羅友花

(湖南財政經濟學院，湖南長沙 410205)

一、中國國際貿易程序簡化標準體系形成的推動因素

1、聯(lián)合國框架下國際貿易程序簡化標準體系的推廣

自1959年聯(lián)合國歐洲經濟委員會采納瑞典政府“套合一致”的單證格式和“一次制單法”的推廣建議，到1981年聯(lián)合國貿易簡化與電子業(yè)務委員會(UN/CEFACT——專門從事研究、制定、發(fā)布和推廣國際貿易程序簡化與標準化機構)第一個國際貿易程序簡化標準——《聯(lián)合國貿易單證樣式》的推出，截止目前，UN/CEFACT在聯(lián)合國框架內陸續(xù)為國際貿易程序簡化推出了一系列重要文件，其中包括33個建議書、7套標準和5套技術規(guī)范，而這7套標準又由近600項具體的標準組成，從而形成了全球統(tǒng)一的貿易便利化措施和國際貿易數(shù)據交換標準，所有這些文件、標準構成了一整套解決國際貿易技術壁壘、簡化國際貿易程序、促進國際貿易發(fā)展的標準體系，并在全世界得到了廣泛推廣與應用，也得到了包括世界貿易組織(WTO)、歐經會(EEC)、世界海關組織(WCO)、國際鐵路運輸中央辦公室(OCTI)、國際商會(ICC)、國際民用航空運輸協(xié)會(IATA)、國際鐵路聯(lián)盟(UIC)、國際標準化組織(ISO)等國際組織的支持。

事實上，全世界所有發(fā)達國家包括部分發(fā)展中國家，在國際貿易中均采用了與這套標準體系一致的貿易單證，并采用了EDI或基于互聯(lián)網的電子商務來進行國際貿易數(shù)據交換。實踐證明，運用這套標準體系不僅使國際貿易數(shù)據交換變得快速有效和安全可靠，并節(jié)省成本、提高國際貿易效率，也為在國際貿易程序上消除通關環(huán)節(jié)的壁壘掃除了障礙。

中國作為WTO新加入成員方，對于UN/CEFACT所推廣的國際貿易程序簡化標準體系，一方面有積極推廣和應用的義務，另一方面也有自身國際貿易發(fā)展和利益的需要。因此，本著與國際慣例接軌的原則，對UN/CEFACT推廣的國際貿易程序簡化標準引進、消化、吸收，并結合我國國際貿易的實際情況，研制既與國際貿易慣例接軌又符合我國國際貿易實際的標準，不僅有助于獲取中國企業(yè)產品進入國際市場的先決條件，也是中國企業(yè)有效參與國際競爭應該遵循的基本準則之一。

2、中國國際貿易面臨的技術性壁壘不斷增加

UN/CEFACT貿易便利化與標準化的理論和措施主要就是解決國際貿易中的各技術壁壘問題，尤其是通關環(huán)節(jié)壁壘問題。通關環(huán)節(jié)壁壘說到底就是由于國際貿易單證標準的數(shù)據和格式不統(tǒng)一、不一致造成國際貿易無法進行數(shù)據交換。

自2013年1月起，國家質檢總局在全國范圍內組織開展了2012年國外技術性貿易措施對我國出口企業(yè)影響的調查工作。調查采用雙層復合等比例抽樣法，依據HS編碼，將被調查的出口企業(yè)劃分為七大行業(yè)，隨機抽取分布于全國31個省、自治區(qū)、直轄市的3152家出口企業(yè)。根據2013年7月29日國家質檢總局新聞發(fā)布會對調查情況的通報，可以發(fā)現(xiàn)，2012年有23.9%的出口企業(yè)受到國外技術性貿易措施不同程度的影響，并導致我國全年出口貿易額直接損失685億美元，比2011年增加62.4億美元;直接損失額占同期出口額的3.34%，比2011年上升0.07個百分點;企業(yè)新增成本280.2億美元，比2011年上升20.6億美元[1]。而從我國主要貿易伙伴影響我國工業(yè)品出口的技術性貿易措施類型分析發(fā)現(xiàn)，這些技術性貿易壁壘措施主要集中在認證要求、技術標準、有毒有害物質限量、標簽標識、包裝及材料等五個方面。這一定程度上表明，國際貿易的破“壁”工作對中國政府、相關部門和企業(yè)來說應是當務之急。

3、中國國際貿易增長方式改變的迫切需要

2012年，面對嚴峻的外貿形勢，為促進外貿穩(wěn)定增長，國務院要求提高貿易便利化水平，這其中包括進出口貿易管制、結售匯、融資、通關、退稅以及國際貿易標準化體系建設等方面便利化問題。黨的十八大報告也明確指出，要適應經濟全球化新形勢，完善互利共贏、多元平衡、安全高效的開放型經濟體系;要加快轉變對外經濟發(fā)展方式，推動開放朝著優(yōu)化結構、拓展深度、提高效益方向轉變。

據中國海關總署最新數(shù)據顯示，2013年我國進出口貿易總額達4.16萬億美元，成為全球第一大對外貿易國已成定局。但與此同時，我國對外貿易結構不合理、產品層次和附加值相對較低等問題依然存在。因此，新形勢下中國企業(yè)必須走出“低價競爭”的舊模式，實現(xiàn)國際貿易增長方式的轉變，提升中國產品在國際市場中的競爭力。事實上，隨著我國外貿企業(yè)市場化程度日益加深、企業(yè)發(fā)展內在動力機制基本建立，制約我國外貿水平提高的主要問題更多地表現(xiàn)在制度層面。據統(tǒng)計，我國企業(yè)每年支付商檢費超過300億元，這不僅增加了成本、降低了貿易效率、削弱了出口競爭力，也因此每年減少出口約400－600億美元[2]。由此看出，簡化、協(xié)調國際貿易程序，消除不合理的行政障礙，減少交易過程的復雜性，降低交易成本，推動貨物和服務更好地跨境流通，當是我國對外貿易發(fā)展進入一個新的階段面臨的主要問題。

二、中國國際貿易程序簡化標準體系開發(fā)現(xiàn)狀

要清晰地描述國際貿易程序簡化標準體系，不是一件容易的事情。這一方面是因為對國際貿易程序的界定，學術界到目前為止都沒有一致的認識;另一方面，從全球范圍來看，國際貿易程序簡化標準化工作目前仍在不斷完善之中，我國也不例外。為了更好地了解當前國際貿易程序簡化標準化內容和結構，筆者對國際貿易程序的界定是指國際貿易買賣合同簽訂以后，為履行合同并滿足商務、運輸、保險、監(jiān)管等工作需要，貿易各參與方共同實現(xiàn)物流、信息流和資金流的轉移和傳遞過程。

由于在這一過程中涉及到眾多機構、不同主體、相關法規(guī)和貿易標的等一系列內容，因此，傳統(tǒng)的國際貿易程序不僅極為復雜和煩瑣，而且容易帶來人為的障礙。隨著科學技術和國際貿易的不斷發(fā)展，圍繞著降低交易成本、提升國際貿易效率、促進我國對外貿易發(fā)展等目標，在我國各級政府和相關部門的共同努力下，我國國際貿易程序簡化標準體系正在日益完善。

截至2013年7月19日，根據中華人民共和國國家標準2013年10號公告的內容，我國歸口到全國電子業(yè)務標準化技術委員會(SAC/TC83)的有關國際貿易程序簡化相關國家標準共有101項。這些標準主要是基于1981年以來UN/CEFACT所發(fā)布的建議、標準和技術規(guī)范自行研制。根據國際貿易便利化和標準化常用的分類方法，我們可將這些標準按單證業(yè)務不同分為國際貿易通用信息類標準、國際貿易紙質單證類標準、基于EDI的電子單證類標準、基于互聯(lián)網的電子單證類標準以及國際貿易便利化措施類標準[3]。

根據以上分類，我國基于相關國際標準已經開發(fā)和實施的國際貿易程序簡化標準分布情況如表1所示。

表1 我國國際貿易程序簡化標準基本情況

三、中國國際貿易程序簡化標準與國際標準對接水平

為便于各行各業(yè)了解國家標準在形成和開發(fā)時，與國際標準的差異或自身的特點，國家質量監(jiān)督檢驗檢疫總局發(fā)布了《采用國際標準管理辦法》，明確規(guī)定了國家標準對國際標準的采用原則、采用程度、表示方法和有關措施。該辦法規(guī)定采用國際標準的表示方法分為等同采用(IDT)、修改采用(MOD)、等效采用(EQV)和非等效采用(NEQ)四種。等同采用就是指國家標準與國際標準相同，不做或稍做編輯性修改。等效采用是指國家標準等效于國際標準，技術上只有很小差異，這些差異表現(xiàn)為，一種技術上的差異在國家標準中不得不用，而在國際標準中也可被接受，反之亦然。非等效采用則國家標準不等效于國際標準。非等效采用時，國家標準與國際標準在技術上有重大差異，這種重大差異可指國家標準中有國際標準不能接受的條款，或者在國際標準中有國家標準不能接受的條款。對于等同、修改采用國際標準(包括即將制定完成的國際標準)和國外先進標準(不包括國外先進企業(yè)標準)編制的我國標準，在標準封面上必須注明采用標準和采用程度;在標準前言中，寫明被采用標準的組織、國別、編號、名稱、采用的程度和簡要說明我國標準同被采用標準的主要差別。非等效采用編制的我國標準，則不需在封面上標注，也不算是采標，但在前言中應說明本標準與ISO標準的一致性程度為非等效。

根據以上規(guī)定，筆者對我國已經公布和實施的國際貿易程序簡化標準體系內各國家標準與國際標準的對接情況進行了描述性統(tǒng)計，具體情況如表2所示。

表2 我國國際貿易程序簡化標準對國際標準的采用情況

從表2可以看出，我國國際貿易程序簡化標準體系從總體來看，等同采用國際標準的比例僅為19.8%，修改采用國際標準的有23.8%，等效采用的比例約2%，而非等效采用的比例則為54.4%。在國際上，歐盟的國際采用率基本上達到了100%，美國、日本的這一比率也在80%以上，相比而言，我國國際貿易程序簡化標準體系與國際標準的對接水平還有待進一步提高。

值得注意的是，從國際貿易程序簡化業(yè)務類型看，我國國際貿易程序簡化標準體系中，基于EDI的電子單證類標準與國際標準的等同采用比例已經達到48.5%，遠高于其它業(yè)務類型的國際標準采用程度。這也一定程度上反映了我國國際貿易程序簡化標準化工作，一方面著眼于國際水平，另一方面也結合了我國國際貿易發(fā)展的實際需要。

事實上，上世紀90年代初，由于EDI以其潛在的經濟和社會價值在世界發(fā)達國家已經達到應用高潮，因此，從1990年起，在國家有關部委、地區(qū)、企業(yè)的共同努力下，我國EDI也陸續(xù)進入了開發(fā)應用階段。與此同時，一批與UN/EDIFACT標準對接的EDI國家標準相應研制。盡管如此，到目前為止，我國EDI國家標準仍然比聯(lián)合國對應的標準體系少了160多個。因此，綜合分析可以發(fā)現(xiàn)，改革開放30多年來，我國國際貿易程序簡化標準化工作，無論是總體還是局部業(yè)務領域的標準，與國際標準的對接水平仍然存在巨大的差距，它與我國國際貿易大國的地位極不相符。

四、中國國際貿易程序簡化標準體系的應用特征

眾所周知，標準的價值在于推廣應用。經過30多年的努力，雖然我國國際貿易程序簡化標準體系的研制在日益完善，并為標準的推廣奠定了必要的基礎，但從整體來看，我國國際貿易程序簡化標準特別是單證標準尚沒有得到大力推廣和應用，以至于標準的作用沒有充分發(fā)揮和體現(xiàn)。具體來說，我國國際貿易程序簡化標準體系在應用方面呈現(xiàn)出以下特點:

1、標準化應用推廣工作管理體系不健全

由于國際貿易程序簡化工作涉及的部門多，各工作內容包括的標準也多，且這些標準的形成一般是建立在信息科學、計算機技術、標準化理論、國際貿易學等綜合研究的基礎上，因此，我們要在所有行業(yè)、所有部門、所有企業(yè)組織推廣應用這些標準體系，并非易事，更何況這項工作并非任何一個政府部門或行業(yè)可單獨進行。

其實，我國國際貿易程序簡化工作在上世紀80年代初開始啟動，直到1999年10月，我國成立了全國電子業(yè)務標準化技術委員會，秘書處設在中國標準化研究院，其工作業(yè)務直接對口UN/CEFACT，并取代了1995年設在商務部計算中心的國際貿易程序簡化機構。然而，根據UM/CEFACT在1999年正式通過第4號建議書《全國性貿易簡化機構》(修訂版)的工作指南和工作要求，各國全國性貿易程序簡化機構的工作目標應是降低國際貿易成本、改善國際貿易效率、提高貿易簡化水平和效率;主要解決的問題是貿易操作問題、相關法規(guī)問題、銀行和保險問題、通關問題;機構的主要構成成員應是主管或負責政策、監(jiān)管和控制有關全國貿易和國際運輸業(yè)務的機構，具體包括勞工部、運輸部、交通部(包括碼頭經營人)、財政部(特別是海關)、貿易部、全國承運人協(xié)會(包括貨運代理人協(xié)會)、全國運輸用戶協(xié)會(進口商、出口商、托運人協(xié)會等)、全國金融機構協(xié)會、全國保險公司協(xié)會和各國的國際商會等代表，除此以外還應當有明確的機構章程。從這個意義上評價，到目前為止，我國實際上仍然沒有真正意義上的“中國國際貿易程序簡化與標準化(CN/CEFACT)”機構，現(xiàn)行的全國電子業(yè)務標準化技術委員會在運作上雖然也有明確的章程，但無論是其工作范圍還是機構成員的構成均不完全符合UN/CEFACT第4號建議書的要求。

正是因為這樣，我國國際貿易程序簡化標準從開發(fā)研制到推廣應用，盡管形成了從中央主管部門到專業(yè)委員會再到地方政府等對應的層級管理系統(tǒng)，但這個系統(tǒng)管理目標模糊、管理人員職責和專業(yè)單一，參與管理方案和標準設計機構與應用部門之間不相融合。這種不夠健全的管理體系，使得我國已開發(fā)的國際貿易程序簡化相關國家標準應用推廣起來就難免出現(xiàn)或束之高閣、或盲目無知、或僥幸應付的態(tài)勢。

2、中國國際貿易程序簡化標準體系的應用環(huán)境復雜

首先，從理論上講，當前有關標準對國際貿易的影響，國內外學者的研究結果存在兩種相互對立的觀點，即標準化促進貿易論和標準化阻礙貿易論[4]。這一定程度上反映人們對標準化作用的認識，到目前為止仍然存在模糊性和不確定性。正是因為對標準本身的認識和觀念上的偏差，使得標準在各行各業(yè)的廣泛應用呈現(xiàn)出多元化的態(tài)度和行為。此外，國際貿易程序簡化標準涉及眾多行業(yè)，且同一單貿易的不同利益參與者平均達27個之多，這一現(xiàn)實特點客觀上表明，要將國際貿易程序簡化這一系列的推薦性國家標準完全得到有效實施難度可想而知。

其次，從全球化視角看，由于各國經濟發(fā)展水平、技術水平以及社會文化等差異，國家之間在標準和技術規(guī)則方面難以并行發(fā)展，且隨著國際市場競爭的不斷升級，標準已經變得日新月異、層出不窮，這無論是對我國國際貿易程序簡化國家標準的研制開發(fā)還是對各相關標準內容的理解吸收都會帶來相應的困難。事實上，就國際貿易程序簡化領域來說，我國對國際標準的國標轉化工作遠遠滯后于國際社會，在此基礎上，要想及時對不斷新增的國家標準在我國各行業(yè)進行普及教育和廣泛應用，既會面臨專業(yè)人才不足的問題，也會存在資金投入的障礙。

最后，從我國國際貿易發(fā)展現(xiàn)實來看，近年來，我國產品在國際市場遭遇的貿易壁壘特別是標準壁壘的損失逐年上升[5]。一方面，我們應清醒地認識到標準業(yè)已成為國際貿易中的通用準則，具有普遍適用性，企業(yè)如果不能適應或者不愿意去適應，結果就會削弱產品的國際競爭力，甚至被迫退出國際市場。從這個角度看，及時推廣應用國際貿易程序簡化國家標準，這是企業(yè)國際市場發(fā)展的客觀要求，也是我國在新階段國際貿易發(fā)展的必然趨勢;另一方面，不可否認，當前各國國家標準的背后也存在著較為嚴重的貿易保護主義陰影，這就使得人們對標準的應用難免會表現(xiàn)出一種報復和懲罰的錯誤心理，顯然這種心理一旦變成一種社會普遍現(xiàn)象，就很難使各項標準化工作的推廣和應用得到持續(xù)有效發(fā)展。

3、我國國際貿易程序簡化標準推廣應用尚在艱難起步

為促進國際貿易標準推廣應用，2010年底由國家發(fā)展和改革委員會培訓中心、國家質量監(jiān)督檢驗檢疫總局、中國標準化研究院聯(lián)合發(fā)起并啟動，在我國大規(guī)模開展“國際貿易標準化推廣應用項目”。該項目主要是針對相關管理部門、數(shù)十萬進出口貿易企業(yè)管理人員和1000多所設有國際貿易專業(yè)的高等院校師資開展國際貿易標準化技能培訓、職業(yè)教育及繼續(xù)教育工作。這一推廣活動主要采取以點帶面，按照多方參與、資源整合、優(yōu)勢互補、共同發(fā)展的原則，聯(lián)合具備條件的機構和企業(yè)并采取緊密型合作的模式，分期分批分地域共同推進實施。

然而，從近三年的實施結果總體情況看，我國目前的國際貿易標準化推廣應用仍然還停留在雷聲大雨點小的尷尬局面。相關工作除在沿海少數(shù)地區(qū)得到積極響應外，全國大部分地區(qū)、外貿企業(yè)、高校幾乎還停留未動。此外，近兩年來，國內相關單位圍繞著國際貿易標準的主題舉辦了各種形式的論壇，如國際貿易標準化推廣應用論壇、標準化與國際貿易論壇、中國國際貿易便利化論壇等等，但這些平臺的聲譽性、廣泛性、參與性與我國國際貿易標準化應用的需求形勢還極不匹配，官產學的實質性合作項目還未從根本上得到發(fā)展。

此外，據筆者非隨機抽樣調查，我國有近80% 的國際貿易參與企業(yè)人員對國際貿易程序簡化國家標準體系的主要內容基本不知道，只有近10%的企業(yè)相關工作人員略知國際貿易單證標準。從這些數(shù)據可以看出，我國國際貿易程序簡化國家標準整體應用情況不容樂觀。

[1]趙櫻澤.二成多出口企業(yè)受國外技術性貿易措施影響[N].工人日報，2013－07－30(04).

[2]馬 宇.貿易便利化是提升外貿水平的關鍵 [N].人民日報海外版.2013－06－20(02).

[3]胡涵景，鐘小林.國際貿易程序簡化與標準化指南[M].北京:中國標準出版社，2010.6.

[4]陶忠元，馬烈林.標準對我國出口貿易的影響[J].財經科學，2012，(8):118－124.

[5]劉愛東，曾輝祥.基于TCD和ADI測度的11國對華反傾銷案件實證分析[J].湖南財政經濟學院學報，2013，(3):24－31.