然面臨管理不規(guī)范、融資難、效率低下、競(jìng)爭(zhēng)能力弱的問題，嚴(yán)重制約了其發(fā)展壯大。因此本文將對(duì)南京市中小微企業(yè)發(fā)展影響因素進(jìn)行研究，找到其關(guān)鍵因素，并提出針對(duì)性的對(duì)策建議。

1 文獻(xiàn)回顧

《中國(guó)中小企業(yè)健康發(fā)展報(bào)告（2012）》里指出目前我國(guó)中小企業(yè)的確面臨比以往更多的困難，尤其是小型微型企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的困難。這些困難主要表現(xiàn)為：市場(chǎng)需求下行壓力加大；企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本不斷上升；融資難沒有得到明顯緩解。周全紹（2013）調(diào)查了上海嘉定區(qū) 144家企業(yè)情況，得出當(dāng)前上海小微企業(yè)存在的主要問題有：（1）市場(chǎng)萎靡，經(jīng)營(yíng)困難。（2）成本上升，盈利萎縮。（3）融資難題，亟待突破。徐良英（2012）發(fā)現(xiàn)小微企業(yè)發(fā)展中存在的問題有：（1）經(jīng)營(yíng)者水平良莠不齊（2）市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)（3）人力資源配置不合理（4）金融支持不到位。劉勇（2012）指出“一難、二弱、三滯”影響了小微企業(yè)出口的發(fā)展壯大?！耙浑y”即融資難?！岸酢币皇钦叻龀至Χ热酰钦?、銀行推進(jìn)作用弱?！叭郎奔凑摺⑿畔?。俞哲（2012）認(rèn)為中小微企業(yè)的發(fā)展和創(chuàng)新存在著諸如創(chuàng)新環(huán)境不佳、融資渠道不暢、創(chuàng)新動(dòng)力不足、創(chuàng)新人才匱乏和創(chuàng)新資源短缺等等各種各樣問題和困難。George J.Avlonitis（2007）和Juha Soininen（2012）都論述了產(chǎn)品創(chuàng)新和技術(shù)研發(fā)對(duì)中小微企業(yè)績(jī)效的影響。Silviano Esteve-Pe′rez·Diego Rodr′guez（2013）利用西班牙制造業(yè)中小微企業(yè)1990-2006年的數(shù)據(jù)論證了出口和研發(fā)對(duì)中小微企業(yè)績(jī)效有很大影響。

用因子分析法分析中小微企業(yè)的發(fā)展影響因素不是首創(chuàng)，張曉鈴（2010）以我國(guó)中小板上市公司為樣本，運(yùn)用因子分析法對(duì)上市公司績(jī)效進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，同時(shí)采用多元回歸分析方法，考察公司經(jīng)營(yíng)績(jī)效的影響因素。研究發(fā)現(xiàn)：公司總資產(chǎn)規(guī)模和負(fù)債程度和對(duì)公司的績(jī)效產(chǎn)生了很大的影響。冉倫（2003）運(yùn)用因子分析法對(duì)我國(guó)中小企業(yè)板塊22家上市公司的綜合業(yè)績(jī)進(jìn)行評(píng)價(jià)，從其2003年度23個(gè)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)中提取了4個(gè)具有一定含義的因子，用它們代表各公司的綜合業(yè)績(jī)，根據(jù)每家公司的因子得分情況對(duì)其綜合業(yè)績(jī)排序。王矮（2012）通過數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)，選取最能反映企業(yè)運(yùn)行狀況的5個(gè)指標(biāo)（利潤(rùn)總額、營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本、虧損企業(yè)戶均虧損額、虧損面）和2個(gè)信心指標(biāo)（企業(yè)總體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、企業(yè)總體生產(chǎn)狀況），建立多元線性回歸方程來(lái)分析影響中小微企業(yè)發(fā)展的主要因素。學(xué)者們用因子分析法研究中小微企業(yè)發(fā)展影響因素，多側(cè)重與一兩個(gè)方面，比如說資產(chǎn)和人力資源，而且側(cè)重于財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，本文依據(jù)5個(gè)方面（資產(chǎn)、市場(chǎng)、人力資源、技術(shù)、政策）的問卷調(diào)查數(shù)據(jù)，將定性數(shù)據(jù)定量化，對(duì)南京市中小微企業(yè)發(fā)展影響因素進(jìn)行因子分析，并根據(jù)權(quán)重進(jìn)行比較，是有創(chuàng)新性的。

2 實(shí)證研究

本次問卷調(diào)研歷時(shí)一個(gè)月，走訪了南京50家中小微企業(yè)，實(shí)收到46份問卷。從企業(yè)的規(guī)模來(lái)分有：中型企業(yè)14家，小型企業(yè)28家，微型企業(yè)4家。問卷被分成5個(gè)板塊：資金、市場(chǎng)、社會(huì)服務(wù)、技術(shù)、人力資源，意圖從5個(gè)方面了解南京中小微企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r。

2.1 指標(biāo)的量化

資金方面，將企業(yè)對(duì)資金的需求分為“沒有資金缺口，無(wú)需融資”“略有資金缺口，需要融資”“有很大資金缺口，亟需融資”，融資的難易度分為“根本不存在困難”“比較容易獲得”“有困難”，評(píng)定等級(jí)都為3，2，1。市場(chǎng)因素方面，本文設(shè)定的指標(biāo)是“本企業(yè)產(chǎn)品是否有定價(jià)權(quán)”，如果“是”，等級(jí)為1，“否”為0。宏觀經(jīng)濟(jì)政策方面，本文用“行業(yè)協(xié)會(huì)和商會(huì)發(fā)揮了應(yīng)有的作用”和“政府部門政策發(fā)揮了作用”來(lái)標(biāo)識(shí)，如果“是”，等級(jí)為1，“否”為0。研發(fā)技術(shù)創(chuàng)新方面，本文選取“核心技術(shù)來(lái)源”指標(biāo)，分為自主研發(fā)、聯(lián)合開發(fā)、引進(jìn)和模仿及沒有核心技術(shù)，“主要設(shè)備的技術(shù)水平”指標(biāo)，分為目前國(guó)際水平、20世紀(jì)90年代、20世紀(jì)90年代以前，評(píng)定等級(jí)都為3，2，1。人力資源方面，本文選取“管理人員留任時(shí)間”和“基層員工留任時(shí)間”2個(gè)指標(biāo)，分為5 年以上，3～4 年，2～3 年，1～2 年，評(píng)定等級(jí)都為 4，3，2，1。

2.2 KMO 和 Bartlett檢驗(yàn)

進(jìn)行因子計(jì)算時(shí)，首先要檢驗(yàn)數(shù)據(jù)是否適合使用因子分析方法，檢驗(yàn)該方法的工具主要是KMO和Barrelett球度檢驗(yàn)。Bartlett檢驗(yàn)得到拒絕各變量獨(dú)立的假設(shè)（Bartlett檢驗(yàn)的顯著性水平為0），即變量間具有較強(qiáng)的相關(guān)性。但是KMO統(tǒng)計(jì)量為0.520，小于0.7，說明各變量間信息的重疊程度可能不是特別的高，有可能做出的因子分析模型不是很完善，但其值大于 0.5，還是值得嘗試。

2.3 實(shí)證結(jié)果分析

由相關(guān)系數(shù)矩陣R計(jì)算得到特征值、方差貢獻(xiàn)率和累計(jì)貢獻(xiàn)率，第一因子的方差占所有因子方差的24.41%左右，前4個(gè)因子的方差貢獻(xiàn)率達(dá)到73.11%。公因子方差表中幾乎所有變量的共同度都有60%以上，因此提取的這幾個(gè)因子對(duì)變量的解釋能力還是比較強(qiáng)的。碎石圖中前4個(gè)因子的散點(diǎn)位于陡坡上，而后5個(gè)因子散點(diǎn)形成平臺(tái)，且特征值均小于1，因此至多考慮前4個(gè)公因子即可。

表1 旋轉(zhuǎn)成份矩陣

由表1旋轉(zhuǎn)后的因子載荷矩陣可知，第一公因子在X1和X2有較大的負(fù)荷，主要從資金需求和融資難易度反映南京中小微企業(yè)發(fā)展水平，可以命名為資金因子F1。第二公因子在X5、X6和X7有較大載荷，從市場(chǎng)定價(jià)權(quán)、主要設(shè)備的技術(shù)水平和核心技術(shù)來(lái)源反映南京中小微企業(yè)發(fā)展水平，因此命名為技術(shù)因子F2。第三公因子在X8和X9有較大載荷，表現(xiàn)為基層員工留任時(shí)間和管理人員留任時(shí)間，因此可以命名為人力資源因子F3。第四公因子在X3和X4有較大負(fù)荷，主要從政府部門政策和行業(yè)協(xié)會(huì)和商會(huì)反映南京中小微企業(yè)發(fā)展水平，可以命名為社會(huì)服務(wù)因子F4。SPSS已經(jīng)計(jì)算出4個(gè)公因子的得分，保存在FAC_1～FAC_4中，4個(gè)公因子分別從不同方面反映了南京市中小微企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r，但單獨(dú)使用某一公因子并不能對(duì)南京中中小微企業(yè)發(fā)展水平做出綜合評(píng)價(jià)，因此以每個(gè)主成分所對(duì)應(yīng)的特征值占所提取主成分總的特征值之后的比例作為權(quán)重計(jì)算主成分綜合模型：

這里（i=1，2，3，4，5，6，7，8，9）表示標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)變量。

通過探索性因子分析，從這9個(gè)影響因素中找出了4個(gè)潛在因子，它們分別為：資金因子、技術(shù)因子、人力資源因子和社會(huì)服務(wù)因子。它們之間沒有交叉支配，即每個(gè)變量只受一個(gè)潛在因子影響，且沒有單變量潛在因子出現(xiàn)，即一個(gè)潛在因子至少支配兩個(gè)變量。這四個(gè)因子的性質(zhì)及其順序較好地體現(xiàn)了其代表的因素對(duì)南京市中小微企業(yè)發(fā)展水平的影響及其地位，即資金對(duì)南京市中小微企業(yè)發(fā)展至關(guān)重要，其次是技術(shù)，然后是人力資源，最后是社會(huì)服務(wù)。

3 結(jié)論與建議

從上文南京市中小微企業(yè)發(fā)展影響因素的實(shí)證分析中，我們知道，資金、技術(shù)、人力資源和社會(huì)服務(wù)因子影響了中小微企業(yè)的發(fā)展壯大，這點(diǎn)在實(shí)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中得到驗(yàn)證。江蘇省第二次全國(guó)經(jīng)濟(jì)普查主要數(shù)據(jù)公報(bào)顯示，南京產(chǎn)業(yè)活動(dòng)單位數(shù)為7.04萬(wàn)個(gè)，占全省法人單位數(shù)10%，低于同省的無(wú)錫2.1個(gè)百分點(diǎn)，蘇州10.8個(gè)百分點(diǎn)。有照的個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶14.91萬(wàn)個(gè)，占全省的比重為8.4%，低于同省的蘇州6.1個(gè)百分點(diǎn)，南通4.9個(gè)百分點(diǎn)，鹽城1.8個(gè)百分點(diǎn)。市郊縣中小企業(yè)局調(diào)研問卷顯示，南京市中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)資金靠銀行貸款的僅占13.13%，而絕大部分都是依靠自有資金和民間拆借。南京市中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)資金靠銀行貸款的僅占13.13%，而絕大部分都是依靠自有資金和民間拆借。針對(duì)南京市中小微企業(yè)發(fā)展中出現(xiàn)的問題，南京市政府近期出臺(tái)了《關(guān)于進(jìn)一步支持中小微企業(yè)發(fā)展的意見》，涉及加強(qiáng)企業(yè)服務(wù)、財(cái)政支持、融資服務(wù)、稅收減免、平臺(tái)建設(shè)等9個(gè)方面。

中小微企業(yè)要獲得長(zhǎng)久的發(fā)展，政府只能起輔助作用，關(guān)鍵要充分發(fā)揮好自身主體作用，提升本企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平和核心競(jìng)爭(zhēng)力。因此，中小微企業(yè)需要做到：（1）在資金方面拓展融資渠道，加強(qiáng)信用意識(shí)。中小微企業(yè)要有的放矢主動(dòng)接觸大型商業(yè)銀行或地方商業(yè)銀行、小額貸款公司等金融機(jī)構(gòu)，為放貸機(jī)構(gòu)介紹自己真實(shí)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，并提供合格的財(cái)務(wù)報(bào)表，爭(zhēng)取獲得金融機(jī)構(gòu)的貸款支持。要樹立良好的守信用、重履約的企業(yè)形象，為獲取金融機(jī)構(gòu)信貸支持創(chuàng)造條件。（2）在技術(shù)方面增加自主創(chuàng)新能力，增加研發(fā)投入，改變同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)的格局，通過提高產(chǎn)品的科技含量來(lái)提高附加值。由粗放經(jīng)營(yíng)向集約化經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)變，由資源密集型向資本密集型轉(zhuǎn)變。用信息化手段來(lái)提高效率，降低成本，提高競(jìng)爭(zhēng)能力。（3）在人力資源方面堅(jiān)持產(chǎn)學(xué)研結(jié)合，加強(qiáng)人才建設(shè)，培養(yǎng)一批優(yōu)秀的管理人才和高級(jí)技術(shù)人才。與高校、科研院所結(jié)成戰(zhàn)略聯(lián)盟，共同研發(fā)新技術(shù)，開發(fā)新產(chǎn)品，解決企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中遇到的問題，提升企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。

在社會(huì)服務(wù)方面，政府部門可以做到：（1）進(jìn)一步加大對(duì)中小微企業(yè)的財(cái)稅支持力度，努力緩解中小微企業(yè)融資困難。（2）進(jìn)一步推動(dòng)中小微企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展和結(jié)構(gòu)調(diào)整。（3）加大支持中小微企業(yè)開拓市場(chǎng)的力度。（4）切實(shí)幫助中小微企業(yè)提高經(jīng)營(yíng)管理水平。（5）加強(qiáng)對(duì)中小微企業(yè)的公共服務(wù)。這些措施都將進(jìn)一步優(yōu)化中小微企業(yè)的發(fā)展環(huán)境，切實(shí)減輕中小微企業(yè)運(yùn)行負(fù)擔(dān)，更大力度發(fā)揮中小微企業(yè)在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、促進(jìn)就業(yè)和社會(huì)穩(wěn)定等方面不可替代的重要作用。