楊科 徐寧

中圖分類號：F83057 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

摘要：西藏中小企業(yè)由于資金薄弱、自主創(chuàng)新能力不足、信譽度不高、經(jīng)營風(fēng)險大等原因，所以融資渠道一直很狹窄，融資能力較差。以致融資問題在很大程度上制約了西藏中小企業(yè)的科技創(chuàng)新。本文基于這一問題，以拉薩市為例，通過對拉薩市的中小企業(yè)進(jìn)行實地調(diào)研，進(jìn)一步分析了拉薩市中小企業(yè)科技創(chuàng)新的金融需求現(xiàn)狀與制約因素，最后從企業(yè)、金融機構(gòu)和政策環(huán)境三個層面提出了解決拉薩市中小企業(yè)科技創(chuàng)新的金融需求問題的對策建議。以更好地促進(jìn)拉薩中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，從而實現(xiàn)西藏經(jīng)濟的持續(xù)增長和跨越式發(fā)展。

關(guān)鍵詞：拉薩；中小企業(yè)；金融需求

中小企業(yè)在推動西藏經(jīng)濟發(fā)展、社會進(jìn)步、解決就業(yè)、增加稅收等方面發(fā)揮了積極的作用，尤其是中小企業(yè)科技創(chuàng)新方面的貢獻(xiàn)較為顯著，它也是未來產(chǎn)業(yè)發(fā)展的希望所在。同時，中小企業(yè)也是實施科技創(chuàng)新、推進(jìn)工業(yè)化的主體，加快提高拉薩市中小企業(yè)的科技創(chuàng)新能力，促使其加速發(fā)展，對于促進(jìn)西藏經(jīng)濟跨越式發(fā)展，提高西藏整體經(jīng)濟實力，徹底改變西藏的落后面貌有著重要的現(xiàn)實意義。目前，拉薩市的中小企業(yè)科技創(chuàng)新的優(yōu)勢和潛能還未充分發(fā)揮出來，因此，研究拉薩中小企業(yè)金融需求難以獲得有效供給滿足的狀況、原因和解決之道，對于解決拉薩市中小企業(yè)科技創(chuàng)新的融資難題以及實現(xiàn)其跨越式發(fā)展具有重要的現(xiàn)實意義。

一.科技創(chuàng)新在促進(jìn)拉薩市中小企業(yè)發(fā)展中的作用

西藏中小企業(yè)區(qū)域分布很不平衡，其中多數(shù)位于拉薩市。拉薩市的中小企業(yè)主要集中在第三產(chǎn)業(yè)，工業(yè)企業(yè)數(shù)量少、規(guī)模小，尚處于起步階段，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理。拉薩市中小企業(yè)的科技能力發(fā)展是不均衡的，有的企業(yè)已經(jīng)具備了相當(dāng)?shù)目萍紕?chuàng)新能力，一些行業(yè)甚至達(dá)到了國內(nèi)先進(jìn)水平，而有的企業(yè)自主創(chuàng)新能力不足，發(fā)展較為緩慢。

近年來，西藏自治區(qū)黨委政府通過科技項目引導(dǎo)、項目撥款資助和資本金投入等方式扶持和引導(dǎo)拉薩市中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新活動，促進(jìn)企業(yè)的科技成果轉(zhuǎn)化，培育了一批具有地方特色的中小企業(yè)，促使拉薩市中小企業(yè)的科技工作取得了一定的成效。

二. 拉薩市中小企業(yè)科技創(chuàng)新的金融需求現(xiàn)狀

1.拉薩市中小企業(yè)內(nèi)源融資比例偏低

在現(xiàn)代社會，內(nèi)源融資是現(xiàn)代企業(yè)融資的重要方式。所謂內(nèi)源融資，是指企業(yè)不斷將自己的留存盈利和折舊轉(zhuǎn)化為投資的過程。由于受計劃經(jīng)濟體制的影響，西藏中小企業(yè)管理者融資觀念滯后，重外源融資，輕內(nèi)源融資，過分依賴銀行融資，融資方式和融資渠道單一，尚未形成多元化融資理念。拉薩市中小企業(yè)內(nèi)源融資主要通過業(yè)主的股權(quán)投資、保留盈余和非正式股權(quán)等方式形成，約占總資金的比重非常小。而在外源債務(wù)融資中，銀行貸款僅能滿足中小企業(yè)一般流動性資金的需求，而固定資產(chǎn)投資和業(yè)務(wù)拓展所需的長期資金需求則難以滿足，長期負(fù)債比例遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于全國平均水平，不利于中小企業(yè)的長期穩(wěn)定發(fā)展。

2.拉薩市中小企業(yè)融資存在外源性資本缺口，融資需求強烈

所謂外源融資主要是指銀行及金融機構(gòu)貸款、證券、其他金融市場融資、吸收基金投資及金融租賃、典當(dāng)?shù)热谫Y方式。中小企業(yè)貸款通常以流動資金為主，融資需求具有單筆融資金額小、筆數(shù)多、融資頻率高、期限短的特點，使得一般的商業(yè)性金融機構(gòu)對中小企業(yè)采取十分謹(jǐn)慎的態(tài)度。在外源債務(wù)融資中，融資渠道比較單一，銀行貸款一直是拉薩市中小企業(yè)融資的首選路徑，但拉薩市中小企業(yè)經(jīng)營規(guī)模小、生產(chǎn)效率低、財務(wù)制度不健全、信用狀況差，往往很難達(dá)到金融機構(gòu)的貸款條件，致使中小企業(yè)在獲得銀行和其他金融機構(gòu)的債務(wù)融資時常常面臨著有效的資金需求無法得到滿足的現(xiàn)象，資金需求缺口較大。

三.拉薩市中小企業(yè)科技創(chuàng)新的金融需求的制約因素

1.中小企業(yè)自身因素

中小企業(yè)自身因素主要有企業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)新能力不足、經(jīng)營管理水平有待提高、企業(yè)的融資渠道比較單一等等。不少企業(yè)的經(jīng)營管理水平有限，自主創(chuàng)新能力不足，生產(chǎn)萎縮，虧損擴大，致使經(jīng)濟效益較差，影響了商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量和放貸積極性，融資渠道比較單一。

2.金融機構(gòu)方面的因素

首先，由于一些中小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營效果不佳，使銀行貸款的投入產(chǎn)出不成比例，貸款的邊際收益成本低于銀行貸款利率，實踐中部分商業(yè)銀行為了提高銀行信貸資產(chǎn)的回報率低，降低貸款風(fēng)險，導(dǎo)致銀行信貸資源向優(yōu)質(zhì)企業(yè)集中。其次，商業(yè)銀行部分經(jīng)營管理人員片面追求“零風(fēng)險”，并以此考核經(jīng)營銀行和員工工作績效，導(dǎo)致經(jīng)營銀行和員工惜貸、畏貸現(xiàn)象增多。最后，缺乏對中小企業(yè)貸款有效的風(fēng)險防范機制。目前，西藏各商業(yè)銀行機構(gòu)防范中小企業(yè)貸款風(fēng)險的手段還比較傳統(tǒng)和單一，應(yīng)收賬款等動產(chǎn)質(zhì)押業(yè)務(wù)還未開辦。同時，擔(dān)保機構(gòu)開展中小企業(yè)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)十分有限，相關(guān)部門沒有建立對中小企業(yè)貸款擔(dān)保機構(gòu)的風(fēng)險補償機制，不利于商業(yè)銀行分散貸款風(fēng)險，嚴(yán)重影響了商業(yè)銀行放貸的主動性和積極性。

3.政策及外部環(huán)境因素

政策及外部環(huán)境因素主要包括政策措施不夠匹配、融資渠道單一、擔(dān)保體系不完善、中介機構(gòu)不健全等。

四. 解決拉薩市中小企業(yè)科技創(chuàng)新的金融需求問題的對策

1.中小企業(yè)應(yīng)全面提升經(jīng)營管理水平

首先，中小企業(yè)應(yīng)從內(nèi)部做起，抓好自身建設(shè)，提升經(jīng)營管理水平，進(jìn)一步夯實企業(yè)基礎(chǔ)管理。建立有效的內(nèi)部法人治理結(jié)構(gòu)，確定先進(jìn)的經(jīng)營理念和科學(xué)合理的發(fā)展戰(zhàn)略及中長期發(fā)展目標(biāo)。其次，切實增強產(chǎn)品創(chuàng)新能力，推進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新、營銷創(chuàng)新，尤其是在開發(fā)推廣高原特色產(chǎn)品上做文章，不斷拓展有效市場，努力提高產(chǎn)品和服務(wù)的核心競爭能力。最后，進(jìn)一步拓寬融資渠道。要推進(jìn)股權(quán)結(jié)構(gòu)多元化，積極創(chuàng)造條件上市融資，努力構(gòu)建多元化的融資體系。

2.金融機構(gòu)應(yīng)不斷推進(jìn)支持中小企業(yè)發(fā)展的管理、機制和服務(wù)創(chuàng)新。

首先，金融機構(gòu)要提供差異化的信貸服務(wù)。積極轉(zhuǎn)變觀念，創(chuàng)新適應(yīng)中小企業(yè)需求的信貸產(chǎn)品，適當(dāng)下放貸款審批權(quán)限，簡化貸款審批環(huán)節(jié)。設(shè)立專門為中小企業(yè)服務(wù)的信貸部門，專職研究、督促、落實支持中小企業(yè)發(fā)展的相關(guān)政策措施。其次，建立完善激勵機制。在監(jiān)管部門及上級銀行的政策引導(dǎo)下，商業(yè)銀行應(yīng)重新擬定中小企業(yè)客戶授信盡職制度和責(zé)任追究管理辦法，盡可能具備可操作性。最后，積極拓寬信貸支持途徑。貸款方式上除了發(fā)放固定資產(chǎn)抵押貸款外，還應(yīng)探索企業(yè)存貨質(zhì)押、應(yīng)收賬款質(zhì)押、物流倉單質(zhì)押及信用等級高的企業(yè)發(fā)放信用貸款等途徑。

3.政府及職能部門應(yīng)繼續(xù)加大引導(dǎo)和扶持力度。

首先，各級政府的政策及資金扶持，是解決中小企業(yè)融資難問題，促進(jìn)其健康發(fā)展的重要推動力量。其次，建立完善的政策法規(guī)體系、完善的擔(dān)保體系、完善的政策激勵機制以及強化服務(wù)保障工作都能很好地為中小企業(yè)融資保駕護航。

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作者簡介：楊科（1988-），男，湖北黃岡人，西藏大學(xué)經(jīng)濟與管理學(xué)院碩士研究生，研究方向：金融和西藏經(jīng)濟。

徐寧（1988-），男，陜西延安人，西藏大學(xué)經(jīng)濟與管理學(xué)院碩士研究生，研究方向：行政管理政府經(jīng)濟管理。