劉艷平LIU Yan-ping

（白城市住房公積金管理中心，白城 173000）

（Baicheng City Housing Provident Fund Management Center，Baicheng 173000，China）

0 引言

住房公積金制度是住房制度改革的產(chǎn)物。上世紀(jì)90年代初，我國(guó)借鑒新加坡的經(jīng)驗(yàn)，在取消住房實(shí)物分配實(shí)行住房分配貨幣化的過(guò)程中，97 年在上海成立首家承擔(dān)資金流入流出的資金流管理機(jī)構(gòu)：住房公積金管理中心。作為承擔(dān)資金運(yùn)作職能的住房公積金管理中心，在行政上定位為“不以盈利為目的的獨(dú)立事業(yè)單位”，隸屬于地方政府，而其所從事的業(yè)務(wù)無(wú)異于金融業(yè)務(wù)（無(wú)論是在組織機(jī)構(gòu)設(shè)置還是管理模式方面，它已和商業(yè)銀行類似，堪稱“準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)”）。住房公積金是國(guó)家非常重要的一項(xiàng)惠民政策，已經(jīng)正式列入在職職工的社會(huì)基本保障之中，是五險(xiǎn)一金中的一“金”（即住房公積金）。實(shí)踐證明，住房公積金在指導(dǎo)推進(jìn)住房制度改革，促進(jìn)城鎮(zhèn)住房建設(shè)，改善城鎮(zhèn)居民居住條件等方面，發(fā)揮了重要作用。經(jīng)過(guò)十幾年的探索與實(shí)踐，住房公積金制度在提高職工住房消費(fèi)能力和城鄉(xiāng)人民生活水平，繁榮房地產(chǎn)市場(chǎng)，培育住房金融體系等方面都發(fā)揮了極其重要的作用。下面我們先來(lái)了解一下什么是住房公積金。

1 住房公積金概述

住房公積金是國(guó)家房改后，單位（或財(cái)政）以貨幣的形式給予職工的住房補(bǔ)貼，按職工工資額的一定比例（現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)是人民銀行規(guī)定單位配比額為職工工資的5%～12%）存入職工個(gè)人賬戶，職工個(gè)人也從工資額中提出5%～12%，補(bǔ)貼和個(gè)人部分實(shí)屬個(gè)人的實(shí)名儲(chǔ)蓄。住房公積金平時(shí)收繳的公積金存款按活期銀行存款付息，每年的6 月30 日為年度的結(jié)息付息日，利息直接轉(zhuǎn)入職工個(gè)人賬戶，結(jié)息付息后的存款按銀行定期三個(gè)月利率付息。

2 公積金特點(diǎn)

公積金制度作為一項(xiàng)國(guó)策，一種社會(huì)保障制度，具有三大特點(diǎn)。

2.1 強(qiáng)制性 通常情況下，住房公積金的強(qiáng)制性主要是指義務(wù)性和互助性，雖然公積金帶來(lái)的好處已經(jīng)被大多數(shù)職工和單位所認(rèn)可，但是，一些企業(yè)，尤其民營(yíng)企業(yè)卻沒(méi)有為職工繳納相應(yīng)的公積金。為此，國(guó)務(wù)院制定頒布了《住房公積金管理?xiàng)l例》，通過(guò)法規(guī)的形式強(qiáng)制企業(yè)為員工繳納相應(yīng)的公積金。

2.2 專用性 住房公積金是?？顚Ｓ?，可以說(shuō)“取之于民、用之于民”。按照《條例》的相關(guān)規(guī)定，公積金主要用于職工購(gòu)買、建造、翻建、大修自住住房，對(duì)于住房公積金，任何組織和個(gè)人不得挪作他用。

2.3 返還性 按國(guó)家規(guī)定，職工和單位繳存的公積金在一定條件下，將返還給職工個(gè)人。當(dāng)職工退休、完全喪失勞動(dòng)能力并與單位終止勞動(dòng)關(guān)系，出境定居、死亡或宣告死亡等喪失公積金繳存條件的情況下，職工或繼承人、受遺贈(zèng)人可以支取職工賬戶內(nèi)的全部存儲(chǔ)余額。還有部分返還方式，例如職工在住房公積金有住房貸款或在商業(yè)銀行有住房貸款的，憑相關(guān)手續(xù)（借款合同、他項(xiàng)權(quán)利證、還款余額表、還款明細(xì)、身份證）到公積金管理中心辦理12 期還款額的取款業(yè)務(wù)，此項(xiàng)業(yè)務(wù)可以每年辦理一次，直到貸款還完為止。這樣就大大地減輕了貸款人的經(jīng)濟(jì)壓力，使公積金更充分地為百姓解決住房困難。

3 公積金的優(yōu)勢(shì)

在不同區(qū)域、不同行業(yè)、不同階層之間，公積金繳存額上存在差異，是正常、合理的。一方面，公積金是以工資為基數(shù)繳存的；人們的工資存在差異，公積金繳存額就存在差異。另一方面，政策規(guī)定，公積金提取比例是允許單位、雇主有個(gè)選擇區(qū)間的；例如按照工資的5%-12%提取都符合政策規(guī)定。這個(gè)差異的確可以達(dá)若干倍。例如月薪1 萬(wàn)元，且按照12%上限繳存公積金的，加上雇主按照1：1 繳存的部分，每月可繳存2400 元；而月薪3000 元，且按照5%比例繳存的，加上雇主配繳的部分，每月也僅繳存300元。兩者的差距是8 倍。這兩個(gè)舉例，是中等偏上與中等偏下之間的差距，不是最高和最低之間的差距。

住房公積金制度是為了幫助中低收入居民解決住房問(wèn)題而建立的一項(xiàng)重要社會(huì)保障制度。為了促進(jìn)住房公積金制度不斷完善，改善廣大職工居住條件，更好地滿足居民不斷增長(zhǎng)的住房需求。職工在購(gòu)買住房時(shí)，可以依照住房公積金貸款管理辦法申請(qǐng)到低息的住房貸款，利率是一至五年4 厘，五年以上為4.5 厘。

在經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的今天，房地產(chǎn)市場(chǎng)的變化日新月異，六大中低收入職工的住房公積金貸款需求也在漸漸升溫；我們?yōu)榇艘蚤_展質(zhì)量體系認(rèn)證工作為抓手，著力在內(nèi)部管理上下功夫，上水平，及時(shí)調(diào)整貸款政策，放寬貸款條件。以前貸款需要出示開發(fā)商建樓五證審批手續(xù)的復(fù)印件、購(gòu)樓合同、產(chǎn)權(quán)證、契稅證、開發(fā)商賬戶等等?，F(xiàn)在只需提供產(chǎn)權(quán)證、契稅證、征信記錄就可以初審了。同時(shí)，積極調(diào)研住房公積金短信平臺(tái)，智能手機(jī)公積金應(yīng)用程序，方便居民第一時(shí)間了解自己賬戶變動(dòng)情況。吉林省于2013年5 月取消了住房貸款擔(dān)保制度，努力降低貸款人的各種費(fèi)用，減輕低收入職工的負(fù)擔(dān)，在確保資金安全無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的情況下，放寬貸款條件，提高貸款額度，簡(jiǎn)化審批手續(xù)，縮短審批時(shí)間，充分滿足職工購(gòu)房貸款要求，真正發(fā)揮政策性住房貸款的優(yōu)勢(shì)，造福于廣大低收入人群，使住房公積金真正成為想職工所想、急職工所急的一項(xiàng)利民政策。截止到2012 年底，白城市住房公積金管理中心通榆管理部累計(jì)發(fā)放貸款1.99 億元，當(dāng)年貸款2400 萬(wàn)元，貸款戶219戶。先后為2710 戶職工用公積金解決和改善了居住環(huán)境。

更值得一提的是，吉林省住房公積金早在2006 年就實(shí)現(xiàn)了省內(nèi)各地購(gòu)房均可享受到公積金的低息住房貸款。申請(qǐng)異地住房公積金貸款，憑產(chǎn)權(quán)證，契稅證，個(gè)人公積金繳存證明，公積金管理中心出具的異地公積金貸款證明，就可以在產(chǎn)權(quán)所在地申請(qǐng)到住房公積金貸款，并且享受還款12 期后，憑相關(guān)手續(xù)回公積金繳存地辦理領(lǐng)取公積金存款的業(yè)務(wù)。

4 結(jié)論

住房公積金制度是國(guó)家在住房方面為中低收入群體提供的一項(xiàng)優(yōu)惠政策，它不僅體現(xiàn)在強(qiáng)制地為職工繳存住房公積金存款，增強(qiáng)職工對(duì)住房的購(gòu)買力，還為職工提供了低息的住房貸款，年限長(zhǎng)，額度大，使廣大中低收入職工改善居住條件不再是夢(mèng)。

住房公積金還有不鮮為人知的重要職能，對(duì)城鎮(zhèn)職工住房條件的改善默默貢獻(xiàn)著。這也是筆者作為一名公積金人的驕傲。每年我們住房公積金的營(yíng)業(yè)收入，要拿出一定比例的資金上交當(dāng)?shù)卣?，用于建設(shè)廉租住房，保障房，讓那些沒(méi)有能力貸款買房的人們，一樣住上寬敞明亮的大樓房。還有一少部分資金用于住房修繕基金存起來(lái)，為廉租房保障房備用。住房公積金單位雖小，但在筆者所居住的小縣城里已是家喻戶曉。

任何實(shí)物的存在和發(fā)展都會(huì)有它的不足之處，公積金也一樣。還有很多問(wèn)題需要認(rèn)真對(duì)待和解決。希望住房公積金能更大限度的為百姓謀福利。

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