梁雅莉

摘 要：西方國家經(jīng)歷了古典自由主義到國家干預(yù)主義，到新自由主義再到中間道路的社會(huì)保障主要思想的轉(zhuǎn)變，圍繞的主題離不開公平與效率、政府與市場、權(quán)力與責(zé)任的問題。筆者認(rèn)為，沒有最好的社會(huì)保障理論，只有最適合國情發(fā)展的社會(huì)保障理論，適合國情的理論能夠促進(jìn)制度的發(fā)展，同時(shí)，制度的建立變遷，應(yīng)該順應(yīng)歷史發(fā)展的潮流，分析時(shí)代的特點(diǎn)，建立符合當(dāng)代國情的制度，準(zhǔn)確地權(quán)衡效率與公平、政府與市場、權(quán)力與責(zé)任的關(guān)系。

關(guān)鍵詞：社會(huì)保障；內(nèi)涵；原則

中圖分類號(hào)：C913.7 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1002-2589（2014）09-0054-02

當(dāng)前我國主要是以社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)福利、社會(huì)救助為主的社會(huì)保障制度，實(shí)行的是國家主導(dǎo)的，國家、個(gè)人、企業(yè)、慈善組織參與的保障機(jī)制，即我國不是福利國家，也不是放任自由的國家。我國的社會(huì)保障沒有明確的理論基礎(chǔ)，社會(huì)保障理論既有國家干預(yù)主義的特點(diǎn)，也有自由主義的觀點(diǎn)，這是符合我國國情需要的。由于我國社會(huì)保障發(fā)展較晚，最早的社會(huì)保障法律是1951年頒布的《中華人民共和國勞動(dòng)保險(xiǎn)條例》，我國的社會(huì)保障經(jīng)歷了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代的國家/企業(yè)保障型模式，過渡到現(xiàn)在的企業(yè)、個(gè)人、國家共同參與的社會(huì)保障模式，我國的社會(huì)保障發(fā)展還在初級(jí)階段，相比西方福利國家社會(huì)保障由搖籃到墳?zāi)沟霓D(zhuǎn)變，我國的社會(huì)保障還處于發(fā)展的雛形階段，我國社會(huì)保障發(fā)展任重而道遠(yuǎn)。縱觀世界社會(huì)保障的發(fā)展史，我們今后應(yīng)該實(shí)行以國家干預(yù)主義為理論基礎(chǔ)的福利國家社會(huì)保障模式，還是實(shí)行以吉登斯為代表的福利國家改革，還是延續(xù)我國目前現(xiàn)有的社會(huì)保障體制特色，基于社會(huì)保障過程中的現(xiàn)實(shí)問題，零打碎敲？這是我們社會(huì)保障學(xué)者應(yīng)該研究的問題。為此，我認(rèn)為我們需要厘清當(dāng)代中國社會(huì)保障的內(nèi)涵與原則。

一、社會(huì)保障的內(nèi)涵

社會(huì)保障從什么時(shí)候開始的呢？這個(gè)問題沒有“正確”的答案，我們可以看到不少學(xué)者給社會(huì)保障下定義。有學(xué)者認(rèn)為，自從有了人類社會(huì)，人類群居共同抵抗自然災(zāi)害開始便有了社會(huì)保障。有學(xué)者認(rèn)為，德國是社會(huì)保險(xiǎn)制度的發(fā)源地，將社會(huì)保障理解為社會(huì)公平和社會(huì)安全，是對(duì)競爭中不幸失敗的那些失去競爭能力的人提供基本的生活保障。也有學(xué)者認(rèn)為，自從有了國家，就有了社會(huì)保障。那么，究竟什么是社會(huì)保障呢？學(xué)術(shù)界上對(duì)此有不同的定義，迄今為止還沒有國際公認(rèn)的、世界統(tǒng)一的關(guān)于社會(huì)保障的定義。我國官方對(duì)社會(huì)保障的權(quán)威性界定，是1993年11月黨的十四屆三中全會(huì)通過的《中共中央關(guān)于建立社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制若干問題的決定》。該決定明確劃定了社會(huì)保障的范圍，即社會(huì)保障體系包括社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)救濟(jì)、社會(huì)福利、優(yōu)撫安置和社會(huì)互助、個(gè)人儲(chǔ)蓄積累保障。對(duì)于社會(huì)保障的內(nèi)涵，我國許多學(xué)者根據(jù)自己的理解也對(duì)社會(huì)保障下了不同的定義。鄭功成教授（2000）認(rèn)為“社會(huì)保障是國家依法強(qiáng)制建立的、具有經(jīng)濟(jì)福利性的國民生活保障和社會(huì)穩(wěn)定系統(tǒng)；在中國，社會(huì)保障應(yīng)該是各種社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)救助、社會(huì)福利、軍人保障、醫(yī)療保健、福利服務(wù)以及各種政府或企業(yè)補(bǔ)助、社會(huì)互助保障等社會(huì)措施的總稱”。鄭秉文教授（2001）在《社會(huì)保障分析導(dǎo)論》一書中認(rèn)為“社會(huì)保障與社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的體制基礎(chǔ)相適應(yīng)，國家和社會(huì)依法對(duì)社會(huì)成員基本生活予以保障的社會(huì)安全制度”。楊燕綏教授和張曼（2008）用“三圈理論方法”揭示了社會(huì)保障的內(nèi)涵，認(rèn)為社會(huì)保障是國家、政黨、政府和人民關(guān)于政治選擇、經(jīng)濟(jì)制度和社會(huì)發(fā)展達(dá)成共識(shí)的結(jié)合體。他們從社會(huì)保障政治說、社會(huì)保障經(jīng)濟(jì)說、社會(huì)保障社會(huì)說三個(gè)方面具體闡述了社會(huì)保障的內(nèi)涵。綜合分析以上觀點(diǎn)，社會(huì)保障有很多內(nèi)涵，它是直面民生、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定、保障人民安全，維護(hù)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)的穩(wěn)定運(yùn)行和發(fā)展，社會(huì)保障的本質(zhì)是政治博弈、經(jīng)濟(jì)計(jì)量（財(cái)政計(jì)算）、公民權(quán)利和社會(huì)道德風(fēng)尚多元因素綜合作用形成的社會(huì)制度安排與制度選擇。

從歷史和現(xiàn)實(shí)的角度看，中國共產(chǎn)黨是中國工人階級(jí)的先鋒隊(duì)，是中國特色社會(huì)主義事業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)核心，中國共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)我們國家的政權(quán)，全國人民代表大會(huì)代表人民行使權(quán)利，人民是國家的主人，國家是通過世世代代的人民通過血汗換來的，因此每個(gè)人都有自由全面發(fā)展的權(quán)利，都有權(quán)利享受改革發(fā)展帶來的碩果，因此，國家必須給人民提供包括政治、經(jīng)濟(jì)、文化、社會(huì)全方位的社會(huì)保障，才能牢牢地把握國家的政權(quán)。

從經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度看，社會(huì)保障是一種再分配的過程，是國家通過權(quán)力進(jìn)行的二次分配。然后，社會(huì)保障的分配過程不是應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)人的意志而改變的，它要經(jīng)過一個(gè)精確測(cè)算過程，以保證社會(huì)保障基金的有效持續(xù)運(yùn)行。

從社會(huì)道德層面看，目前來說，公民的道德水平各有不同，有的人樂于助人、熱衷于公益事業(yè)，有的人卻邪惡無比，違法犯罪，破壞國家的良好秩序，損壞他人的合法利益。社會(huì)保障作為國家的制度安排，需要調(diào)整社會(huì)道德風(fēng)尚，維護(hù)公民權(quán)利，實(shí)現(xiàn)和諧共同發(fā)展。

二、把握原則，促進(jìn)社會(huì)保障有效發(fā)展

（一）堅(jiān)持效率優(yōu)先，底線公平原則

當(dāng)代學(xué)者對(duì)公平與效率二者關(guān)系有不同的觀點(diǎn)。有學(xué)者指出，在中國這樣一個(gè)地區(qū)發(fā)展很不平衡的大國，基于我國國家財(cái)力不夠、西方社會(huì)保障制度有特殊的歷史背景、社會(huì)保障制度導(dǎo)致貪污腐敗的溫床等原因，認(rèn)為我國不能企圖建立統(tǒng)一的社會(huì)保障制度，這是一種“洋躍進(jìn)”，“其經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)是短期的，戰(zhàn)略目標(biāo)是錯(cuò)誤的，財(cái)政上是無法持續(xù)的……”這些學(xué)者認(rèn)為中國應(yīng)當(dāng)建立以家庭儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保障為主，民營的醫(yī)療保障為輔，社區(qū)的社會(huì)救濟(jì)保底，廉價(jià)高效靈活多樣的社會(huì)保障系統(tǒng)。那么出路在哪兒呢？顯然，這觀點(diǎn)對(duì)于當(dāng)前來說是一種趨于“保守”的觀點(diǎn)，對(duì)我國建立統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)待遇的社會(huì)保障建設(shè)信心的不足，強(qiáng)調(diào)政府不應(yīng)該干預(yù)社會(huì)保障的建設(shè)，強(qiáng)調(diào)家庭保障為主，民營保障為輔，社區(qū)救濟(jì)保底的保障模式，社會(huì)保障建設(shè)應(yīng)堅(jiān)持效率原則，反對(duì)公平原則。相反，國家計(jì)委宏觀經(jīng)濟(jì)研究院課題組（2002）則認(rèn)為社會(huì)保障應(yīng)實(shí)行“平等主義”原則，范圍擴(kuò)及全民，所有中國公民凡是生活處于困難時(shí)都應(yīng)該“一視同仁”地得到國家的幫助。統(tǒng)一的社保體系有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行“按需分配”而非按級(jí)別、素質(zhì)等要素分配。例如在養(yǎng)老金發(fā)放問題上，每個(gè)人退休后的養(yǎng)老金應(yīng)該是一樣的數(shù)額，如果工作時(shí)按要素分配，退休后你不再工作，大家都一樣是個(gè)老人，應(yīng)該“一視同仁”，明確發(fā)放社會(huì)保障金的條件是個(gè)人無力支付標(biāo)準(zhǔn)生活費(fèi)用，社會(huì)再“雪中送炭”進(jìn)行差額補(bǔ)助。為了證明他們理論的可行性，他們做了一個(gè)測(cè)算，結(jié)果是：只要征收677億元社會(huì)保障稅，就能行得通。這一方案可行性的前提條件是：對(duì)每個(gè)人進(jìn)行嚴(yán)格的收入審查，而且這種審查工作是低成本、高效率的。顯然，這方案的可行前提條件是難以成立的，個(gè)人的收入難以界定，特別是廣大農(nóng)村，由于各種因素的限制，農(nóng)民的收入很難被準(zhǔn)確地計(jì)算。

總的來說，無論是堅(jiān)持效率原則，還是堅(jiān)持公平原則，都有其弊端或障礙，對(duì)于我國地區(qū)發(fā)展不平衡，人們收入差距大，統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)難以奏效的情況下，我國在權(quán)衡效率與公平原則時(shí)，應(yīng)該堅(jiān)持效率優(yōu)先，實(shí)行底線公平原則，以此積極穩(wěn)妥地推進(jìn)體現(xiàn)性公平原則的實(shí)現(xiàn)。也就是說，我們可以在全國范圍內(nèi)以解決民眾最基本生存問題為主要出發(fā)點(diǎn)， 把“底線公平”作為建構(gòu)中國社會(huì)保障理論的基礎(chǔ)。主要解決民眾最基本的生存需求，努力使每一個(gè)人都能夠獲得最起碼、最基本的生存條件，支持有條件的地區(qū)可以先實(shí)行較高標(biāo)準(zhǔn)的社會(huì)保障制度，其他地區(qū)，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，積極穩(wěn)妥地提高社會(huì)保障標(biāo)準(zhǔn)，在漸進(jìn)的過程中，最終實(shí)現(xiàn)體面性公平的社會(huì)保障統(tǒng)一體系。

（二）強(qiáng)化政府機(jī)制原則

西方國家對(duì)社會(huì)保障的財(cái)政支出一般占政府財(cái)政支出的 40%， 而我國的社保支出只占到財(cái)政支出的 10%左右， 遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國家的水平。根據(jù)國家干預(yù)主義的觀點(diǎn)，由于邊際消費(fèi)傾向遞減、投資邊際收益遞減、個(gè)人流動(dòng)消費(fèi)偏好三個(gè)心理原因，導(dǎo)致需求不足，國家必須采取措施，干預(yù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，擴(kuò)大政府職能，以刺激消費(fèi)和投資，以最終擴(kuò)大總需求，以維持經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)運(yùn)行，因此，擴(kuò)大政府在社會(huì)保障制度中的主體責(zé)任成為首先要解決的問題。具體內(nèi)容包括：一是通過社會(huì)保障相關(guān)立法，不斷建立和完善社會(huì)保障制度；二是加大社會(huì)保障支出財(cái)政投入，負(fù)擔(dān)制度建立與運(yùn)行的成本；三是建立科學(xué)高效的社會(huì)保障管理、監(jiān)督、評(píng)估機(jī)制。

（三）個(gè)人責(zé)任原則

很多人認(rèn)為，社會(huì)保障是國家的事情，個(gè)人是社會(huì)保障的享受者，國家負(fù)責(zé)利用其權(quán)力，對(duì)資源進(jìn)行二次分配，保障每一個(gè)人基本的生存權(quán)利。然而，如果國家在社會(huì)保障過程中不負(fù)責(zé)任，試圖通過各種途徑獲得資格從而獲得社會(huì)保障的“免費(fèi)午餐”，那么誰來為社會(huì)保障所需的資金付費(fèi)呢？獲得社會(huì)保障必須先盡個(gè)人責(zé)任，因?yàn)閲一蛘旧聿⒉粍?chuàng)造物質(zhì)財(cái)富。國家的財(cái)富主要來源于稅收、利息、收費(fèi)。或許國家發(fā)揮其貨幣供給的作用，增加社會(huì)財(cái)富，但是，從本質(zhì)上，這只是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一種假象，其結(jié)果只能是“通貨膨脹”，最終傷害的還是個(gè)人。因此，在現(xiàn)行的社會(huì)保障體制設(shè)計(jì)中，除了強(qiáng)調(diào)政府作用外，我們個(gè)人應(yīng)該承當(dāng)責(zé)任。國家應(yīng)該建立健全社會(huì)保障費(fèi)用征收機(jī)制，通過制度設(shè)計(jì)使得每一個(gè)人在社會(huì)保障中負(fù)責(zé)任。

三、結(jié)語

我國的社會(huì)保障理論沒有明確的理論基礎(chǔ)，社會(huì)保障理論既有國家干預(yù)主義的特點(diǎn)，也有自由主義的觀點(diǎn)，我國的社會(huì)保障經(jīng)歷了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代的國家/企業(yè)保障型模式，過渡到現(xiàn)在的企業(yè)、個(gè)人、國家共同參與的社會(huì)保障模式，我國的社會(huì)保障發(fā)展還在初級(jí)階段，相比西方福利國家社會(huì)保障由搖籃到墳?zāi)沟霓D(zhuǎn)變，我國的社會(huì)保障還處于發(fā)展的雛形階段，我國社會(huì)保障發(fā)展任重而道遠(yuǎn)?？v觀西方三大流派爭論的核心內(nèi)容：效率與公平、政府與市場、權(quán)力與責(zé)任，我國當(dāng)前社會(huì)保障的發(fā)展，應(yīng)該堅(jiān)持效率優(yōu)先、底線公平原則，強(qiáng)化政府機(jī)制、個(gè)人責(zé)任在社會(huì)保障中的作用。

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