何邦會

摘要：近年來，金融倉儲行業(yè)的快速發(fā)展既為銀行等金融機構(gòu)推進動產(chǎn)質(zhì)（抵）押貸款業(yè)務(wù)提供了條件，也為中小企業(yè)盤活動產(chǎn)資源、實現(xiàn)動產(chǎn)融資開拓了新的渠道，又為金融服務(wù)行業(yè)帶來新的發(fā)展機遇。但是，金融倉儲業(yè)務(wù)畢竟是一項風(fēng)險業(yè)務(wù)，且處于開始發(fā)展階段，金融倉儲企業(yè)還面臨著很多來自內(nèi)部和外部的風(fēng)險，這些風(fēng)險因素的存在，在很大程度上制約著金融倉儲企業(yè)的發(fā)展，需要通過科學(xué)有效的手段來進行風(fēng)險管控，促進金融倉儲企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。

關(guān)鍵詞：金融倉儲 發(fā)展機遇 風(fēng)險 管控措施

一、金融倉儲行業(yè)的發(fā)展前景

金融倉儲是基于貸款與倉儲相結(jié)合的一種交叉性創(chuàng)新。是一種以動產(chǎn)作為貸款質(zhì)（抵）押擔保物、委托金融倉儲企業(yè)作為獨立的第三方對質(zhì)（抵）押擔保物進行監(jiān)管的一種融資方式。自2008年國際金融海嘯以來，融資難已成為中小企業(yè)持續(xù)經(jīng)營和轉(zhuǎn)型升級的突出問題。融資難的核心問題是擔保難。在貸款業(yè)務(wù)實踐中，擔保貸款有保證擔保、抵押擔保和質(zhì)押擔保三類。

據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示：國內(nèi)企業(yè)的原材料、半成品、成品以及應(yīng)收賬款等價值超過20萬億元。根據(jù)國家統(tǒng)計局公布的數(shù)據(jù)，2011年底，全部金融機構(gòu)人民幣各項貸款余額54.8萬億元，其中：境內(nèi)短期貸款21.75萬億元。從理論上講，短期的50%是可以通過動產(chǎn)抵押來解決擔保問題的。發(fā)展金融倉儲業(yè)務(wù)，可以激活企業(yè)庫存的有效擔保物權(quán)，有利于解決企業(yè)融資擔保這個難題，打通企業(yè)融資渠道，促進經(jīng)濟穩(wěn)健發(fā)展。發(fā)展金融倉儲業(yè)務(wù)潛力巨大，前景廣闊。

另一方面，IT技術(shù)的發(fā)展催生了網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟和網(wǎng)絡(luò)金融，傳統(tǒng)的銀行服務(wù)產(chǎn)品正面臨著網(wǎng)絡(luò)的嚴峻挑戰(zhàn)。從銀行信貸看，銀行貸款的對象正經(jīng)歷著巨變。以物聯(lián)網(wǎng)為代表的新技術(shù)，正在對傳統(tǒng)經(jīng)營運營模式進行革命性的整合與變革，新理念、新技術(shù)、新模式呼喚新的金融服務(wù)模式，產(chǎn)業(yè)鏈金融需要銀行提供全新的產(chǎn)業(yè)鏈金融產(chǎn)品。作為產(chǎn)業(yè)鏈金融中的重要一環(huán)，金融倉儲服務(wù)將迎來新的發(fā)展機遇。

二、金融倉儲業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險分析

（一）自然風(fēng)險

地震、臺風(fēng)、洪澇災(zāi)害、火災(zāi)、建筑物倒塌等致使質(zhì)押物安全受到損害等所產(chǎn)生的風(fēng)險；

（二）經(jīng)營風(fēng)險

借款人經(jīng)營狀況惡化，信譽嚴重受損，導(dǎo)致其他債權(quán)人強行出貨、持械哄搶等所產(chǎn)生的風(fēng)險；

（三）市場風(fēng)險

由于市場變化導(dǎo)致存貨嚴重跌價或市場滯銷致使監(jiān)管質(zhì)押物無法變現(xiàn)或變現(xiàn)價值嚴重不足以償還借款所產(chǎn)生的風(fēng)險；

（四）道德風(fēng)險

出質(zhì)人惡意作假，以次充好，或以低價貨物更換高價貨物導(dǎo)致質(zhì)押監(jiān)管物價值降低；金融倉儲企業(yè)內(nèi)部管理不到位，造成責(zé)任人玩忽職守，或監(jiān)守自盜，或與出質(zhì)人惡意串通，監(jiān)管質(zhì)押貨物被非法出庫，致使質(zhì)押物不足或滅失所產(chǎn)生的風(fēng)險；

（五）保管風(fēng)險

由于保管不當，致使質(zhì)押物被第三方偷盜、搶奪、縱火、故意毀壞等所產(chǎn)生的風(fēng)險；

（六）法律風(fēng)險

質(zhì)押監(jiān)管物權(quán)屬不清引起的風(fēng)險；相關(guān)業(yè)務(wù)合同、協(xié)議等不符合國家法律、法規(guī)致使合同無效所產(chǎn)生的風(fēng)險；因非法經(jīng)營，監(jiān)管物被國家司法機關(guān)或行政機關(guān)查封或扣押所引起的風(fēng)險；第三方申請法院查封監(jiān)管質(zhì)押物引起的風(fēng)險等；

（七）行業(yè)風(fēng)險

從事金融倉儲業(yè)務(wù)的企業(yè)，沒有按照風(fēng)險行業(yè)的要求開展業(yè)務(wù)經(jīng)營，以低價格進行業(yè)務(wù)競爭，以至管理不到位，沒有內(nèi)部補償機制，造成監(jiān)管風(fēng)險而又缺乏賠償能力，直接導(dǎo)致金融倉儲企業(yè)經(jīng)營困難，影響到整個行業(yè)的發(fā)展。

三、金融倉儲的風(fēng)險管控措施

（一）確立風(fēng)險意識，按照風(fēng)險管理原則要求組織風(fēng)險管理

作為一種風(fēng)險業(yè)務(wù)，金融倉儲業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理應(yīng)遵循一下原則：

1、全面性原則

風(fēng)險控制應(yīng)做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一，覆蓋公司的所有業(yè)務(wù)、部門和人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個流程和環(huán)節(jié)。

2、持續(xù)性原則

風(fēng)險控制不是靜態(tài)的制度，而是一個由目標設(shè)定、風(fēng)險識別、風(fēng)險應(yīng)對和監(jiān)督反饋等流程組成的動態(tài)的、循環(huán)的管理過程。

3、制衡性原則

合理設(shè)置風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)，科學(xué)規(guī)劃業(yè)務(wù)流程，實現(xiàn)決策部門、執(zhí)行部門與監(jiān)督檢查部門以及各崗位的權(quán)責(zé)分明和相互制衡。

4、有效性原則

風(fēng)險控制應(yīng)與經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險狀況及所處的環(huán)境相適應(yīng)，追求效率與效果統(tǒng)一，用最經(jīng)濟的成本實現(xiàn)風(fēng)險管理的總體目標。

5、獨立性原則

設(shè)立獨立于其他職能部門的風(fēng)險管理部門，專職對各種風(fēng)險履行日常檢查、監(jiān)控、評估等工作。

（二）建立和實施規(guī)范的監(jiān)管業(yè)務(wù)流程，規(guī)范業(yè)務(wù)行為

規(guī)范的業(yè)務(wù)流程可以從業(yè)務(wù)的全過程來控制和防范業(yè)務(wù)風(fēng)險的產(chǎn)生。規(guī)范的業(yè)務(wù)流程，其本質(zhì)是一個規(guī)范的管理邏輯體系，具體表現(xiàn)為一整套規(guī)范的業(yè)務(wù)管理辦法，包括業(yè)務(wù)操作的運作框架、現(xiàn)場處理辦法、非現(xiàn)場處理辦法、監(jiān)督巡查管理辦法、技術(shù)使用管理辦法、相關(guān)人員管理辦法等等，從而使各部門、各崗位都有明確的工作職責(zé)和工作標準。

根據(jù)倉儲金融業(yè)務(wù)的特點，規(guī)范的業(yè)務(wù)流程重點要在以下環(huán)節(jié)進行控制：

1、盡職調(diào)查

客戶經(jīng)理按照監(jiān)管業(yè)務(wù)的要求，對受理的監(jiān)管項目做盡職調(diào)查，結(jié)合監(jiān)管企業(yè)與監(jiān)管物的特點，制訂監(jiān)管方案，按規(guī)定的流程報風(fēng)險管理部門審核。盡職調(diào)查所得的資料必須做到真實、全面和系統(tǒng)，以保證評審人員依據(jù)盡職調(diào)查的資料做出準確的判斷。

2、現(xiàn)場勘察

現(xiàn)場勘察的過程是對質(zhì)押物監(jiān)管環(huán)境全面認識的過程，也是落實質(zhì)押物現(xiàn)場監(jiān)管措施的過程，通過現(xiàn)場勘察，把監(jiān)管過程可能遇到的監(jiān)管人員吃、住、行、網(wǎng)絡(luò)線路、進出庫資料的移交等細節(jié)問題逐一進行落實。

3、項目評審

風(fēng)險管理委員會對風(fēng)險管理部門上報的監(jiān)管項目進行評審。重點對監(jiān)管方案實施的可行性進行評價，對可能存在的問題進行修正和補充。對通過評審的項目發(fā)布經(jīng)修改的監(jiān)管方案。

4、監(jiān)管實施

監(jiān)管部門根據(jù)批準的監(jiān)管方案，安排監(jiān)管人員入駐，辦理質(zhì)物交付手續(xù)，接入監(jiān)控系統(tǒng)，實施日常持續(xù)監(jiān)管。

5、監(jiān)督檢查

風(fēng)險部門按監(jiān)管方案的要求進行巡查監(jiān)督。

（三）實施監(jiān)管巡查制度，建立監(jiān)管風(fēng)險防范的第二道防線

制訂監(jiān)管項目風(fēng)險類別，根據(jù)風(fēng)險類別，確定巡查頻次。監(jiān)管項目的風(fēng)險類別根據(jù)業(yè)務(wù)特點制定一個等級標準，每個項目在風(fēng)險評審過程中確定風(fēng)險等級。

巡查的工作重點：監(jiān)管方案中的有關(guān)監(jiān)管措施是否落實到位；監(jiān)管員是否在崗，有無缺崗行為；出入庫記錄是否及時、完整、準確、全面；賬賬、賬表、賬實是否相符；監(jiān)控設(shè)備是否運行正常；監(jiān)管登記簿記錄是否及時、完整，發(fā)現(xiàn)的問題是否按規(guī)定及時向有關(guān)人員匯報并在記錄中體現(xiàn)等。

巡查員對巡查中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)提出整改意見，并在巡查后的核定工作日內(nèi)將整改意見書通知相關(guān)部門。對巡查員提出的整改意見，相關(guān)部門自收到之日起在核定個工作日內(nèi)提出整改措施，并迅速完成整改，并將整改結(jié)果反饋風(fēng)險管理部。

（四）建立風(fēng)險預(yù)警制度，實施風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案

實施庫存限額管理是監(jiān)管業(yè)務(wù)的核心環(huán)節(jié)。要建立監(jiān)管物庫存限額管理預(yù)警機制，質(zhì)押物接近核定的最低庫存額下限時，啟動預(yù)警機制，加強出庫管理。

風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案應(yīng)包括以下內(nèi)容：第一現(xiàn)場處理：包括質(zhì)押監(jiān)管聲明；制止危及質(zhì)物安全的行為；通過拍照、錄音、錄像等保留證據(jù)。第一時間傳導(dǎo)信息：監(jiān)管員在第一時間將風(fēng)險信息傳導(dǎo)到監(jiān)管中心、風(fēng)險管理部及主管該項業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)，并按流程將信息傳導(dǎo)到公司高層與質(zhì)權(quán)人；按應(yīng)急處理要求，相關(guān)部門負責(zé)人按照規(guī)定時間要求到案發(fā)現(xiàn)場進行處理；向有關(guān)部門報案，包括：公安部門、財產(chǎn)保險公司、責(zé)任保險公司等；與質(zhì)押人、質(zhì)權(quán)人共同協(xié)商處理后續(xù)事宜。

（五）運用科技手段進行監(jiān)管

對監(jiān)管項目配置監(jiān)控系統(tǒng)，監(jiān)控信號接入監(jiān)管中心，實施24小時不間斷的非現(xiàn)場監(jiān)控，同時要求監(jiān)管員定時到監(jiān)控中進行簽到，實現(xiàn)人防技防的有機結(jié)合，相互促進；采用ERP系統(tǒng)對監(jiān)管業(yè)務(wù)進行控制；采用手機定位系統(tǒng)對監(jiān)管人員進行監(jiān)管。

（六）建立風(fēng)險補償機制，轉(zhuǎn)嫁監(jiān)管風(fēng)險

建立風(fēng)險補償機制是風(fēng)險行業(yè)管理的內(nèi)在要求。風(fēng)險企業(yè)的風(fēng)險補償包括企業(yè)內(nèi)部補償和風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁。內(nèi)部補償通過提取風(fēng)險準備來實施。風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁是通過投保監(jiān)管責(zé)任保險，在發(fā)生監(jiān)管責(zé)任是通過保險賠償進行補償。

（七）實施人才戰(zhàn)略

企業(yè)要發(fā)展，關(guān)鍵在人才。金融倉儲是一個新興的行業(yè)，需要企業(yè)去培養(yǎng)出一大批具備現(xiàn)代科學(xué)知識，熟悉貸款管理理論、熟悉動產(chǎn)價值的現(xiàn)代化復(fù)合型專業(yè)人才，實現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展與人才培養(yǎng)同步進行，以促進金融倉儲企業(yè)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的需求。

四、結(jié)束語

對貸款企業(yè)來說，金融倉儲業(yè)務(wù)能夠幫助他們激活動產(chǎn)擔保功能，有效盤活資產(chǎn)，實現(xiàn)順利融資，讓企業(yè)得到更好的發(fā)展；對銀行而言，金融倉儲業(yè)務(wù)的推廣和發(fā)展也為貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展提供了新的通道，幫助銀行帶來更多的價值。因此，金融倉儲業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展有利于在銀行與企業(yè)之間架起融資的橋梁，有效解決企業(yè)發(fā)展的融資難的問題，從而促進國民經(jīng)濟的穩(wěn)健發(fā)展。

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