吳際

金融危機(jī)伴隨經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生，人們也更加關(guān)注世界金融安全。在這樣的大氛圍下，我國開始加強(qiáng)對這方面問題的處理力度。該文第一部分主要論述了存款保險制度的基本內(nèi)涵，包括存款保險制度的基本定義、存款保險與其他保險的區(qū)別、存款保險制度的法律性質(zhì)；第二部分從市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展、維護(hù)金融穩(wěn)定需要等方面闡述了我國構(gòu)建存款保險的必要性；第三部分展開了對我國未來的存款保險制度構(gòu)建，包括存款保險制度的設(shè)置目的，存款保險機(jī)構(gòu)的設(shè)置，存款保險機(jī)構(gòu)職能的界定，存款保險基金的運(yùn)用等方面。為了維護(hù)金融的穩(wěn)定，防范銀行系統(tǒng)的風(fēng)險，國家必須建立有效的存款保險法律制度。

國際經(jīng)濟(jì)及我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，人們更加關(guān)注世界金融安全。我國在經(jīng)濟(jì)全球化的大環(huán)境下也強(qiáng)化了對金融安全的關(guān)注。當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展存在很多大家無法預(yù)料到的因素，危機(jī)隨時會發(fā)生，未來金融發(fā)展也無從預(yù)料。作為預(yù)防和控制危機(jī)的一項措施，我國有必要盡快落實(shí)存款保險制度。

1保險制度的基本內(nèi)涵

存款保險制度的基本概念。各類該制度體系里的存款性機(jī)構(gòu)建立一個專門保險機(jī)構(gòu)，作為保險關(guān)系中的投保人，各個存款機(jī)構(gòu)向保險機(jī)構(gòu)繳納一定比例的保險費(fèi)，構(gòu)成存款保險準(zhǔn)備金。一旦參與保險的成員瀕臨破產(chǎn)倒閉或發(fā)生經(jīng)營危機(jī)，此機(jī)構(gòu)直接把銀行無法支付的部分或者全部的款項給予存款人，或者為出現(xiàn)問題的單位給予相應(yīng)的財務(wù)救助，這樣的制度就是存款保險制度，它是經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的一項保障金融安全的基本制度。

存款保險與社會保險、商業(yè)保險的差別。社會保險是國家提供的一項福利政策和社會保障制度，它籌集保險基金，當(dāng)國家的勞動者在處沒法進(jìn)行勞動或沒有工作時，將給予其物質(zhì)幫助，其實(shí)質(zhì)是國家層面的對于國民收入實(shí)行的分配。商業(yè)保險是保險參與雙方站在自己利益的角度參與到保險活動中處于各自的利益而從事的經(jīng)濟(jì)行為。而存款保險是為保護(hù)中小存款人的利益設(shè)置的，同時它對增強(qiáng)金融安全方面也有著非常重要的作用。

存款保險的法律性質(zhì)。存款保險屬于責(zé)任保險。存款人與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易后，雙方成立保險關(guān)系，相對的權(quán)利義務(wù)關(guān)系隨即產(chǎn)生。參與到保險關(guān)系中的金融機(jī)構(gòu)對于存款人需要承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。這里的這種責(zé)任不能是刑事責(zé)任或行政責(zé)任，而是一種過失責(zé)任或法定無過失責(zé)任。建立存款保險制度可以避免存款人的將來可能會面臨一些金融風(fēng)險。

存款保險屬于政策性保險。首先，政策性保險是非營利性的，而存款保險是為了保護(hù)存款人的利益，不是出于謀取私利；其次，存款保險在客戶投保時保險人不可拒保；最后，國家在政策性保險經(jīng)營內(nèi)容、方式、費(fèi)率、承保金額和賠償方式等方面都有相關(guān)規(guī)定，因此，存款保險屬于政策保險。

2我國建立存款保險制度必要性

市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展需要。我國也不斷地強(qiáng)化市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展力度，改革市場經(jīng)濟(jì)體制，提高經(jīng)濟(jì)及金融市場化發(fā)展程度，以適應(yīng)國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。與此同時金融經(jīng)營風(fēng)險不斷加大，然而不少銀行在缺乏穩(wěn)健的經(jīng)營管理，如果沒有很好的控制風(fēng)險，銀行就很有可能面臨破產(chǎn)。

市場經(jīng)濟(jì)是具有高度競爭性的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式，在市場經(jīng)濟(jì)下，金融業(yè)的個體和企業(yè)倒閉屢見不鮮。這會影響存款人的利益，而存款保險制度的建立就能很好地保護(hù)存款人的利益，維護(hù)金融穩(wěn)定。

防范與化解風(fēng)險及強(qiáng)化金融監(jiān)管的需要。隨著國際經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，金融危機(jī)無法避免?，F(xiàn)階段我國處于市場經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時期，金融業(yè)面臨包括流動性風(fēng)險、信用風(fēng)險在內(nèi)的很多風(fēng)險。通過建立監(jiān)管理賠制度，不僅可以減震個別金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)倒閉風(fēng)險，而且可以保護(hù)存款人的利益防范從而化解局部金融風(fēng)險，進(jìn)一步維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。

有利于提高金融機(jī)構(gòu)的競爭力。我國現(xiàn)階段銀行主要包括商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、股份制銀行、政策性銀行等，但是我國中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、中國工商銀行基本壟斷金融市場。缺乏強(qiáng)烈的外部競爭，金融工具單調(diào)缺乏、金融服務(wù)效率低下。國內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)面臨的挑戰(zhàn)和競爭十分嚴(yán)峻。因此我國應(yīng)建立存款保險制度，使全社會的銀行都來公平競爭，從而加強(qiáng)和完善金融監(jiān)管，提高我國金融體系的活力和競爭力。

3我國存款保險制度設(shè)計

存款保險制度的設(shè)計的目標(biāo)。存款保險制度目標(biāo)應(yīng)結(jié)合國家金融體系本身所具備的狀況與自身經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，沒有統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。那么結(jié)合我國的國情的特點(diǎn)及風(fēng)險現(xiàn)狀存款保險制度的目標(biāo)應(yīng)作如下設(shè)置為：

在銀行發(fā)生倒閉時對存款人遭受的損失進(jìn)行賠償，保護(hù)小額存款人的利益；提高金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性、增強(qiáng)公眾信心；是在維護(hù)金融穩(wěn)定角度起作用并在加強(qiáng)金融監(jiān)管方面提供便利，強(qiáng)化金融業(yè)競爭力，最終建立監(jiān)管理賠型存款保險制度。我國存款保險制度的最終目的是保護(hù)小額存款人的利益、強(qiáng)化公眾對金融穩(wěn)定的信心、建立有效的金融監(jiān)管。

存款保險制度管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置。在我國，有效明確的存款保險制度尚未形成，存款保險一直處于缺位狀態(tài)。

首先，中央銀行在整個金融業(yè)是處于領(lǐng)導(dǎo)地位。其次，如另設(shè)機(jī)構(gòu)，則會產(chǎn)生重復(fù)管理的弊端。最后，中央銀行附屬型存款保險管理機(jī)構(gòu)在強(qiáng)化央行的監(jiān)督，這有利于貨幣政策的實(shí)施。因此，由人民銀行負(fù)責(zé)存款保險制度建立之初的領(lǐng)導(dǎo)和籌建工作。

存款保險管理機(jī)構(gòu)的職能。存款保險管理機(jī)構(gòu)是國家存款保險制度主體執(zhí)行機(jī)構(gòu)，包括許多基本職能：救助職能。當(dāng)銀行發(fā)生倒閉時對銀行實(shí)施救助以保障存款人的利益；日常檢查、監(jiān)管和預(yù)警。在實(shí)際操作中，對出現(xiàn)風(fēng)險苗頭的參保銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)檢查監(jiān)管、預(yù)警和處置預(yù)案；監(jiān)督檢查職能。存款保險管理機(jī)構(gòu)對參與投保的銀行有監(jiān)管職能。執(zhí)行之前由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)檢查銀行特定業(yè)務(wù)和報表。

法律制度的地位及費(fèi)率的確定。我國的法律體系以憲法為基礎(chǔ)，主要包括有行政法規(guī)、政府規(guī)章制度、地方性法規(guī)、各基本法律等。各項法律法規(guī)擁有不同的作用效力，具有最高的法律效力的是憲法。為了保障該法律的有效實(shí)施并維護(hù)其權(quán)威性，我國應(yīng)該建立具有較高法律效力的基本法律。我國各銀行間經(jīng)營及資本狀況差別較大，尚未建立存款保險制度的經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合現(xiàn)階段的實(shí)際情況，建立存款保險制度之初，應(yīng)該選擇實(shí)行層次類別的費(fèi)率定位方式。

目前，我國不斷加強(qiáng)對銀行的監(jiān)管和調(diào)控，法律制度方面這些年來取得很大進(jìn)步，公眾的風(fēng)險意識不斷提高，逐漸在全國范圍內(nèi)形成以國有商業(yè)銀行為主、股份制銀行等為輔的銀行體系，這些表明了我國人民及政府對存款保險制度的重視。

這些條件都實(shí)實(shí)在在地證明可行性我國建立存款保險法律制度已經(jīng)成熟。我們應(yīng)該結(jié)合國內(nèi)的實(shí)際情況，建設(shè)中國特色的存款保險制度。

本文在分析存款保險制度基本理論的基礎(chǔ)上，探究了我國建立存款保險制度必要性，對構(gòu)建我國存款保險制度做了相對系統(tǒng)的論述與設(shè)計。

構(gòu)建存款保險制度首先要對該制度的要素如，保險的主客體、存款保險標(biāo)的、標(biāo)的的可保性等有清晰的認(rèn)知。存款保險制度有利于防范與化解風(fēng)險，強(qiáng)化金融監(jiān)管的需要市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，并且提高金融機(jī)構(gòu)的競爭力。我國的法律制度體系不斷完備、金融監(jiān)管日益有效、經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得了長足的進(jìn)步、公眾對于在金融市場中回避風(fēng)險也有了更加迫切的需求，這些都有利于存款保險制度在我國的構(gòu)建。我國要結(jié)合我國國情來建立存款保險制度明確存款保險制度的設(shè)計的目標(biāo)，設(shè)置存款保險制度管理機(jī)構(gòu)，明確存款保險管理機(jī)構(gòu)的職能。

（作者單位：中國社會科學(xué)院研究生院）