時(shí) 靖，黃 強(qiáng)

(北京交通大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，北京 100044)

企業(yè)國(guó)際化是指企業(yè)有意識(shí)地追逐國(guó)際市場(chǎng)的行為，包括內(nèi)向國(guó)際化和外向國(guó)際化。隨著中國(guó)“走出去”步伐的加快，越來越多的國(guó)內(nèi)工程承包企業(yè)走出國(guó)門，承包國(guó)外工程。2013年，美國(guó)《工程新聞紀(jì)錄》(ENR)對(duì)全球250家工程承包商進(jìn)行了排名[1]。ENR250強(qiáng)的海外收入達(dá)5110.5億美元，其中上榜的中國(guó)企業(yè)實(shí)現(xiàn)海外收入671.7億美元，占ENR250海外市場(chǎng)收入的13.1%。從排名前面的225強(qiáng)來說，與上一年度入榜的52家企業(yè)相比，實(shí)現(xiàn)增速6.3%，低于前225強(qiáng)12%的增速。中國(guó)入榜的55家企業(yè)僅次于歐洲(58家)，但歐洲企業(yè)實(shí)現(xiàn)海外收入2549.9億美元，占ENR250海外收入的49.9%。美國(guó)企業(yè)共有33家，海外收入715.2億美元，占ENR250海外收入的14%?？梢姡袊?guó)企業(yè)的海外平均收入低于美國(guó)企業(yè)，遠(yuǎn)低于歐洲企業(yè)。中國(guó)企業(yè)在國(guó)際市場(chǎng)上競(jìng)爭(zhēng)的能力比較弱，未來還有很長(zhǎng)一段路要走。在企業(yè)經(jīng)營(yíng)過程中，如何及時(shí)發(fā)現(xiàn)自己的劣勢(shì)，方便對(duì)企業(yè)在國(guó)際市場(chǎng)中定位，簡(jiǎn)單做出一個(gè)客觀合理的評(píng)價(jià)意義重大，有助于發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)中存在的偏差。為此，何種指標(biāo)體系能簡(jiǎn)單有效地反映企業(yè)國(guó)際化程度，采用何種方法評(píng)價(jià)比較客觀合理，是需要解決的問題。基于以上分析，在對(duì)國(guó)際化程度進(jìn)行文獻(xiàn)綜述的基礎(chǔ)上，充分考慮數(shù)據(jù)的可得性，設(shè)計(jì)出工程承包商國(guó)際化程度評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，并用主成分聚類法對(duì)9家知名工程承包商進(jìn)行實(shí)證研究。

一、企業(yè)國(guó)際化程度評(píng)價(jià)理論綜述

(一)企業(yè)國(guó)際化程度指標(biāo)體系

聯(lián)合國(guó)貿(mào)易和發(fā)展會(huì)議出版的《世界投資報(bào)告——跨國(guó)并購(gòu)與發(fā)展》，提出了以海外銷售額、海外資產(chǎn)比、海外員工比進(jìn)行的跨國(guó)公司國(guó)際化程度測(cè)算[2]。美國(guó)學(xué)者Sullivan從企業(yè)的經(jīng)營(yíng)績(jī)效、經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)意愿三個(gè)角度衡量企業(yè)國(guó)際化程度，選取了174家美國(guó)跨國(guó)企業(yè)進(jìn)行研究，從三大維度中篩選出海外子公司比、海外銷售比、海外資產(chǎn)比、高級(jí)管理人員國(guó)際化經(jīng)驗(yàn)和國(guó)際化經(jīng)營(yíng)的心理距離5個(gè)因子，并用5個(gè)因子之和計(jì)算國(guó)際化程度。日本學(xué)者小林規(guī)威將經(jīng)營(yíng)分解為管理側(cè)面、職能側(cè)面和人的側(cè)面三個(gè)維度，采用1～ 5分法對(duì)各階段的二級(jí)指標(biāo)打分。我國(guó)學(xué)者魯桐在企業(yè)調(diào)查的基礎(chǔ)上提出，企業(yè)國(guó)際化需在跨國(guó)經(jīng)營(yíng)方式、財(cái)務(wù)管理、市場(chǎng)營(yíng)銷戰(zhàn)略、組織結(jié)構(gòu)、人事管理和跨國(guó)化指數(shù)六個(gè)側(cè)面得到充分反映，同樣采用打分法對(duì)二級(jí)指標(biāo)進(jìn)行五個(gè)級(jí)別的打分，以這六個(gè)側(cè)面建立六維平面坐標(biāo)系，并將六個(gè)維度上對(duì)應(yīng)的量化值點(diǎn)連接起來，構(gòu)成六邊形(蛛網(wǎng))，圖形越規(guī)則，企業(yè)國(guó)際化越均衡。香港理工大學(xué)李恒在對(duì)其他理論進(jìn)行綜述后，認(rèn)為以平衡計(jì)分法為基礎(chǔ)建立的評(píng)價(jià)體系全面完整，解決了反映企業(yè)動(dòng)態(tài)發(fā)展的難題[3]。葉智強(qiáng)提出平衡計(jì)分卡用于我國(guó)央企績(jī)效評(píng)價(jià)的改進(jìn)辦法，涉及指標(biāo)綜合[4]。李平從財(cái)務(wù)角度提出以EVA為導(dǎo)向的企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)，沒有涉及建筑企業(yè)的其他非財(cái)務(wù)因素[5]。黃麗博認(rèn)為EVA與平衡計(jì)分卡結(jié)合的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)體系全面，而且重點(diǎn)突出[6]。2011年《中國(guó)企業(yè)家》雜志首創(chuàng)“中國(guó)企業(yè)國(guó)際化指數(shù)暨中國(guó)企業(yè)國(guó)際化50強(qiáng)”榜單，從國(guó)際化導(dǎo)向、國(guó)際化運(yùn)營(yíng)和國(guó)際化績(jī)效三個(gè)維度構(gòu)建10個(gè)二級(jí)指標(biāo)，采用專家打分法，結(jié)合中選率進(jìn)行評(píng)價(jià)。該方法比較權(quán)威，評(píng)選出的企業(yè)在國(guó)內(nèi)具有很好的標(biāo)桿作用。2013年度開始，依據(jù)海外營(yíng)業(yè)收入比、海外資產(chǎn)比和海外員工比的平均值計(jì)算跨國(guó)指數(shù)[7]。鄧寧在1970年提出了國(guó)際生產(chǎn)折衷理論，將企業(yè)國(guó)際化歸入所有權(quán)優(yōu)勢(shì)、地理區(qū)位優(yōu)勢(shì)和內(nèi)部化優(yōu)勢(shì)三個(gè)方面。2003年，Suipheng Low和Hongbin Jiang在此基礎(chǔ)上將這些指標(biāo)歸納為表現(xiàn)、結(jié)構(gòu)和態(tài)度三個(gè)方面，提出了國(guó)際化矩陣(MEI)[8]，雷全立[9]、卜煒煒[10]和王幼松[11]等人皆在該理論基礎(chǔ)上進(jìn)行評(píng)價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建。李云在波特競(jìng)爭(zhēng)理論的基礎(chǔ)上建立了國(guó)際化雙鉆石模型，并對(duì)我國(guó)建筑企業(yè)的國(guó)際化現(xiàn)狀進(jìn)行分析，提出建筑企業(yè)的國(guó)際化戰(zhàn)略[12]。

綜合以上論述，我國(guó)建筑企業(yè)國(guó)際化評(píng)價(jià)體系多以定性與定量結(jié)合，適合企業(yè)的系統(tǒng)完整分析，但涉及的工作量大，不能及時(shí)對(duì)企業(yè)的國(guó)際化程度進(jìn)行評(píng)價(jià)。另外，定性指標(biāo)多且各指標(biāo)權(quán)重人為影響因素大，不能客觀反映企業(yè)的國(guó)際化水平，部分指標(biāo)體系未涉及企業(yè)的動(dòng)態(tài)發(fā)展過程。因此，在考慮企業(yè)動(dòng)態(tài)發(fā)展的基礎(chǔ)上，結(jié)合前人選取的指標(biāo)，從“企業(yè)在一定市場(chǎng)占有率基礎(chǔ)上進(jìn)行可持續(xù)發(fā)展獲得收益”的思路出發(fā)，有針對(duì)性地構(gòu)建一套能及時(shí)、客觀、合理了解企業(yè)自身的國(guó)際化程度，并發(fā)現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)中與其他企業(yè)差距的指標(biāo)體系。

(二)企業(yè)國(guó)際化程度評(píng)價(jià)方法

層次分析法、神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)、數(shù)據(jù)包絡(luò)法、德爾菲法、因子聚類分析、模糊評(píng)價(jià)法、主成分分析等方法都可以用于國(guó)際化程度評(píng)價(jià)。

相對(duì)于按第一主成分得分進(jìn)行的排序，主成分綜合得分并沒有提高信息含量，通過計(jì)算主成分綜合得分進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)時(shí)會(huì)得到不準(zhǔn)確的結(jié)果[13]。為了避免主觀隨意性，對(duì)企業(yè)國(guó)際化程度進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，最終選取主成分聚類法，可將主成分分析與聚類分析結(jié)合，采用主成分聚類法，即首先進(jìn)行主成分分析, 再取若干主成分對(duì)樣品進(jìn)行聚類分析，結(jié)合第一主成分得分排序?qū)悠愤M(jìn)行分類排名。

二、企業(yè)國(guó)際化指標(biāo)體系建立

基于研究目的，結(jié)合工程承包企業(yè)特點(diǎn)，指標(biāo)選取應(yīng)具有代表性、科學(xué)性、可行性，同時(shí)注重企業(yè)發(fā)展動(dòng)態(tài)特征。由于國(guó)際化程度評(píng)價(jià)涉及范圍廣，包括一系列定性和定量指標(biāo)，定性指標(biāo)量化復(fù)雜，不利于企業(yè)及時(shí)評(píng)價(jià)，考慮數(shù)據(jù)的可得性和可比較性，結(jié)合文章綜述，以定量指標(biāo)為主，全面選取前人所涉及的指標(biāo)，初步構(gòu)建評(píng)價(jià)模型。指標(biāo)體系見表1。

表1 國(guó)際化程度評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

以上數(shù)據(jù)來源于企業(yè)年報(bào)、企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告、中證網(wǎng)和企業(yè)網(wǎng)站，數(shù)據(jù)來源可靠。選取9家國(guó)際知名工程承包商進(jìn)行分析，有西班牙ACS(X1)、德國(guó)霍克蒂夫(X2)、法國(guó)萬喜(X3)、中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司(X4)、中國(guó)水利水電建設(shè)股份有限公司(X5)、中國(guó)建筑工程總公司(X6)、中國(guó)中鐵股份有限公司(X7)、中國(guó)冶金科工集團(tuán)有限公司(X8)和中國(guó)鐵建股份有限公司(X9)。

三、企業(yè)國(guó)際化程度的主成分聚類分析

MATLAB是美國(guó)MathWorks公司出品的商業(yè)數(shù)學(xué)軟件，用于算法開發(fā)、數(shù)據(jù)可視化、數(shù)據(jù)分析以及數(shù)值計(jì)算的高級(jí)技術(shù)計(jì)算語言和交互式環(huán)境。利用MATLAB編程可方便對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行主成分聚類分析[14]。

(一)主成分分析

采用zscore函數(shù)對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化，corrcoef函數(shù)求相關(guān)系數(shù)矩陣(表略)。

利用pcacov函數(shù)可得主成分特征向量、特征值、貢獻(xiàn)率，見表2。依據(jù)累計(jì)貢獻(xiàn)率大于85%的原則，選取4個(gè)主成分，見表3。

表2 特征值、主成分方差貢獻(xiàn)率和累計(jì)貢獻(xiàn)率

表3 主成分因子荷載矩陣

F1主要由專業(yè)分布系數(shù)A1、主導(dǎo)專業(yè)數(shù)A2、主導(dǎo)地域數(shù)A4、海外新簽合同份額A6、海外收入份額A7、海外員工比A9、科研轉(zhuǎn)化能力A11、海外收入比A12表征，反映的信息最多，可解釋為企業(yè)的發(fā)展能力和市場(chǎng)占有能力；F2主要由三年海外收入平均增長(zhǎng)率A13、三年?duì)I業(yè)額平均增長(zhǎng)率A14、三年海外新簽營(yíng)業(yè)額平均增長(zhǎng)率A15表征，綜合反映了企業(yè)的收益增長(zhǎng)能力；F3主要由業(yè)務(wù)國(guó)際化系數(shù)A3、海外員工人均海外產(chǎn)值A(chǔ)8、海外機(jī)構(gòu)數(shù)量A10表征，可解釋為企業(yè)的地域分布和人均效益能力；F4主要由全球營(yíng)業(yè)份額A5表征，也反映了企業(yè)的市場(chǎng)占有能力。通過主成分分析，將15個(gè)原始變量綜合為4個(gè)綜合指標(biāo)，便于對(duì)問題進(jìn)行分析。

我們可以得到第一主成分F1之權(quán)重和綜合得分之權(quán)重，分別見表3第三列和第七列。就影響程度排名，兩者排在前十的指標(biāo)幾乎一樣。各主成分得分及綜合得分見表4。

表4 前4個(gè)主成分得分及綜合得分

(二)聚類分析

主成分分析的綜合指標(biāo)能反映原始變量的絕大部分信息，以選取的4個(gè)主成分進(jìn)行聚類分析。9個(gè)企業(yè)被分為3類：{X2，X3}；{X1}；{X4，X8，X5，X6，X6，X9，X7}。

以這三類企業(yè)的第一主成分得分的平均值確定類間的排序，根據(jù)類中企業(yè)第一主成分得分確定每類中企業(yè)之間的排序。為了形象地比較主成分聚類、主成分綜合得分和第一主成分得分，3種方法的排序結(jié)果見表5。

表5 3種方法的排序結(jié)果

可見，主成分聚類與第一主成分得分的排序結(jié)果一致。由于主成分綜合得分降低了信息含量，使中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司(X5)和中國(guó)水利水電建設(shè)股份有限公司(X6)的排名發(fā)生了變化。在2013年ENR250國(guó)際承包商排名中，中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司排名第10，中國(guó)水利水電建設(shè)股份有限公司排在第20名，前者的國(guó)際化拓展區(qū)域廣，是國(guó)內(nèi)具有代表性的跨國(guó)工程承包商。這說明主成分聚類與第一主成分得分更符合事實(shí)。

四、結(jié)果討論

由以上結(jié)果可知，主成分聚類法更適合本問題的分析。結(jié)合第一主成分得分和主成分綜合得分，得到主要指標(biāo)有：三年海外新簽營(yíng)業(yè)額增長(zhǎng)率A15、三年海外收入平均增長(zhǎng)率A13、主導(dǎo)地域數(shù)A4、海外新簽合同份額A6、海外收入份額A7、專業(yè)分布系數(shù)A1、主導(dǎo)專業(yè)數(shù)A2、海外收入比A12和海外員工比A9，表明企業(yè)在這些方面表現(xiàn)良好，則企業(yè)的國(guó)際化程度高。另外，科研轉(zhuǎn)化能力A11在這里呈負(fù)相關(guān)關(guān)系，即企業(yè)的科研投入導(dǎo)致企業(yè)的國(guó)際化程度低，可能是因?yàn)槠髽I(yè)的科研資金減少了企業(yè)的國(guó)際化投入。

三年海外收入平均增長(zhǎng)率A13和三年海外新簽營(yíng)業(yè)額平均增長(zhǎng)率A15是企業(yè)動(dòng)態(tài)發(fā)展的反映，海外新簽營(yíng)業(yè)額的增長(zhǎng)是企業(yè)海外收入的基礎(chǔ)，表明企業(yè)獲得已簽合同的同時(shí)，還需要積極開發(fā)可能獲得合同的項(xiàng)目，擴(kuò)大業(yè)務(wù)量。法國(guó)萬喜、中交集團(tuán)、中國(guó)中鐵、中國(guó)冶金科工集團(tuán)和中國(guó)鐵建的三年海外新簽營(yíng)業(yè)額平均增長(zhǎng)率都是負(fù)數(shù)，表明國(guó)際工程承包市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，其中尤屬中交集團(tuán)、中國(guó)中鐵和中國(guó)鐵建合同新簽額減速最大。

企業(yè)在國(guó)際地區(qū)進(jìn)行工程承包時(shí)不宜把攤子鋪得過于龐大，造成各地區(qū)不能投入大量財(cái)力、物力進(jìn)行重點(diǎn)開發(fā)。這與該模型中主導(dǎo)地域數(shù)A4排名靠前，而業(yè)務(wù)國(guó)際化系數(shù)A3排名靠后反映一致。就專業(yè)而言，企業(yè)在專業(yè)分布系數(shù)A1和主導(dǎo)專業(yè)數(shù)A2都應(yīng)加大力度，這兩個(gè)因素的影響程度基本相當(dāng)。中國(guó)水利水電建設(shè)股份有限公司在水電方面的表現(xiàn)是很好的例子。中國(guó)水利水電建設(shè)股份有限公司的專業(yè)分布系數(shù)弱于中國(guó)建筑工程總公司，但主導(dǎo)專業(yè)數(shù)強(qiáng)于后者，在國(guó)際化程度排名中相對(duì)靠前。

海外新簽合同份額A6、海外收入份額A7排在前面，而全球營(yíng)業(yè)份額A5的影響程度分別排在靠后的位置，表明企業(yè)在收益能力方面需要注重海外市場(chǎng)與國(guó)際市場(chǎng)的收益能力一致。如果企業(yè)在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)強(qiáng)大，而在海外市場(chǎng)表現(xiàn)不佳，會(huì)影響到企業(yè)的國(guó)際擴(kuò)張能力，中國(guó)中鐵和中國(guó)鐵建就是如此。反之，企業(yè)的國(guó)際生存能力較強(qiáng)，海外收入比A12在該模型中很好地反映了這點(diǎn)，海外收入比高的企業(yè)國(guó)際化程度幾乎都排在前面。海外收入比在該模型中的影響程度排名不靠前，說明它雖是重要指標(biāo)，但對(duì)于企業(yè)的國(guó)際化程度沒有決定性的影響，與卜煒煒等人的結(jié)論相符。

所選擇的9家企業(yè)分為三類，其中西班牙ACS集團(tuán)為第一類，德國(guó)霍克蒂夫和法國(guó)萬喜為第二類，中交集團(tuán)等其他企業(yè)為第三類，并且中國(guó)企業(yè)的得分都是負(fù)數(shù)，遠(yuǎn)低于前兩類企業(yè)，表明中國(guó)企業(yè)的國(guó)際化程度相對(duì)比較落后。對(duì)于國(guó)內(nèi)企業(yè)而言，中交集團(tuán)無疑是國(guó)際化程度最高的企業(yè)。

五、結(jié)論

在分析前人關(guān)于工程承包企業(yè)國(guó)際化研究的基礎(chǔ)上，充分選取了以專業(yè)分布系數(shù)等15個(gè)指標(biāo)建立評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，結(jié)合主成分聚類法對(duì)9家國(guó)際知名承包商進(jìn)行排名，得到以下結(jié)論。

在主成分分析中，將主成分F1、F2、F3、F4分別理解為企業(yè)的發(fā)展能力、企業(yè)的收益增長(zhǎng)能力、企業(yè)的地域分布和人均效益能力、企業(yè)的市場(chǎng)占有能力，方便企業(yè)管理者對(duì)企業(yè)進(jìn)行管理。

所選取的原始指標(biāo)考慮了企業(yè)發(fā)展的動(dòng)態(tài)特征，綜合了其他文獻(xiàn)的研究指標(biāo)，更具廣泛性。同時(shí)，這些指標(biāo)對(duì)企業(yè)國(guó)際化的影響程度幾乎不涉及主觀因素，是一種客觀評(píng)價(jià)方法。

結(jié)果發(fā)現(xiàn)企業(yè)的國(guó)際化發(fā)展需要考慮企業(yè)的能力，就地域分布而言，要注重重點(diǎn)地域市場(chǎng)的開發(fā)和投入，切忌全球同等力量投入。另外，企業(yè)的全球收益能力要與海外收益能力相匹配。未來市場(chǎng)注重的是全球一體化，單靠本國(guó)的收益不利于企業(yè)未來的生存能力發(fā)展。

主成分聚類法結(jié)合了主成分降維的思想和聚類法歸群分類的優(yōu)點(diǎn)，得到了企業(yè)的國(guó)際化程度排名和企業(yè)所屬類別，這有利于企業(yè)了解自身在行業(yè)中的位置以及在行業(yè)中的級(jí)別。結(jié)合第一主成分排名以及主成分綜合排名比較，從信息量綜合角度來看，發(fā)現(xiàn)基于主成分聚類的評(píng)價(jià)具有一定的科學(xué)性和實(shí)用性，更能客觀地反映企業(yè)的國(guó)際化程度。

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