丁筱

摘 要：進入21世紀以來，我國銀行的市場化步伐顯著加快，國內(nèi)各商業(yè)銀行為了謀求自身的長遠發(fā)展，大力進行股份制改造，銀行間的競爭日趨白熱化。要切實提升銀行的綜合實力，就要大力開展合規(guī)文化建設。本文明確概述了合規(guī)文化的基本內(nèi)涵，指出了阻礙商業(yè)銀行合規(guī)建設的突出問題，并制定了切實可行的整改計劃，旨在全面推進我國商業(yè)銀行合規(guī)文化建設。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；合規(guī)文化；核心競爭力

0.引言

在商業(yè)銀行內(nèi)部，合規(guī)文化建設是其發(fā)展企業(yè)文化的關(guān)鍵和核心。商業(yè)銀行要始終保持健康穩(wěn)定的發(fā)展態(tài)勢，就要進一步強調(diào)合規(guī)文化建設的重要意義，切實提升合規(guī)管理水平，推動企業(yè)各項事業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展，有效預防和控制經(jīng)營風險。小企業(yè)要取得發(fā)展必須依靠優(yōu)秀的管理者，制度是中型企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵，而大型企業(yè)要實現(xiàn)自身的跨越式發(fā)展就必須依靠良好的企業(yè)文化。商業(yè)銀行發(fā)展水平在很大程度上受合規(guī)文化建設的影響。隨著市場競爭的日益激烈，商業(yè)銀行要積極搶占市場主動地位，就要加強文化建設，發(fā)展具有企業(yè)特色的合規(guī)文化。

1.商業(yè)銀行合規(guī)文化建設的重要意義

在日趨復雜的經(jīng)濟形勢下，我國商業(yè)銀行面臨著發(fā)展的嚴峻考驗。首先，銀行業(yè)的正常運營受全球化的影響較大。由此，我國商業(yè)銀行要始終保持戰(zhàn)略眼光，在制定風險控制方法、經(jīng)營策略、管理理念以及發(fā)展部署時要時刻站在前瞻性角度。分析西方國家和日韓銀行業(yè)發(fā)展過程我們不難發(fā)現(xiàn)，銀行業(yè)管理活動的基礎(chǔ)即合規(guī)文化，它是銀行得以健康發(fā)展的奠基石。目前，國際市場上衡量銀行管理水平的重要標志之一即合規(guī)管理水平的高低。其次，我國商業(yè)銀行積極開拓國內(nèi)和國際兩個市場，受各國法律的制約和約束，監(jiān)管機構(gòu)對其進行了全方位、多層次的監(jiān)督和管理，商業(yè)銀行目前面臨的最重要的風險之一即合規(guī)風險。近年來，銀監(jiān)會不斷出臺新的制度措施，要求銀行業(yè)不斷進行改革，進一步增強合規(guī)管理水平，從而有效防范合規(guī)風險。再次，隨著經(jīng)濟的進一步發(fā)展，銀行間的競爭越來越激烈，金融機構(gòu)加大了創(chuàng)新力度，銀行所面臨的合規(guī)風險日趨復雜，傳統(tǒng)的合規(guī)控制方法已難以滿足新的形勢需要。最后，銀行改革掀起第三次浪潮，流程銀行勢頭高漲。銀行流程化改革的根本出發(fā)點即實現(xiàn)合規(guī)體系和風險管理的有機結(jié)合，進一步擴大合規(guī)管理和風險控制的范圍，最終建立起合規(guī)管理和風險控制的動態(tài)監(jiān)控。由此，商業(yè)銀行在合規(guī)文化建設過程中面臨著更嚴峻的挑戰(zhàn)[1]。

2.商業(yè)銀行合規(guī)文化建設過程中存在的突出問題

2.1員工行為觀念存在問題

2.1.1合規(guī)文化思想意識淡薄。首先，銀行內(nèi)部員工缺乏對合規(guī)文化的理性認識，忽視其對銀行發(fā)展的重要促進作用。行內(nèi)領(lǐng)導也未從思想層面重視合規(guī)文化建設，因此難以形成上行下效的合規(guī)文化建設氛圍，導致合規(guī)文化的嚴重缺位。尤其是某些基層銀行領(lǐng)導，片面強調(diào)開拓新的業(yè)務領(lǐng)域，忽視了合規(guī)管理，為了眼前的蠅頭小利置銀行法規(guī)于不顧，加劇了安全隱患，最終造成難以挽回的損失。其次，對合規(guī)風險缺乏洞察力和防范性。銀行只在合規(guī)風險事件出現(xiàn)以后進行補救和處置，并未積極總結(jié)經(jīng)驗，以便于系統(tǒng)性的防范和控制風險，導致合規(guī)風險再次發(fā)生也只能束手無策。

2.2.2行為習慣存在一定的偏差。 首先，員工對規(guī)章制度置若罔聞，行為習慣在業(yè)務操作中起著主導作用。銀行內(nèi)部員工在進行業(yè)務操作時，沒有將合規(guī)理念和實際行動有機的統(tǒng)一起來，規(guī)章制度的強制執(zhí)行性嚴重缺失，從而造成業(yè)務操作的隨意化、簡單化和習慣化。其次，銀行內(nèi)部各層級存在著嚴重的脫位管理。就銀行內(nèi)部機構(gòu)而言，上級機構(gòu)出臺的規(guī)章制度在下級機構(gòu)的落實情況并不理想，下級機構(gòu)在確定工作原則及方法時有著較強的自我意識，對硬性制度的執(zhí)行力度不夠，最終削弱了這些政策的實際效力。

2.2 合規(guī)制度建設過程中存在的問題

2.2.2缺乏系統(tǒng)性的合規(guī)文化建設。首先，缺乏健全的合規(guī)制度。合規(guī)制度不盡完善，難以全方位、多層次的服務于業(yè)務操作和流程，員工在具體操作過程中缺乏制度約束和統(tǒng)一標準，因而較為隨意，操作風險發(fā)生的可能性大。其次，合規(guī)制度本身存在相互矛盾的方面。國內(nèi)商業(yè)銀行各部門都有著自己的獨特性質(zhì)，政策之間難免存在重復交叉的現(xiàn)象，所以同一業(yè)務的操作原則在具體的政策中可能不太一樣，導致員工在具體工作中無從下手，合規(guī)制度最終淪為擺設。再次，在制定具體的規(guī)章制度時未從業(yè)務操作實際情況入手，條款的操作性不強；同時，相關(guān)概念較為模糊，原則性表述導致部分員工在執(zhí)行和理解制度時存在較大差距。最后，合規(guī)制度難以滿足業(yè)務發(fā)展的需要，制度的更新?lián)Q代慢，難以滿足不斷變化的業(yè)務發(fā)展需求，最終將阻礙業(yè)務的健康發(fā)展。

2.2.3合規(guī)制度執(zhí)行力度不夠。在具體工作中，缺乏對商業(yè)銀行內(nèi)部合規(guī)制度執(zhí)行情況的量化評估，激勵制度和措施缺乏執(zhí)行力，考核評價標準不合理，削弱了合規(guī)制度的執(zhí)行效力。同時，在處置合規(guī)風險的過程中，追責力度不夠，責任方一度存在僥幸心理。一旦發(fā)生重大合規(guī)風險，懲處力度不夠，行政處罰常常以經(jīng)濟處罰、問責以及談話的方式代替[2]。

3.新時期加強商業(yè)銀行合規(guī)文化建設的有效途徑

3.1 堅持以人為本，加快合規(guī)文化建設步伐

3.1.1加大宣傳力度，普及合規(guī)文化建設的重要意義。我國商業(yè)銀行在建設合規(guī)文化的過程中要加大宣傳力度，培養(yǎng)起銀行內(nèi)部人員的合規(guī)文化意識，宣揚合規(guī)創(chuàng)造財富、合規(guī)造就幸福、合規(guī)推動發(fā)展的理念，讓合規(guī)理念深入人心。同時，要通過宣傳改變員工的處事方式和行為習慣，保證業(yè)務操作的合規(guī)，最終形成企業(yè)良好的合規(guī)文化氛圍，推動各項事業(yè)的順利發(fā)展。此外，銀行高層要主動承擔起合規(guī)文化建設的重任，充分認識到合規(guī)文化建設對企業(yè)發(fā)展的重要意義，自覺踐行合規(guī)理念，以自身的實際行動帶動員工，形成人人合規(guī)、事事合規(guī)的企業(yè)文化。

3.1.2進一步加大合規(guī)培訓的力度。我國商業(yè)銀行要建立起科學有效的合規(guī)文化，就要切實提升員工的合規(guī)素質(zhì)。要有效提升員工的合規(guī)素質(zhì)，銀行就要加大資金投入，定期組織合規(guī)培訓。所以，我國商業(yè)銀行要逐漸轉(zhuǎn)變發(fā)展思路，積極開發(fā)和組織合規(guī)培訓項目，提升員工綜合素養(yǎng)，讓員工時刻謹記銀行及其外部監(jiān)督機構(gòu)所制定的各項合規(guī)措施，并進一步落實制度的執(zhí)行情況，夯實銀行發(fā)展基礎(chǔ)。

3.1.3建立健全合規(guī)考評機制。我國商業(yè)銀行要加強制度建設，不斷豐富和完善合規(guī)文化的內(nèi)涵，制定出科學合理的合規(guī)考評機制，從而有效約束員工行為。要進一步健全并完善合規(guī)問責和合規(guī)績效考核制度，在考核銀行經(jīng)營效益時以合規(guī)文化建設成效為根本出發(fā)點，實現(xiàn)員工績效考核、領(lǐng)導干部履職能力考核與合規(guī)經(jīng)營案件防控的有機結(jié)合。同時，要采取各種有效措施，豐富并完善員工及干部的合規(guī)考評機制，依法獎勵嚴格遵守合規(guī)規(guī)范、切實履行自身職責、自覺抵制違法操作的員工，大力懲處違反合規(guī)行為的員工，形成銀行內(nèi)部人人合規(guī)的良好行為習慣，降低違規(guī)行為發(fā)生的概率。此外，定期檢查銀行內(nèi)部合規(guī)文化執(zhí)行情況，綜合利用飛檢、審計以及合規(guī)巡查等方式，將違規(guī)操作扼殺在搖籃，從整體上提升銀行內(nèi)部的合規(guī)水平。

3.2 堅持合規(guī)化的基礎(chǔ)性地位，加快推進合規(guī)文化建設

3.2.1進一步強化制度建設。商業(yè)銀行要有效預防和防范風險，就要建立并完善內(nèi)控機制，強化制度建設，實現(xiàn)制度的全方位覆蓋。制度建設也是建設合規(guī)文化的重要基礎(chǔ)。商業(yè)銀行只有切實加強制度建設，奠定合規(guī)工作的基礎(chǔ)，才能推動合規(guī)文化建設的順利進行。第一，規(guī)章制度的制定必須有章可循，符合內(nèi)部風險控制以及外部監(jiān)管機構(gòu)的法律要求保證各項政策措施的合規(guī)化。第二，在商業(yè)銀行經(jīng)營管理工作的各個層面落實合規(guī)制度，發(fā)揮合規(guī)管理的監(jiān)督和約束作用，保證業(yè)務操作的科學、合法，加快推進銀行全流程合規(guī)經(jīng)營步伐，提高銀行服務水平和經(jīng)濟效益。

3.2.2確保制度各項內(nèi)容的合理性，增強制度本身的適用性。當前，層級多、機構(gòu)多、部門多是我國商業(yè)銀行合規(guī)管理中存在的普遍問題，所以在進行制度建設時必須著重考慮適用性原則。第一，要堅持從銀行業(yè)務發(fā)展的具體情況入手，進一步強化各崗位、各部門以及各流程的制度建設，從而建成科學化、精細化、系統(tǒng)化的銀行內(nèi)部制度，監(jiān)督和管理規(guī)章制度的落實情況，使得各項工作有章可循。第二，要堅持實事求是，具體問題具體分析，加強對分支行行長、信貸管理部門以及網(wǎng)點主任等重點部門和崗位的合規(guī)管理，建立專門的合規(guī)管理制度，有效防范和控制合規(guī)風險，保證關(guān)鍵部門和領(lǐng)域的健康、合規(guī)發(fā)展，從而建成銀行內(nèi)部科學的合規(guī)文化。

3.2.3進一步完善和優(yōu)化制度細則。商業(yè)銀行有關(guān)部門要進一步強化制度監(jiān)管職能，在遵守崗位、部門正常的業(yè)務流程的基礎(chǔ)上合理調(diào)整和優(yōu)化制度細則，及時廢止或者修改不符合銀行業(yè)務操作需求的相關(guān)制度條款，有效解決合規(guī)執(zhí)行力不強、合規(guī)不配套等問題，切實提高合規(guī)的可操作性。同時，在制定新的規(guī)章制度時要遵循并落實具體化、精細化以及針對性原則，保證制度的科學性、合理性。除此之外，要出臺具體的規(guī)范約束制度修訂及廢止行為，提高制度本身的操作性和強制性。

3.2.4建立并完善制度更新機制，保證制度的有效性、科學性。商業(yè)銀行在建設合規(guī)文化的過程中必須積極解放思想，堅持與時俱進，提高制度的時效性，制度建設同樣要遵循此原理。相關(guān)部門要以銀行發(fā)展戰(zhàn)略、法律規(guī)范以及外部市場環(huán)境為根本出發(fā)點，及時更新和調(diào)整相關(guān)制度規(guī)范，使其更好的適應市場發(fā)展需求，提高商業(yè)銀行的綜合競爭力。此外，要加強對規(guī)章制度的檢查和監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)并預防新的合規(guī)風險，建立完善的制度更新機制，實現(xiàn)風險的預測，落實風險激勵、考核和監(jiān)督制度，推動合規(guī)文化建設的順利進行[3]。

4.結(jié)語

商業(yè)銀行合規(guī)文化需要各部門、各人員齊心協(xié)力共同建設 ，使其更好的適應市場發(fā)展需求，提高商業(yè)銀行的整理綜合競爭力。

參考文獻

[1] 陳穎，范江峰.證券公司創(chuàng)新業(yè)務中的合規(guī)管理機制探討[J]. 中國證券期貨. 2012（07）

[2] 蔡偉民，湯望.農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設初探[J]. 中國證券期貨. 2011（10）

[3] 趙旸.我國證券公司合規(guī)文化建設初探[J]. 中國證券期貨. 2011（06）