課題組

摘 要：近年來(lái)，政策性貸款在貧困地區(qū)得到了有效貫徹實(shí)施，在培育扶持重點(diǎn)支柱產(chǎn)業(yè)、發(fā)展壯大扶貧特色產(chǎn)業(yè)、有效緩解貧困群眾生產(chǎn)資金短缺問(wèn)題中發(fā)揮了積極作用。但同時(shí)也存在著政策性貸款的政策性與金融機(jī)構(gòu)的商業(yè)化運(yùn)作之間的矛盾，影響了金融機(jī)構(gòu)發(fā)放政策性貸款的積極性。本文就此問(wèn)題選擇涇川縣為例，對(duì)政策性貸款發(fā)放成效展開(kāi)調(diào)查，針對(duì)此問(wèn)題提出了相關(guān)政策建議，以期今后能夠更加有效地發(fā)揮政策性貸款的政策效應(yīng)。

關(guān)鍵詞：貧困地區(qū)；政策性貸款；實(shí)施成效

中圖分類(lèi)號(hào)：F830.31 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B 文章編號(hào)：1674-0017-2014（8）-0088-03

一、涇川縣政策性貸款發(fā)放的現(xiàn)狀及成效

隨著國(guó)家政策不斷向農(nóng)村傾斜，支持“三農(nóng)”的優(yōu)惠政策越來(lái)越多、受惠面越來(lái)越廣。近三年來(lái)，涇川縣金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)政策性貼息貸款品種有：下崗失業(yè)人員、國(guó)家助學(xué)、婦女小額擔(dān)保、“雙聯(lián)”等貸款，其業(yè)務(wù)主要由縣農(nóng)行、郵儲(chǔ)銀行、農(nóng)村信用社和村鎮(zhèn)銀行承擔(dān)，期限兩年，全額貼息。截止2013年底，各類(lèi)政策性貸款發(fā)放6214筆，金額34530萬(wàn)元，財(cái)政貼息到位資金3548萬(wàn)元，欠息3905萬(wàn)元，欠息率為52.40%。貼息貸款先后扶持44個(gè)貧困村新建暖棚牛社3915座，配套青貯池1528座，種植優(yōu)質(zhì)牧草5.3萬(wàn)畝，發(fā)展養(yǎng)牛1.25萬(wàn)頭、養(yǎng)豬4.5萬(wàn)口、養(yǎng)雞17萬(wàn)只；扶持33個(gè)貧困村新建優(yōu)質(zhì)果品基地2.8萬(wàn)畝。共扶持貧困農(nóng)戶4.12萬(wàn)戶，農(nóng)民人均純收入從2010年3249元增加到5126元，增長(zhǎng)57.78%，支持了貧困戶發(fā)展種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、畜牧業(yè)等生產(chǎn)資金需求，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、增收產(chǎn)業(yè)初具規(guī)模，緩解了貧困戶缺少生產(chǎn)資金的難題。政策性貸款發(fā)放詳見(jiàn)下表：

二、政策性貸款發(fā)放制約因素分析

政策性貸款雖然在實(shí)踐中取得了較大發(fā)展，在促進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)以及城鄉(xiāng)一體化協(xié)調(diào)發(fā)展方面發(fā)揮了積極的作用。但政策性貸款供需不匹配、風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制有待完善等一系列問(wèn)題仍困擾著政策性貸款業(yè)務(wù)的持續(xù)、健康發(fā)展。

（一）政策性貸款貼息的“盤(pán)子”較小。從近年來(lái)貸款貼息項(xiàng)目的實(shí)施情況來(lái)看，各類(lèi)政策性貸款在發(fā)放時(shí)是按1：10的放大倍數(shù)發(fā)放，而各級(jí)財(cái)政貼息僅按1：5的放大比例貼息，形成了超過(guò)部分得不到中央財(cái)政貼息，而省財(cái)政或市財(cái)政由于資金有限，貼息資金遲遲到不了位的尷尬局面，影響了金融機(jī)構(gòu)放貸的積極性。

（二）政策性貸款供給與需求存在矛盾。據(jù)調(diào)查，近三年來(lái)涇川縣發(fā)放的政策性貸款主要由農(nóng)村信用聯(lián)社及村鎮(zhèn)銀行承擔(dān)，占承擔(dān)任務(wù)的80%以上。由于受到諸多因素影響，這些一級(jí)法人機(jī)構(gòu)吸收社會(huì)閑散資金的能力明顯弱于其他金融機(jī)構(gòu)。主要表現(xiàn)為：一是受村鎮(zhèn)銀行自身軟硬件制約，金融產(chǎn)品與服務(wù)水平落后于商業(yè)銀行；二是伴隨著農(nóng)村城鎮(zhèn)化和城市化進(jìn)程的不斷加速，曾在農(nóng)村信用社短暫停留的部分存款，逐步流入城市。而商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行在農(nóng)村的機(jī)構(gòu)利用結(jié)算優(yōu)勢(shì)，吸收了大量農(nóng)村閑散資金，形成了資金的“農(nóng)轉(zhuǎn)非”。

（三）政策性貸款的保障機(jī)制亟待完善。一是創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目存在潛在風(fēng)險(xiǎn)。由于農(nóng)業(yè)種養(yǎng)殖戶、微小企業(yè)主等因經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，受市場(chǎng)波動(dòng)和自然災(zāi)害等外界因素影響大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差。二是項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理不善。創(chuàng)業(yè)農(nóng)戶雖具有較好的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，但由于缺少經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)，創(chuàng)業(yè)前景不明。三是信貸風(fēng)險(xiǎn)。一些農(nóng)戶由于缺乏法律知識(shí)，存在將多個(gè)貼息貸款轉(zhuǎn)移給一戶使用的現(xiàn)象，或采取借用他人貸款證、多頭套取貸款，形成信貸風(fēng)險(xiǎn)。四是道德風(fēng)險(xiǎn)。在對(duì)農(nóng)戶誠(chéng)信度評(píng)估中很難完全排除個(gè)別農(nóng)戶誠(chéng)信缺失行為，為追求快速獲利，將貸款挪作他用，造成不當(dāng)損失。從而不能按照貸款合同如期還款，造成貸款逾期、呆賬等風(fēng)險(xiǎn)。一些農(nóng)戶甚至認(rèn)為政策性貼息貸款就是政府送給他們救濟(jì)款，從接受貸款的那一時(shí)刻起就沒(méi)有打算還貸。五是壞賬連鎖反應(yīng)。一旦發(fā)生個(gè)別貸款不還款現(xiàn)象，則很容易引起壞賬連鎖反應(yīng)，有些誠(chéng)信度不高的農(nóng)戶可能會(huì)效仿。六是農(nóng)村信用環(huán)境欠佳、農(nóng)民信用觀念淡薄，貸款回收潛藏風(fēng)險(xiǎn)大。貼息貸款期限與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)周期不匹配，不僅使扶貧效果受到影響，還加大了生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的成本，也增加了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（四）政策性貸款運(yùn)作程序有一定的制度性缺陷。承擔(dān)政策性貸款發(fā)放的金融機(jī)構(gòu)為了保證貸款利息能足額收回，普遍采取先由銀行收息后再由財(cái)政貼息的做法，不僅手續(xù)重復(fù)繁瑣，而且部分貸款被優(yōu)先用于支付貸款利息，貸款的扶貧作用和貼息的扶持政策因此被大打折扣。

（五）金融機(jī)構(gòu)貸后監(jiān)測(cè)滯后，部分政策性貸款挪作它用。有的農(nóng)戶利用政策性貸款貼息優(yōu)惠政策，以貼息貸款名義貸到款后，不是用于恢復(fù)生產(chǎn)，而是轉(zhuǎn)借他人或進(jìn)行其它用途。這與政府貼息貸款的初衷相悖，給金融機(jī)構(gòu)貸款造成風(fēng)險(xiǎn)，影響金融機(jī)構(gòu)放貸的積極性。

三、完善政策性貸款的對(duì)策和建議

（一）建立貼息“盤(pán)子”與放貸比例相匹配制度。一是各級(jí)政府在落實(shí)政策性貼息政策時(shí)應(yīng)與發(fā)放時(shí)的放大比例相吻合，讓放貸的金融機(jī)構(gòu)放心，無(wú)后顧之憂。二是合理確定貼息貸款時(shí)限。分貸款類(lèi)別及生產(chǎn)周期建立按季、半年或年貼息到位保障措施，提高放貸金融機(jī)構(gòu)的積極性。

（二）有效解決政策性貸款的資金供給矛盾。一是實(shí)施財(cái)政配套政策。政策性貼息貸款重點(diǎn)支持“三農(nóng)”、就業(yè)創(chuàng)業(yè)等項(xiàng)目，服務(wù)“三農(nóng)”風(fēng)險(xiǎn)大、成本高、收益低，客觀上與金融商業(yè)化運(yùn)作之間存在一定矛盾。因此，必須發(fā)揮國(guó)家政策的正向激勵(lì)和引導(dǎo)作用。充分發(fā)揮財(cái)政資金的杠桿作用，按照“政府主導(dǎo)、市場(chǎng)參與、覆蓋廣泛、導(dǎo)向明確、激勵(lì)有效、約束嚴(yán)格”的原則，貼息資金來(lái)源應(yīng)以中央財(cái)政資金投入為主，加快建立政策性貼息貸款制度。積極鼓勵(lì)地方財(cái)政實(shí)施配套，但地方財(cái)政承擔(dān)比例不應(yīng)超過(guò)中央財(cái)政。二是引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。承貸機(jī)構(gòu)要按照“效率優(yōu)先、兼顧公平”的原則，允許按照商業(yè)原則自愿參與政策性貼息貸款發(fā)放工作。同時(shí)，要堅(jiān)持市場(chǎng)化運(yùn)作方式，明確各承貸主體自行籌集相應(yīng)貸款資金，并按照商業(yè)原則自行審查決定是否發(fā)放貸款，自行承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，在利用原有農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)上，大力發(fā)展各類(lèi)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，整合本區(qū)域的民間資本，增大貼息貸款的資金供給，將民間資本和社會(huì)閑散資金集中起來(lái)，壯大政策性貼息貸款資金來(lái)源，利用多樣化的資金供給滿足多層次的農(nóng)村金融需求。

（三）完善政策性貸款的保障機(jī)制。一是適當(dāng)調(diào)整對(duì)貼息貸款質(zhì)量的考評(píng)要求，對(duì)貼息貸款質(zhì)量考評(píng)的情況不納入商業(yè)銀行不良貸款考核體系。二是量化各方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)份額。一旦出現(xiàn)壞賬損失，經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)辦銀行只承擔(dān)所貸本金的20%，其余80%由國(guó)家財(cái)政部門(mén)承擔(dān)（其中，省級(jí)財(cái)政部門(mén)承擔(dān)10%，地級(jí)以下財(cái)政部門(mén)承擔(dān)70%）。三是考慮建立貼息的期限與生產(chǎn)周期或貸款周期相符機(jī)制。要充分考慮到農(nóng)業(yè)貸款貼息是在有一定存量貸款的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，需要有一個(gè)消化存量的過(guò)程。因此，在貼息比例、貼息期限等政策上給予政策傾斜，個(gè)別貸款期限可視情況延長(zhǎng)，并對(duì)存量和增量貸款中的正常貸款一并實(shí)施貼息。四是設(shè)立政策性貼息貸款差別化政策。由于各地發(fā)展很不平衡，差異大。要按照國(guó)家產(chǎn)業(yè)和區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略，對(duì)中西部地區(qū)給予政策優(yōu)惠，引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展薄弱環(huán)節(jié)和領(lǐng)域的信貸支持。五是建立貼息貸款借貸雙方的激勵(lì)約束機(jī)制。對(duì)于貼息貸款承貸主體，建立對(duì)政策性貼息貸款質(zhì)量實(shí)施專(zhuān)門(mén)監(jiān)測(cè)考核的機(jī)制，對(duì)貼息貸款不良率較高的機(jī)構(gòu)采取暫停直至取消承貸資格的懲罰措施，應(yīng)將稅收、存款準(zhǔn)備金率等政策與其貼息貸款規(guī)模、比例掛鉤，對(duì)達(dá)到規(guī)定要求的金融機(jī)構(gòu)實(shí)行部分稅收減免或降低存款準(zhǔn)備金率等鼓勵(lì)政策。對(duì)于非因客觀因素未落實(shí)計(jì)劃，或者擅自改變貸款用途的，或者惡意拖欠貸款等情形的貸款戶，采取提前收回貸款以及取消貼息貸款申請(qǐng)資格等懲罰措施。六是建立貼息貸款保險(xiǎn)制度。建立貼息貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，設(shè)立地方財(cái)政對(duì)政策性貼息貸款業(yè)務(wù)的直接補(bǔ)貼制度，確保貼息貸款安全、穩(wěn)健運(yùn)行。

（四）建立政策性貸款貼息資金的管理制約機(jī)制。金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)貸戶的真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)，財(cái)政部門(mén)直接與金融機(jī)構(gòu)對(duì)接，將貼息資金撥付到相關(guān)金融機(jī)構(gòu)。同時(shí)，財(cái)政等部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)貸款貼息資金管理使用情況進(jìn)行績(jī)效考核評(píng)價(jià)，并據(jù)此安排下一年度資金計(jì)劃。對(duì)已經(jīng)獲得貼息的貸戶建立備案制度，避免個(gè)別貸戶多頭申報(bào)并重復(fù)獲取貼息資金。

（五）建立相應(yīng)的處罰規(guī)定。對(duì)弄虛作假騙取套取財(cái)政貼息的有關(guān)人員，追究法律和紀(jì)律責(zé)任；對(duì)工作不負(fù)責(zé)任、玩忽職守、徇私舞弊的相關(guān)工作人員，追究法律和紀(jì)律責(zé)任。

參考文獻(xiàn)

[1]方偉.農(nóng)業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)化過(guò)程中政策性業(yè)務(wù)范圍的界定[J].現(xiàn)代金融，2003，（11）：15-17。

[2]農(nóng)適時(shí).淺談?wù)咝詷I(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)的關(guān)系及對(duì)策[J].廣西農(nóng)村金融研究，2005，（10）：30-35。

[3]梅嗣詠，陳俊嶺，曹毅.明確農(nóng)行經(jīng)營(yíng)難度 加快商行轉(zhuǎn)化速度 對(duì)城郊農(nóng)行分離出政策性業(yè)務(wù)后的調(diào)查與思考[J].

湖北農(nóng)村金融研究，1994，（9）：50-58。

[4]方志.政策性金融業(yè)務(wù)管理初探[J].上海金融，2011，（5）：15-19。

[5]張玉峻.也談?wù)咝詷I(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)問(wèn)題[J].國(guó)際金融，2013，（8）：44-49。

The Investigation and Reflection on the Implementation Effectiveness of

Policy-based Loans in Poor Areas

——Based on the Survey on Policy-based Loans in Jingchuan County

Research Group

Abstract：In recent years， the policy-based loans in poor areas has been effectively implemented， which plays an active role in cultivating and supporting key pillar industries， developing poverty alleviation industries with their own characteristic， and effectively easing the problem of lack of production funds. But at the same time， there still exists the contradiction between the policy objective of policy-based loans and the commercial operations of financial institutions， which will influence the enthusiasm that the financial institutions provide policy-based loans. Taking Jingchuan county as an example， the paper makes an investigate on the effectiveness of policy loans， and puts forward some targeted policy suggestions hoping to more effectively bring the policy-based loans into play.

Keywords： poor area； policy-based loan； implementation effectiveness

責(zé)任編輯、校對(duì)：楊振峰

（三）完善政策性貸款的保障機(jī)制。一是適當(dāng)調(diào)整對(duì)貼息貸款質(zhì)量的考評(píng)要求，對(duì)貼息貸款質(zhì)量考評(píng)的情況不納入商業(yè)銀行不良貸款考核體系。二是量化各方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)份額。一旦出現(xiàn)壞賬損失，經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)辦銀行只承擔(dān)所貸本金的20%，其余80%由國(guó)家財(cái)政部門(mén)承擔(dān)（其中，省級(jí)財(cái)政部門(mén)承擔(dān)10%，地級(jí)以下財(cái)政部門(mén)承擔(dān)70%）。三是考慮建立貼息的期限與生產(chǎn)周期或貸款周期相符機(jī)制。要充分考慮到農(nóng)業(yè)貸款貼息是在有一定存量貸款的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，需要有一個(gè)消化存量的過(guò)程。因此，在貼息比例、貼息期限等政策上給予政策傾斜，個(gè)別貸款期限可視情況延長(zhǎng)，并對(duì)存量和增量貸款中的正常貸款一并實(shí)施貼息。四是設(shè)立政策性貼息貸款差別化政策。由于各地發(fā)展很不平衡，差異大。要按照國(guó)家產(chǎn)業(yè)和區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略，對(duì)中西部地區(qū)給予政策優(yōu)惠，引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展薄弱環(huán)節(jié)和領(lǐng)域的信貸支持。五是建立貼息貸款借貸雙方的激勵(lì)約束機(jī)制。對(duì)于貼息貸款承貸主體，建立對(duì)政策性貼息貸款質(zhì)量實(shí)施專(zhuān)門(mén)監(jiān)測(cè)考核的機(jī)制，對(duì)貼息貸款不良率較高的機(jī)構(gòu)采取暫停直至取消承貸資格的懲罰措施，應(yīng)將稅收、存款準(zhǔn)備金率等政策與其貼息貸款規(guī)模、比例掛鉤，對(duì)達(dá)到規(guī)定要求的金融機(jī)構(gòu)實(shí)行部分稅收減免或降低存款準(zhǔn)備金率等鼓勵(lì)政策。對(duì)于非因客觀因素未落實(shí)計(jì)劃，或者擅自改變貸款用途的，或者惡意拖欠貸款等情形的貸款戶，采取提前收回貸款以及取消貼息貸款申請(qǐng)資格等懲罰措施。六是建立貼息貸款保險(xiǎn)制度。建立貼息貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，設(shè)立地方財(cái)政對(duì)政策性貼息貸款業(yè)務(wù)的直接補(bǔ)貼制度，確保貼息貸款安全、穩(wěn)健運(yùn)行。

（四）建立政策性貸款貼息資金的管理制約機(jī)制。金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)貸戶的真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)，財(cái)政部門(mén)直接與金融機(jī)構(gòu)對(duì)接，將貼息資金撥付到相關(guān)金融機(jī)構(gòu)。同時(shí)，財(cái)政等部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)貸款貼息資金管理使用情況進(jìn)行績(jī)效考核評(píng)價(jià)，并據(jù)此安排下一年度資金計(jì)劃。對(duì)已經(jīng)獲得貼息的貸戶建立備案制度，避免個(gè)別貸戶多頭申報(bào)并重復(fù)獲取貼息資金。

（五）建立相應(yīng)的處罰規(guī)定。對(duì)弄虛作假騙取套取財(cái)政貼息的有關(guān)人員，追究法律和紀(jì)律責(zé)任；對(duì)工作不負(fù)責(zé)任、玩忽職守、徇私舞弊的相關(guān)工作人員，追究法律和紀(jì)律責(zé)任。

參考文獻(xiàn)

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[2]農(nóng)適時(shí).淺談?wù)咝詷I(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)的關(guān)系及對(duì)策[J].廣西農(nóng)村金融研究，2005，（10）：30-35。

[3]梅嗣詠，陳俊嶺，曹毅.明確農(nóng)行經(jīng)營(yíng)難度 加快商行轉(zhuǎn)化速度 對(duì)城郊農(nóng)行分離出政策性業(yè)務(wù)后的調(diào)查與思考[J].

湖北農(nóng)村金融研究，1994，（9）：50-58。

[4]方志.政策性金融業(yè)務(wù)管理初探[J].上海金融，2011，（5）：15-19。

[5]張玉峻.也談?wù)咝詷I(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)問(wèn)題[J].國(guó)際金融，2013，（8）：44-49。

The Investigation and Reflection on the Implementation Effectiveness of

Policy-based Loans in Poor Areas

——Based on the Survey on Policy-based Loans in Jingchuan County

Research Group

Abstract：In recent years， the policy-based loans in poor areas has been effectively implemented， which plays an active role in cultivating and supporting key pillar industries， developing poverty alleviation industries with their own characteristic， and effectively easing the problem of lack of production funds. But at the same time， there still exists the contradiction between the policy objective of policy-based loans and the commercial operations of financial institutions， which will influence the enthusiasm that the financial institutions provide policy-based loans. Taking Jingchuan county as an example， the paper makes an investigate on the effectiveness of policy loans， and puts forward some targeted policy suggestions hoping to more effectively bring the policy-based loans into play.

Keywords： poor area； policy-based loan； implementation effectiveness

責(zé)任編輯、校對(duì)：楊振峰

（三）完善政策性貸款的保障機(jī)制。一是適當(dāng)調(diào)整對(duì)貼息貸款質(zhì)量的考評(píng)要求，對(duì)貼息貸款質(zhì)量考評(píng)的情況不納入商業(yè)銀行不良貸款考核體系。二是量化各方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)份額。一旦出現(xiàn)壞賬損失，經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)辦銀行只承擔(dān)所貸本金的20%，其余80%由國(guó)家財(cái)政部門(mén)承擔(dān)（其中，省級(jí)財(cái)政部門(mén)承擔(dān)10%，地級(jí)以下財(cái)政部門(mén)承擔(dān)70%）。三是考慮建立貼息的期限與生產(chǎn)周期或貸款周期相符機(jī)制。要充分考慮到農(nóng)業(yè)貸款貼息是在有一定存量貸款的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，需要有一個(gè)消化存量的過(guò)程。因此，在貼息比例、貼息期限等政策上給予政策傾斜，個(gè)別貸款期限可視情況延長(zhǎng)，并對(duì)存量和增量貸款中的正常貸款一并實(shí)施貼息。四是設(shè)立政策性貼息貸款差別化政策。由于各地發(fā)展很不平衡，差異大。要按照國(guó)家產(chǎn)業(yè)和區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略，對(duì)中西部地區(qū)給予政策優(yōu)惠，引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展薄弱環(huán)節(jié)和領(lǐng)域的信貸支持。五是建立貼息貸款借貸雙方的激勵(lì)約束機(jī)制。對(duì)于貼息貸款承貸主體，建立對(duì)政策性貼息貸款質(zhì)量實(shí)施專(zhuān)門(mén)監(jiān)測(cè)考核的機(jī)制，對(duì)貼息貸款不良率較高的機(jī)構(gòu)采取暫停直至取消承貸資格的懲罰措施，應(yīng)將稅收、存款準(zhǔn)備金率等政策與其貼息貸款規(guī)模、比例掛鉤，對(duì)達(dá)到規(guī)定要求的金融機(jī)構(gòu)實(shí)行部分稅收減免或降低存款準(zhǔn)備金率等鼓勵(lì)政策。對(duì)于非因客觀因素未落實(shí)計(jì)劃，或者擅自改變貸款用途的，或者惡意拖欠貸款等情形的貸款戶，采取提前收回貸款以及取消貼息貸款申請(qǐng)資格等懲罰措施。六是建立貼息貸款保險(xiǎn)制度。建立貼息貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，設(shè)立地方財(cái)政對(duì)政策性貼息貸款業(yè)務(wù)的直接補(bǔ)貼制度，確保貼息貸款安全、穩(wěn)健運(yùn)行。

（四）建立政策性貸款貼息資金的管理制約機(jī)制。金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)貸戶的真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)，財(cái)政部門(mén)直接與金融機(jī)構(gòu)對(duì)接，將貼息資金撥付到相關(guān)金融機(jī)構(gòu)。同時(shí)，財(cái)政等部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)貸款貼息資金管理使用情況進(jìn)行績(jī)效考核評(píng)價(jià)，并據(jù)此安排下一年度資金計(jì)劃。對(duì)已經(jīng)獲得貼息的貸戶建立備案制度，避免個(gè)別貸戶多頭申報(bào)并重復(fù)獲取貼息資金。

（五）建立相應(yīng)的處罰規(guī)定。對(duì)弄虛作假騙取套取財(cái)政貼息的有關(guān)人員，追究法律和紀(jì)律責(zé)任；對(duì)工作不負(fù)責(zé)任、玩忽職守、徇私舞弊的相關(guān)工作人員，追究法律和紀(jì)律責(zé)任。

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The Investigation and Reflection on the Implementation Effectiveness of

Policy-based Loans in Poor Areas

——Based on the Survey on Policy-based Loans in Jingchuan County

Research Group

Abstract：In recent years， the policy-based loans in poor areas has been effectively implemented， which plays an active role in cultivating and supporting key pillar industries， developing poverty alleviation industries with their own characteristic， and effectively easing the problem of lack of production funds. But at the same time， there still exists the contradiction between the policy objective of policy-based loans and the commercial operations of financial institutions， which will influence the enthusiasm that the financial institutions provide policy-based loans. Taking Jingchuan county as an example， the paper makes an investigate on the effectiveness of policy loans， and puts forward some targeted policy suggestions hoping to more effectively bring the policy-based loans into play.

Keywords： poor area； policy-based loan； implementation effectiveness

責(zé)任編輯、校對(duì)：楊振峰