唐 祺

·海關(guān)發(fā)展戰(zhàn)略專(zhuān)欄·

海關(guān)治理體系和治理能力現(xiàn)代化的評(píng)價(jià)方法

唐 祺

對(duì)海關(guān)治理體系和治理能力現(xiàn)代化開(kāi)展評(píng)價(jià),是現(xiàn)代化海關(guān)治理體系的重要組成部分,是提升海關(guān)治理能力的有力抓手,是海關(guān)現(xiàn)代化的重要標(biāo)志。當(dāng)前,開(kāi)展此項(xiàng)評(píng)價(jià)已具備必要的政治理論、工作規(guī)劃和方法論依據(jù)。評(píng)價(jià)基本路徑為：設(shè)計(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)及其標(biāo)準(zhǔn)尺度,以個(gè)體指標(biāo)為單元,實(shí)施指標(biāo)層次的評(píng)價(jià)；吸收指標(biāo)層次的計(jì)算結(jié)果,補(bǔ)充設(shè)計(jì)評(píng)價(jià)模塊與指標(biāo)權(quán)數(shù),以模塊為單元,實(shí)施聚類(lèi)層次的評(píng)價(jià)；吸收指標(biāo)層次或者聚類(lèi)層次的計(jì)算結(jié)果,補(bǔ)充設(shè)計(jì)評(píng)價(jià)模塊的權(quán)數(shù),以某海關(guān)單位為單元,實(shí)施整體層次的評(píng)價(jià),監(jiān)測(cè)現(xiàn)代化的整體水平與進(jìn)度。由此,在業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)、隸屬海關(guān)、直屬海關(guān)、海關(guān)全體等不同層級(jí)海關(guān)單位均可實(shí)現(xiàn)分項(xiàng)與聚類(lèi)相結(jié)合、可拆可合的、由局部到整體的科學(xué)評(píng)價(jià)。

海關(guān)治理體系；海關(guān)治理能力；海關(guān)現(xiàn)代化；評(píng)價(jià)方法

《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問(wèn)題的決定》提出：“全面深化改革的總目標(biāo)是完善和發(fā)展中國(guó)特色社會(huì)主義制度,推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化”。①《十八屆三中全會(huì)輔導(dǎo)讀本》,中國(guó)方正出版社2013年版,第23頁(yè)。海關(guān)必須緊密結(jié)合國(guó)家總體發(fā)展戰(zhàn)略和改革部署,從更高層面、更廣視野、更新角度推進(jìn)海關(guān)治理體系和治理能力現(xiàn)代化。

一、開(kāi)展海關(guān)治理體系和治理能力現(xiàn)代化評(píng)價(jià)的必要性和可行性

（一）開(kāi)展海關(guān)治理體系和治理能力現(xiàn)代化評(píng)價(jià)十分必要

海關(guān)治理體系是指在總署黨組領(lǐng)導(dǎo)下,圍繞責(zé)、權(quán)、利的統(tǒng)一,統(tǒng)籌海關(guān)各方面事務(wù)所依據(jù)的由制度體系、執(zhí)行體系、效力評(píng)估反饋體系等所構(gòu)成的治理結(jié)構(gòu)。其主體是以海關(guān)法為核心的中國(guó)海關(guān)法律、法規(guī)和制度體系。海關(guān)治理能力可以理解為完成海關(guān)治理活動(dòng)所應(yīng)具備的本領(lǐng)。人們對(duì)現(xiàn)代化的理解并不完全一致。我們或可認(rèn)為：海關(guān)治理體系和治理能力現(xiàn)代化是指以科技革命和社會(huì)進(jìn)步為推動(dòng)力,以海關(guān)“四好”、“五型”建設(shè)不斷提高為標(biāo)志,海關(guān)事業(yè)向法治化、制度化、科學(xué)化、高效化的方向不斷推進(jìn)的歷史過(guò)程。

評(píng)價(jià),在統(tǒng)計(jì)意義上是從總體上展示分析對(duì)象規(guī)模的大小、水平的高低、速度的快慢以及各種關(guān)系是否協(xié)調(diào)合理。對(duì)海關(guān)治理體系和治理能力現(xiàn)代化開(kāi)展評(píng)價(jià)是現(xiàn)代化海關(guān)治理體系的重要組成部分,是其中“效力評(píng)估反饋體系”的主要載體,是提升海關(guān)治理能力的有力抓手,是海關(guān)現(xiàn)代化的重要標(biāo)志。缺失評(píng)價(jià)體系,海關(guān)治理體系是不完整的；缺乏評(píng)價(jià)能力,海關(guān)治理能力是不全面的；缺少評(píng)價(jià)環(huán)節(jié),海關(guān)現(xiàn)代化是落伍的。根據(jù)科學(xué)、適用的方法對(duì)現(xiàn)代化進(jìn)程進(jìn)行檢查、評(píng)估,為海關(guān)完善治理體系、改進(jìn)治理能力樹(shù)立指引路標(biāo),是實(shí)施海關(guān)治理體系和治理能力現(xiàn)代化評(píng)價(jià)的重要意義所在。

（二）開(kāi)展海關(guān)治理體系和治理能力現(xiàn)代化評(píng)價(jià)依據(jù)充分

1.政治理論依據(jù)：《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問(wèn)題的決定》。黨的十八屆三中全會(huì)通過(guò)的《決定》是指導(dǎo)全黨全國(guó)推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化建設(shè)的綱領(lǐng)性文件。全國(guó)海關(guān)要深入貫徹黨的十八屆三中全會(huì)精神,扎實(shí)推進(jìn)海關(guān)治理體系和治理能力現(xiàn)代化。顯然,開(kāi)展海關(guān)治理體系和治理能力現(xiàn)代化評(píng)價(jià)完全契合海關(guān)改革的目標(biāo)方向。

2.工作規(guī)劃依據(jù)：以2020年為時(shí)間節(jié)點(diǎn)制定的海關(guān)全面深化改革總體方案,以及到2050年逐步實(shí)現(xiàn)海關(guān)治理能力現(xiàn)代化、建設(shè)中國(guó)特色社會(huì)主義海關(guān)的總體目標(biāo)。按照海關(guān)總署的總體部署,海關(guān)在新時(shí)期新階段,要努力提升海關(guān)治理能力,打造先進(jìn)的、在國(guó)際上最具競(jìng)爭(zhēng)力的海關(guān)監(jiān)管機(jī)制,維護(hù)關(guān)境安全、促進(jìn)貿(mào)易便利化,提升國(guó)家競(jìng)爭(zhēng)力。全國(guó)海關(guān)在踐行上述規(guī)劃的過(guò)程中,所要達(dá)到的目標(biāo)要求,是海關(guān)治理體系和治理能力現(xiàn)代化評(píng)價(jià)的參照標(biāo)準(zhǔn)。

3.方法論依據(jù)：當(dāng)代行政學(xué)研究成果及統(tǒng)計(jì)指數(shù)原理。隨著近年來(lái)信息技術(shù)的進(jìn)步、數(shù)學(xué)模型的引入,定量研究成為現(xiàn)代社會(huì)科學(xué)發(fā)展的一個(gè)明顯趨勢(shì)。行政管理中“量的研究方法”（quantitative research method）就是將各種管理現(xiàn)象及人的管理行為用“量”的形式展現(xiàn)出來(lái),再進(jìn)行資料搜集、整理、分析、驗(yàn)證與解釋。統(tǒng)計(jì)指數(shù)原理特別是其中平均指數(shù)的編制原理較好地滿(mǎn)足了本案例對(duì)數(shù)據(jù)資料進(jìn)行綜合分析的需要。因而,海關(guān)治理體系和治理能力現(xiàn)代化評(píng)價(jià)具備了可信的方法論支撐——當(dāng)代行政學(xué)及統(tǒng)計(jì)學(xué)理念與技術(shù)可資吸收和運(yùn)用。

（三）海關(guān)治理體系和治理能力現(xiàn)代化評(píng)價(jià)路徑可行

筆者在調(diào)研、梳理、思考后認(rèn)為,開(kāi)展海關(guān)治理體系和治理能力現(xiàn)代化評(píng)價(jià)依據(jù)充分、要素具備、算法可行。在業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)、隸屬海關(guān)、直屬海關(guān)、海關(guān)全體等不同層級(jí)海關(guān)單位均可實(shí)現(xiàn)分項(xiàng)與聚類(lèi)相結(jié)合、可拆可合的多層次評(píng)價(jià),分別滿(mǎn)足各級(jí)海關(guān)單位指標(biāo)、聚類(lèi)、整體三個(gè)層次的評(píng)價(jià)需求,實(shí)現(xiàn)由局部到整體的科學(xué)評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)基本路徑為：設(shè)計(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)及其標(biāo)準(zhǔn)尺度,以個(gè)體指標(biāo)為單元,實(shí)施指標(biāo)層次的評(píng)價(jià)?吸收指標(biāo)層次的計(jì)算結(jié)果,補(bǔ)充設(shè)計(jì)評(píng)價(jià)模塊與指標(biāo)權(quán)數(shù),以模塊為單元,實(shí)施聚類(lèi)層次的評(píng)價(jià)?吸收指標(biāo)層次或者聚類(lèi)層次的計(jì)算結(jié)果,補(bǔ)充設(shè)計(jì)評(píng)價(jià)模塊的權(quán)數(shù),以某海關(guān)單位為單元,實(shí)施整體層次的評(píng)價(jià),監(jiān)測(cè)現(xiàn)代化的整體水平與進(jìn)度。

二、海關(guān)治理體系和治理能力現(xiàn)代化評(píng)價(jià)方法——指標(biāo)層次

指標(biāo)層次的評(píng)價(jià)是對(duì)個(gè)體指標(biāo)所代表的內(nèi)容,如查驗(yàn)查獲率開(kāi)展評(píng)價(jià)。對(duì)個(gè)體指標(biāo)的評(píng)價(jià)把指標(biāo)實(shí)際值與對(duì)應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)尺度進(jìn)行比較,主要以個(gè)體指數(shù)形式展現(xiàn)評(píng)價(jià)結(jié)果,是開(kāi)展聚類(lèi)與整體評(píng)價(jià)的基石。

（一）評(píng)價(jià)指標(biāo)的設(shè)計(jì)思路

評(píng)價(jià)指標(biāo)是開(kāi)展評(píng)價(jià)的出發(fā)點(diǎn)。評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)計(jì)是對(duì)評(píng)價(jià)內(nèi)容的具體化和定量化,是實(shí)施評(píng)價(jià)的關(guān)鍵之一。為全面、準(zhǔn)確地反映現(xiàn)代化的進(jìn)程和水平,評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)計(jì)應(yīng)貫徹以下思路：

一是動(dòng)態(tài)性?，F(xiàn)代化是一個(gè)與時(shí)俱進(jìn)的動(dòng)態(tài)歷史進(jìn)程,不是“當(dāng)代”的泛稱(chēng),也不是無(wú)限延伸的概念,而與特定的歷史時(shí)代相關(guān)聯(lián),具有發(fā)展的階段性?，F(xiàn)代化的過(guò)程一般可劃分為幾個(gè)不同的階段如起步期、過(guò)渡期、成熟期,而每一階段具有不同的時(shí)代特征,因而海關(guān)治理體系和治理能力現(xiàn)代化評(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)具有與時(shí)俱進(jìn)的動(dòng)態(tài)性。

二是空間性?，F(xiàn)代化進(jìn)程規(guī)劃與實(shí)施可以是局部層次的,也可以是整體層次的。業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)、隸屬海關(guān)、直屬海關(guān)、海關(guān)全體的現(xiàn)代化內(nèi)容和指征既相互聯(lián)系又各有不同,評(píng)價(jià)指標(biāo)也隨之有同有異。

三是系統(tǒng)性。一個(gè)部門(mén)的現(xiàn)代化是一個(gè)多維的大系統(tǒng),這個(gè)大系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)包括多重要素。它們必須統(tǒng)籌兼顧、相互協(xié)調(diào)、相互配合。海關(guān)現(xiàn)代化評(píng)價(jià)指標(biāo)的設(shè)置應(yīng)盡可能從不同側(cè)面反映事物的全貌,納入多方面的目標(biāo)追求。為此,指標(biāo)應(yīng)盡可能涵蓋主要要素,信息遺漏應(yīng)控制在不影響最終測(cè)評(píng)的總體水平上。

四是代表性。首先,各指標(biāo)應(yīng)具有鑒別、反映現(xiàn)代化進(jìn)程和水平的功能。其次,各指標(biāo)應(yīng)互斥,不交叉、不包容；有些指標(biāo)雖然性質(zhì)有別,但卻具有很高的相關(guān)系數(shù),需要有所選擇；如“布控有效率”和“查獲率”、“海關(guān)平均通關(guān)時(shí)間”和“報(bào)關(guān)單24小時(shí)放行率”即可做二選一的取舍。

五是可量化性。每個(gè)測(cè)評(píng)指標(biāo)必須在明確質(zhì)的規(guī)定性的基礎(chǔ)上,具有可度量性、進(jìn)而具備可操作性,盡可能利用現(xiàn)有的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。一般說(shuō)來(lái),評(píng)價(jià)所用的指標(biāo)大多是客觀指標(biāo),反映客觀現(xiàn)實(shí),如業(yè)務(wù)部門(mén)的業(yè)務(wù)運(yùn)行數(shù)據(jù)。然而,政務(wù)管理方面的評(píng)價(jià)主觀性較強(qiáng),反映人們對(duì)某一事件和問(wèn)題的主觀的、心理的預(yù)期。要準(zhǔn)確把握評(píng)價(jià)客體的真實(shí)情況,必須注重主客觀指標(biāo)的協(xié)同,將事實(shí)判斷與價(jià)值判斷結(jié)合起來(lái)。為此,我們要對(duì)主觀指標(biāo)做客觀化處理。如依托“海關(guān)人事工作滿(mǎn)意度調(diào)查系統(tǒng)”,將對(duì)人事工作成效的主觀判別數(shù)據(jù)化；依托海關(guān)政風(fēng)行風(fēng)問(wèn)卷調(diào)查,將對(duì)海關(guān)廉政建設(shè)成效的主觀判別數(shù)據(jù)化。

六是可比性。模型指標(biāo)體系設(shè)計(jì)應(yīng)考慮橫向可比。個(gè)別海關(guān)、特例業(yè)務(wù)項(xiàng)下不可復(fù)制、不可推廣的指標(biāo)不宜納入。

（二）評(píng)價(jià)指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)尺度的確定

對(duì)任何事物進(jìn)行評(píng)價(jià),都不能孤立地進(jìn)行,都要與比較相聯(lián)系,通過(guò)比較來(lái)實(shí)現(xiàn)。為測(cè)度和評(píng)價(jià)現(xiàn)代化的進(jìn)程或?qū)崿F(xiàn)程度,需要確定比較的標(biāo)準(zhǔn)尺度,即評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。它是各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)達(dá)到的目標(biāo)要求。

確定標(biāo)準(zhǔn)尺度時(shí),推薦采用德?tīng)柗品ǎ―elphi Method）：將待確定標(biāo)準(zhǔn)尺度的N個(gè)指標(biāo)和有關(guān)資料以及統(tǒng)一的確定規(guī)則發(fā)給M位專(zhuān)家,請(qǐng)他們獨(dú)立地給出各指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)尺度；分別計(jì)算各指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)尺度的均值和均方差；將計(jì)算結(jié)果及補(bǔ)充資料返還給M位專(zhuān)家,請(qǐng)所給標(biāo)準(zhǔn)尺度與均值偏差較大的專(zhuān)家說(shuō)明原因,并要求所有專(zhuān)家在新的資料基礎(chǔ)上重新確定標(biāo)準(zhǔn)尺度。重復(fù)上述步驟,直至各標(biāo)準(zhǔn)尺度與均值的離差小于等于一定水平后,取均值作為該指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)尺度。這樣經(jīng)過(guò)幾次反復(fù)征詢(xún)和反饋,專(zhuān)家意見(jiàn)逐步趨于集中,最后獲得具有高準(zhǔn)確率的集體判斷結(jié)果。

專(zhuān)家在擬定標(biāo)準(zhǔn)尺度時(shí),可采取的做法：一是綜合確定。即綜合不同的評(píng)價(jià)目的,確定各階段實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化的標(biāo)準(zhǔn)尺度：如果評(píng)價(jià)目的是考核計(jì)劃完成情況,可選擇計(jì)劃數(shù)作為標(biāo)準(zhǔn)尺度。如果評(píng)價(jià)的目的是考核參評(píng)單位“水平”的高低,可選擇某一時(shí)期所有參評(píng)單位的平均值或最優(yōu)值作為標(biāo)準(zhǔn)尺度。二是合理設(shè)定。某些標(biāo)準(zhǔn)尺度沒(méi)有可供參考或直接利用的標(biāo)準(zhǔn)尺度,也難以進(jìn)行相關(guān)推定,則采用合理設(shè)定的方法確定標(biāo)準(zhǔn)尺度。如節(jié)能降耗可以假定維持或低于現(xiàn)有量而設(shè)定。三是試算定案。即根據(jù)模擬的標(biāo)準(zhǔn)尺度,對(duì)該評(píng)價(jià)模塊的現(xiàn)代化進(jìn)程和水平進(jìn)行初步試算,評(píng)估評(píng)價(jià)結(jié)果是否可信,是否偏高或偏低,然后對(duì)標(biāo)準(zhǔn)尺度做出適當(dāng)調(diào)整。當(dāng)然,有的標(biāo)準(zhǔn)尺度偏高,有的可能偏低,但要力求不會(huì)對(duì)最終測(cè)評(píng)結(jié)果的總體水平造成較大的偏誤。

（三）指標(biāo)層次評(píng)價(jià)的計(jì)算方法及其結(jié)果的評(píng)價(jià)含義

1.現(xiàn)代化個(gè)體進(jìn)程指數(shù)Ka

設(shè)P1為受評(píng)指標(biāo)的計(jì)算期實(shí)際值,Pn為受評(píng)指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)尺度,用P1與Pn相除得到個(gè)體指數(shù),反映個(gè)體指標(biāo)的實(shí)際值逼近標(biāo)準(zhǔn)尺度的程度,即個(gè)體指標(biāo)的現(xiàn)代化已實(shí)現(xiàn)程度。對(duì)于正指標(biāo)（即指標(biāo)值越大越好的指標(biāo),如“海關(guān)人事工作滿(mǎn)意度”）,Ka=（P1/Pn）× 100；對(duì)于逆指標(biāo)（即指標(biāo)值越小越好的指標(biāo),如“海關(guān)管理物耗支出”）,Ka=（Pn/P1）× 100。Ka越接近100表明現(xiàn)代化實(shí)現(xiàn)程度越高,大于等于100表示該指標(biāo)已經(jīng)或超前達(dá)到了現(xiàn)代化規(guī)劃。

2.現(xiàn)代化個(gè)體比較指數(shù)Kb

設(shè)P1為受評(píng)指標(biāo)計(jì)算期本單位實(shí)際水平,Pb為受評(píng)指標(biāo)同期參照方（海關(guān)全體或某直屬海關(guān)、某隸屬海關(guān)、某業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)）平均實(shí)際水平。正指標(biāo)Kb=（P1/Pb）×100,逆指標(biāo)Kb=（Pb/P1）×100。Kb反映個(gè)體指標(biāo)計(jì)算期本單位現(xiàn)代化水平與同期參照方平均水平的相對(duì)程度,大于等于100表示達(dá)到或高于參照方的平均水平,反之則低于參照方的平均水平。

3.現(xiàn)代化個(gè)體發(fā)展指數(shù)Kc

設(shè)P1為受評(píng)指標(biāo)計(jì)算期實(shí)際值,P0為受評(píng)指標(biāo)基期實(shí)際值,正指標(biāo)Kc=（P1/P0）× 100,逆指標(biāo)Kc=（P0/P1）×100。Kc反映計(jì)算期與基期相比,個(gè)體指標(biāo)現(xiàn)代化推進(jìn)的速度,結(jié)果值越大推進(jìn)速度越快。

4.個(gè)體指標(biāo)現(xiàn)代化預(yù)期實(shí)現(xiàn)時(shí)間Kt

當(dāng)個(gè)體指數(shù)低于100時(shí),說(shuō)明現(xiàn)代化水平還有差距,進(jìn)而可計(jì)算下述兩項(xiàng)預(yù)期實(shí)現(xiàn)時(shí)間：

一是基于進(jìn)程指數(shù)的測(cè)算。引用現(xiàn)代化個(gè)體指標(biāo)進(jìn)程的差距（100-Ka）,除以年度縮小的差距△ka（本年與上年Ka之差）,可推算個(gè)體指標(biāo)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化所需要的時(shí)間Kta=（100-Ka）/△ka。由于進(jìn)程指數(shù)是評(píng)價(jià)指標(biāo)向著標(biāo)準(zhǔn)尺度單向逼近的程度,只要標(biāo)準(zhǔn)尺度固定,本年的Ka就一定大于上年,△ka為正數(shù),上述公式成立可用。如標(biāo)準(zhǔn)尺度有所調(diào)整,則進(jìn)程指數(shù)需重新計(jì)算,上述計(jì)算公式仍然適用,只是要特別注意,使用相同標(biāo)準(zhǔn)尺度計(jì)算的進(jìn)程指數(shù)才具可比性。下文聚類(lèi)層次和整體層次的預(yù)期實(shí)現(xiàn)時(shí)間計(jì)算也是同理。

二是基于比較指數(shù)的測(cè)算。由于比較指數(shù)是與參照方比較來(lái)計(jì)算,己方與彼方都處于動(dòng)態(tài)變化中,因而年度差距既可能是縮小的,也可能是擴(kuò)大的。當(dāng)年度差距縮小時(shí),引用現(xiàn)代化個(gè)體比較指數(shù)的差距（100-Kb）,除以年度縮小的差距△kb（本年與上年Kb之差）,可計(jì)算追趕參照方所需的時(shí)間Ktb=（100-Kb）/△kb。當(dāng)年度差距擴(kuò)大時(shí),則不計(jì)算追趕參照方所需的時(shí)間。因?yàn)榕c參照方的差距擴(kuò)大,追趕對(duì)方需要多長(zhǎng)時(shí)間只能是個(gè)未知數(shù)。下文聚類(lèi)層次和整體層次的預(yù)期實(shí)現(xiàn)時(shí)間計(jì)算也是同理。

三、海關(guān)治理體系和治理能力現(xiàn)代化評(píng)價(jià)方法——聚類(lèi)層次

聚類(lèi)層次的評(píng)價(jià)是對(duì)多項(xiàng)指標(biāo)所代表的某一類(lèi)工作開(kāi)展評(píng)價(jià)。如對(duì)“學(xué)習(xí)型海關(guān)現(xiàn)代化水平”的評(píng)價(jià)。聚類(lèi)層次的評(píng)價(jià)利用指標(biāo)層次產(chǎn)生的個(gè)體指數(shù),借助評(píng)價(jià)模塊和指標(biāo)權(quán)數(shù)來(lái)實(shí)施。它的計(jì)算結(jié)果主要是平均指數(shù),是聚類(lèi)（模塊）的所有指標(biāo)個(gè)體指數(shù)的加權(quán)平均值。

（一）評(píng)價(jià)模塊的設(shè)計(jì)

海關(guān)治理體系和治理能力現(xiàn)代化評(píng)價(jià)需要依托多維度、多群組的評(píng)價(jià)指標(biāo)來(lái)實(shí)現(xiàn)。某些維度和群組的指標(biāo)集合為評(píng)價(jià)模塊。設(shè)計(jì)海關(guān)治理體系和治理能力現(xiàn)代化評(píng)價(jià)模塊應(yīng)重點(diǎn)考慮以下三方面的基本要求：一是滿(mǎn)足擬實(shí)化和目標(biāo)化二元疊加現(xiàn)代化評(píng)價(jià)模型的要求,兼顧現(xiàn)有和目標(biāo)現(xiàn)代化進(jìn)程評(píng)價(jià)的內(nèi)容；二是體現(xiàn)全面現(xiàn)代化建設(shè)的要求,盡可能涵蓋現(xiàn)代化建設(shè)的各個(gè)層面；三是應(yīng)符合可量性的要求,可構(gòu)建評(píng)價(jià)指標(biāo)群,有可供利用的數(shù)據(jù)。從這三方面的要求出發(fā),結(jié)合“五型海關(guān)”建設(shè),設(shè)置如下五大評(píng)價(jià)模塊：

學(xué)習(xí)型海關(guān)現(xiàn)代化水平。反映教育培訓(xùn)、隊(duì)伍構(gòu)成等要素在內(nèi)的隊(duì)伍建設(shè)及其現(xiàn)代化水平,描述從傳統(tǒng)經(jīng)驗(yàn)型管理向人力資源科學(xué)管理轉(zhuǎn)變的進(jìn)程。可茲利用的數(shù)據(jù)包括人教部門(mén)掌握的年度關(guān)銜培訓(xùn)、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、在職學(xué)歷學(xué)位教育情況；政工部門(mén)掌握的政治學(xué)習(xí)統(tǒng)計(jì)等。

服務(wù)型海關(guān)現(xiàn)代化水平。反映海關(guān)業(yè)務(wù)改革與內(nèi)務(wù)管理改革、促進(jìn)效率提高與資源節(jié)約的綜合水平、海關(guān)管理規(guī)模化與集約化的綜合過(guò)程。這方面可茲利用的數(shù)據(jù)包括監(jiān)管部門(mén)掌握的查驗(yàn)查獲情況、通關(guān)效率數(shù)據(jù)；關(guān)稅部門(mén)掌握的稅收應(yīng)收盡收、價(jià)格水平數(shù)據(jù)；保稅監(jiān)管部門(mén)掌握的加工貿(mào)易手冊(cè)備案與核銷(xiāo)、單耗管理水平；稽查部門(mén)掌握的稽查補(bǔ)稅、企業(yè)備案數(shù)據(jù)；風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)掌握的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)有效性數(shù)據(jù)；關(guān)保部門(mén)掌握的物耗支出數(shù)據(jù)等。

法治型海關(guān)現(xiàn)代化水平。考察培養(yǎng)領(lǐng)導(dǎo)干部和海關(guān)關(guān)員運(yùn)用法治思維和法治方式解決各類(lèi)矛盾和問(wèn)題的能力。可茲利用的對(duì)外工作數(shù)據(jù)包括緝私部門(mén)掌握的辦案差錯(cuò)、行政訴訟案件勝敗訴統(tǒng)計(jì)；法規(guī)部門(mén)掌握的行政復(fù)議情況統(tǒng)計(jì)；稽查部門(mén)掌握的企業(yè)違規(guī)處罰統(tǒng)計(jì)等。對(duì)內(nèi)管理方面有人事教育部門(mén)掌握的年度人事滿(mǎn)意度調(diào)查結(jié)果；財(cái)務(wù)部門(mén)掌握的收支合規(guī)情況等。

創(chuàng)新型海關(guān)現(xiàn)代化水平。描述海關(guān)創(chuàng)新的能力與活力。內(nèi)容包括技術(shù)部門(mén)掌握的海關(guān)科技應(yīng)用系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)與使用情況；海關(guān)學(xué)會(huì)等部門(mén)掌握的海關(guān)管理研究成果情況等。

廉潔型海關(guān)現(xiàn)代化水平。評(píng)估海關(guān)廉政建設(shè)進(jìn)展?？善澙玫馁Y料包括海關(guān)內(nèi)外廉政問(wèn)卷調(diào)查結(jié)果、督查審計(jì)部門(mén)掌握的內(nèi)外部廉政審計(jì)結(jié)果、查處工作人員廉政領(lǐng)域違紀(jì)違法方面的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)等。

（二）評(píng)價(jià)指標(biāo)權(quán)數(shù)的確定

權(quán)數(shù)起著權(quán)衡指標(biāo)值對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果影響大小的作用。海關(guān)治理體系和治理能力現(xiàn)代化評(píng)價(jià)中,各評(píng)價(jià)指標(biāo)對(duì)現(xiàn)代化進(jìn)程和水平所起的作用是不同的,為確保重要指標(biāo)在評(píng)價(jià)中發(fā)揮的作用大于次要指標(biāo),宜采用加權(quán)的方法。確定權(quán)數(shù)的主要做法：A、歸一化賦權(quán),規(guī)定各評(píng)價(jià)模塊內(nèi)諸指標(biāo)權(quán)數(shù)W1之和為1,以使評(píng)價(jià)計(jì)算結(jié)果在100上下,符合多數(shù)人對(duì)百分制評(píng)價(jià)的習(xí)慣。B、根據(jù)各評(píng)價(jià)指標(biāo)的重要性、代表性、獨(dú)立性、信息量進(jìn)行合理賦權(quán)。C、試算定案,即設(shè)計(jì)幾套不同的權(quán)數(shù)方案,根據(jù)實(shí)際資料對(duì)各評(píng)價(jià)模塊的現(xiàn)代化水平和進(jìn)程進(jìn)行試算,取結(jié)果可信度較高的權(quán)數(shù)方案作為定案的權(quán)數(shù)。

（三）聚類(lèi)層次評(píng)價(jià)的計(jì)算方法及其結(jié)果的評(píng)價(jià)含義

海關(guān)治理體系和治理能力現(xiàn)代化聚類(lèi)層次的評(píng)價(jià)利用個(gè)體指標(biāo)權(quán)數(shù)W1,分別對(duì)指標(biāo)層次評(píng)價(jià)產(chǎn)生的個(gè)體進(jìn)程指數(shù)Ka、個(gè)體比較指數(shù)Kb、個(gè)體發(fā)展速度Kc加權(quán),以區(qū)別不同個(gè)體指標(biāo)在評(píng)價(jià)中的重要程度差異,求和得到評(píng)價(jià)模塊的計(jì)算結(jié)果。

1.現(xiàn)代化聚類(lèi)進(jìn)程指數(shù)Fa

Fa=∑KaW1。Fa越接近100表明評(píng)價(jià)模塊所代表的某類(lèi)工作的現(xiàn)代化實(shí)現(xiàn)程度越高,大于等于100表明已達(dá)到或超前達(dá)到了現(xiàn)代化規(guī)劃。

2.現(xiàn)代化聚類(lèi)比較指數(shù)Fb

Fb=∑Kb W1。Fb越接近100表明評(píng)價(jià)模塊所代表某類(lèi)工作的現(xiàn)代化水平與同期參照方平均水平的相對(duì)程度,大于等于100表示達(dá)到或高于參照方的平均水平,反之則低于參照方的平均水平。

3.現(xiàn)代化聚類(lèi)發(fā)展指數(shù)Fc

Fc=∑KcW1。Fc還可以使用現(xiàn)代化聚類(lèi)進(jìn)程指數(shù)計(jì)算期值Fa1和基期值FaO相除來(lái)求得,即Fc=Fa1/FaO。Fc反映計(jì)算期與基期相比,評(píng)價(jià)模塊所代表某類(lèi)工作的現(xiàn)代化推進(jìn)速度,結(jié)果值越大,推進(jìn)速度越快。

4.聚類(lèi)指標(biāo)現(xiàn)代化預(yù)期實(shí)現(xiàn)時(shí)間Ft

當(dāng)聚類(lèi)評(píng)價(jià)的平均指數(shù)低于100時(shí),說(shuō)明現(xiàn)代化水平還有差距,進(jìn)而可計(jì)算下述兩項(xiàng)預(yù)期實(shí)現(xiàn)時(shí)間：一是引用現(xiàn)代化聚類(lèi)進(jìn)程的差距（100-Fa）,除以年度縮小的差距△fa（本年與上年Fa之差）,可推算聚類(lèi)指標(biāo)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化所需的時(shí)間Fta=（100-Fa）/△fa。二是當(dāng)年度差距縮小時(shí),引用現(xiàn)代化聚類(lèi)比較指數(shù)的差距（100-Fb）,除以年度縮小的差距△fb（本年與上年Fb之差）,可計(jì)算追趕參照方所需的時(shí)間Ftb=（100-Fb）/△fb。年度差距擴(kuò)大時(shí),不計(jì)算追趕參照方所需的時(shí)間。

四、海關(guān)治理體系和治理能力現(xiàn)代化評(píng)價(jià)方法——整體層次

整體層次的評(píng)價(jià)是對(duì)某海關(guān)單位的全面、整體評(píng)價(jià)。為此,需設(shè)計(jì)評(píng)價(jià)模塊的權(quán)數(shù)W2,以區(qū)別不同模塊在評(píng)價(jià)中的重要程度差異。W2的設(shè)計(jì)方法與W1相同,各模塊W2之和也為1。

整體層次的評(píng)價(jià)既可以利用指標(biāo)層次的個(gè)體指數(shù)來(lái)計(jì)算,也可以利用聚類(lèi)層次的平均指數(shù)來(lái)實(shí)施。它的計(jì)算結(jié)果主要是總指數(shù)形式,是所有指標(biāo)個(gè)體指數(shù)的加權(quán)平均值或者所有聚類(lèi)平均指數(shù)的加權(quán)平均值。有了個(gè)體指數(shù)和平均指數(shù),整體層次的評(píng)價(jià)簡(jiǎn)便易行。

如果基于個(gè)體指數(shù)Ka、Kb、Kc來(lái)做整體層次的評(píng)價(jià),需用W1和W2連續(xù)兩次加權(quán)求和。如現(xiàn)代化整體進(jìn)程指數(shù)Ha=∑KaW1W2。流程示意如圖1。

圖1 海關(guān)治理體系和治理能力現(xiàn)代化整體評(píng)價(jià)模型圖

如果基于平均指數(shù)Fa、Fb、Fc來(lái)做整體層次的評(píng)價(jià),只需用W2一次加權(quán)求和,如現(xiàn)代化整體進(jìn)程指數(shù)Ha=∑FaW2。流程示意如圖2。

圖2 海關(guān)治理體系和治理能力現(xiàn)代化整體評(píng)價(jià)模型圖—基于平均指數(shù)

整體層次的評(píng)價(jià)結(jié)果含義如下：

現(xiàn)代化整體進(jìn)程指數(shù)Ha從整體視野,綜合反映某海關(guān)單位現(xiàn)代化已實(shí)現(xiàn)程度的綜合水平。Ha越接近100表明該單位整體現(xiàn)代化實(shí)現(xiàn)程度越高,大于等于100表明已達(dá)到或超前達(dá)到了現(xiàn)代化規(guī)劃。

現(xiàn)代化整體比較指數(shù)Hb反映計(jì)算期某海關(guān)單位現(xiàn)代化水平與同期參照方平均水平的相對(duì)程度。Hb大于等于100表示達(dá)到或高于參照方的平均水平,反之則低于參照方的平均水平。

現(xiàn)代化整體發(fā)展指數(shù)Hc除了基于個(gè)體指數(shù)或基于平均指數(shù)的算法外,還可以使用現(xiàn)代化整體進(jìn)程指數(shù)計(jì)算期值（Ha1）和基期值（Ha0）相除來(lái)求得,即Hc=Ha1/Ha0。Hc反映計(jì)算期與基期相比,某海關(guān)單位現(xiàn)代化推進(jìn)的整體速度,結(jié)果值越大,推進(jìn)速度越快。

整體現(xiàn)代化預(yù)期實(shí)現(xiàn)時(shí)間Ht。當(dāng)整體評(píng)價(jià)的平均指數(shù)低于100時(shí),說(shuō)明現(xiàn)代化水平還有差距,進(jìn)而可計(jì)算下述兩項(xiàng)預(yù)期實(shí)現(xiàn)時(shí)間：一是基于進(jìn)程指數(shù)的測(cè)算。引用現(xiàn)代化整體進(jìn)程的差距（100-Ha）,除以年度縮小的差距△ha（本年與上年Ha之差）,可推算實(shí)現(xiàn)整體現(xiàn)代化所需要的時(shí)間Hta=（100-Ha）/△ha。二是基于比較指數(shù)的測(cè)算。當(dāng)年度差距縮小時(shí),引用現(xiàn)代化整體比較指數(shù)的差距（100-Hb）,除以年度縮小的差距△hb（本年與上年Hb之差）,可計(jì)算追趕參照方所需的時(shí)間Htb=（100-Hb）/△hb。年度差距擴(kuò)大時(shí),不計(jì)算追趕參照方所需的時(shí)間。

五、結(jié)語(yǔ)

在我國(guó)全面深化改革的新階段,海關(guān)新的改革進(jìn)程已經(jīng)開(kāi)啟。開(kāi)展并完善海關(guān)治理體系和治理能力現(xiàn)代化評(píng)價(jià),既是海關(guān)現(xiàn)代化的內(nèi)在要件之一,也是海關(guān)現(xiàn)代化的成果及內(nèi)生動(dòng)力。運(yùn)用評(píng)價(jià)結(jié)果管理海關(guān)工作,必將科學(xué)、有據(jù)、有力地推動(dòng)全國(guó)海關(guān)更好地落實(shí)總署黨組“四好”總體要求,再創(chuàng)“五型”海關(guān)建設(shè)新業(yè)績(jī)。

〔1〕王菲易.戰(zhàn)略、戰(zhàn)略管理與海關(guān)戰(zhàn)略管理：一個(gè)分析框架的建構(gòu)〔J〕.海關(guān)與經(jīng)貿(mào)研究,2014（1）.

〔2〕余大樂(lè).改革開(kāi)放以來(lái)我國(guó)海關(guān)管理目標(biāo)與實(shí)現(xiàn)機(jī)制演進(jìn)研究（一）〔J〕.海關(guān)與經(jīng)貿(mào)研究,2014（4）.

〔3〕余大樂(lè).改革開(kāi)放以來(lái)我國(guó)海關(guān)管理目標(biāo)與實(shí)現(xiàn)機(jī)制演進(jìn)研究（二）〔J〕.海關(guān)與經(jīng)貿(mào)研究,2014（5）.

〔4〕張鵬.推進(jìn)海關(guān)治理體系與治理能力現(xiàn)代化的思考〔J〕.海關(guān)與經(jīng)貿(mào)研究,2014（4）.

〔5〕陳蘇明.海關(guān)治理體系構(gòu)建的思考：基于一體化全球供應(yīng)鏈管理的視角〔J〕.海關(guān)與經(jīng)貿(mào)研究,2014（5）.

（責(zé)任編輯 趙世璐）

On Evaluation Methods on the Modernization of Customs Governance System and Capacity

Tang Qi

Evaluation on the modernization of Customs governance system and capacity is an important part of the modern Customs governance system,a powerful ledge to improve Customs governance capacity and an important symbol of Customs modernization.At present, there have been necessary political theory,work planning and methodology to conduct such an evaluation.The basic ways of evaluation are as follows：to design evaluation indexes and range of criteria and to conduct the index-level evaluation with individual indexes as units；to absorb the calculation of the indexes,to design supplementary evaluation module and index weight and to conduct cluster-level evaluation with modules as units；to absorb the calculation of index-level or cluster-level to design supplementary weight of evaluation modules,to conduct overall-level evaluation with the Customs administration as a unit to monitor the overall level and progress of modernization.With these methods,a scientific evaluation featuring the integration of individual and cluster,separable and combinable and partial and overall indexes can be accomplished at different level of Customs administrations, including national Customs,Customs district,Customs houses and Customs field.

Customs Governance System；Customs Governance Capability；Customs Modernization；Evaluation Methods

唐祺,武漢海關(guān)綜合統(tǒng)計(jì)處。