【摘要】中小企業(yè)普遍面臨融資難，融資成本高的困境，這約束了企業(yè)的發(fā)展和活力，作為政府要引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)重視中小企業(yè)的金融服務(wù)，開發(fā)相關(guān)金融產(chǎn)品，同時(shí)，政府機(jī)關(guān)也要積極主動為中小企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好的金融環(huán)境，從根本上改變目前現(xiàn)狀，解決中小企業(yè)融資難，融資成本高的問題。

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè)；金融環(huán)境

一、中小企業(yè)融資難、融資成本高的現(xiàn)狀

中小企業(yè)是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的活力與基石，為我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會發(fā)展做出重要貢獻(xiàn)。據(jù)國家工信部統(tǒng)計(jì)，中小企業(yè)貢獻(xiàn)了中國60%以上的國內(nèi)生產(chǎn)總值，50%以上的稅收，并創(chuàng)造了中國80%的城鎮(zhèn)就業(yè)，而與此相對的，中小企業(yè)融資難已經(jīng)引起了社會各界的關(guān)注和探討，不僅在中國，世界上還有很多國家和地區(qū)對中小企業(yè)在資金方面得到的支持都較為困難。為中小企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展創(chuàng)造良好的金融環(huán)境是有力打開這一困局的關(guān)鍵一步。

首先，先分析一下造成企業(yè)融資難，融資成本高的幾個(gè)主要原因：

1.作為中小企業(yè)，一般資金實(shí)力都相對較為薄弱，缺乏較強(qiáng)的擔(dān)保措施，銀行等金融機(jī)構(gòu)一般對這類企業(yè)缺乏信任，所以對于這類企業(yè)審批貸款都較猶豫，尤其是在缺乏較強(qiáng)的擔(dān)保方式（如房產(chǎn)抵押、質(zhì)押）情況下一般較難得到貸款，即使得到貸款也會因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)評價(jià)系數(shù)較高而被加以較大比例的上浮利率作為風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

2.中國金融市場中銀行貸款還是融資中成本最低的，但由于銀行具有一定的壟斷性，銀行貸款還屬于稀缺資源，一般都優(yōu)先流向大型國企，既能保證一定的利潤，又相對安全。對于把貸款資源分配給中小企業(yè)積極性不大。尤其是銀行內(nèi)部的績效考核直接導(dǎo)致大部分銀行工作人員沒有很大的動力去推動中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)。

3.中小企業(yè)的真實(shí)情況一般銀行比較難了解，有些是因?yàn)槠髽I(yè)主個(gè)人對企業(yè)誠信建設(shè)的不注重，造成這方面信息較為缺失，同時(shí)銀行除了能收集一些基礎(chǔ)信息和財(cái)務(wù)報(bào)表外，對企業(yè)其他信息較難了解，而中小企業(yè)在創(chuàng)立初期會計(jì)財(cái)務(wù)方面一般都還較缺乏有效管理，可能存在做假賬等現(xiàn)象。

4.中小企業(yè)缺乏融資渠道，在得不到銀行信貸支持的情況下大多需要轉(zhuǎn)入民間借貸，借款利息高，增加了企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，對企業(yè)長期發(fā)展不利。

二、理論模型：史密斯模型

史密斯模型是美國學(xué)者史密斯（T.B.Smith）在其1973發(fā)表的《政策執(zhí)行過程》一文中提出的，該模型是描述政策執(zhí)行過程及影響政策執(zhí)行因素的過程模型（如下圖所示）。史密斯認(rèn)為，政策執(zhí)行過程中所涉及到的重要因素有四個(gè)方面：第一，理想化的政策；第二，執(zhí)行機(jī)構(gòu)；第三，目標(biāo)群體；第四，環(huán)境因素。

可以看出，公共政策的有效執(zhí)行與否會受到各方面因素的影響，有公共政策問題的因素，有公共政策制定的因素，還有公共政策制定環(huán)境的因素。這些因素都會對公共政策的執(zhí)行和最終結(jié)果起到一定的影響作用。所以在評價(jià)、研究公共政策是否有效執(zhí)行問題上，要綜合考慮各種因素對公共政策執(zhí)行的作用。

三、創(chuàng)造良好金融環(huán)境推動中小企業(yè)發(fā)展的分析

上海市政府曾經(jīng)出臺了一系列財(cái)政政策對服務(wù)于各類中小企業(yè)，努力為中小企業(yè)打造一個(gè)更好的金融環(huán)境，這些政策包括針對補(bǔ)償科技型中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的，針對補(bǔ)償小型微型企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的，鼓勵(lì)商業(yè)性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)并對其代償損失進(jìn)行一定補(bǔ)償?shù)牡榷喾N政策。這些政策通過幾年的實(shí)施，有些收到良好的效果，和企業(yè)良好的反饋，有些則較難實(shí)施，收效甚微。

這些政策主要是在中央大力扶持中小企業(yè)發(fā)展時(shí)推出，并且是處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型時(shí)期，需要中小企業(yè)發(fā)展帶來活力，尤其是需要科技類企業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)類企業(yè)帶來產(chǎn)業(yè)升級的時(shí)期，所以這些政策總體推出速度較快，社會反響較強(qiáng)。總體這些政策推出的時(shí)機(jī)較好。但不同政策的收效不同主要是政策定位和實(shí)施對象的認(rèn)識不同。對銀行就中小微企業(yè)的貸款代償補(bǔ)償政策實(shí)施較為困難，主要是因?yàn)殂y行貸款在兼顧利潤的同時(shí)首要是安全，銀行內(nèi)部從上到下都不愿意發(fā)生壞賬需要代償，雖然有相應(yīng)的代償補(bǔ)償，但基層信貸工作人員、支行負(fù)責(zé)人、風(fēng)控部門負(fù)責(zé)人和管理層個(gè)人都會因?yàn)槌霈F(xiàn)壞賬而受到不同程度的影響，尤其是經(jīng)濟(jì)懲罰，所以一般員工寧愿保證安全不做少做可能出現(xiàn)壞賬的業(yè)務(wù)，需要政策落實(shí)的源頭執(zhí)行者沒有動力，所以整個(gè)政策執(zhí)行效果較為一般。對于創(chuàng)新金融產(chǎn)品，轉(zhuǎn)移分化銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的，如科技履約貸這類的政策，即企業(yè)向銀行申請貸款后購買保險(xiǎn)，如果出現(xiàn)壞賬由保險(xiǎn)先行賠付，使銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)得到轉(zhuǎn)移，同時(shí)，企業(yè)按時(shí)還本付息后，保費(fèi)全額返還也不加重企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，這類具體落實(shí)到企業(yè)，并且較為合理分擔(dān)銀行風(fēng)險(xiǎn)的政策得到銀行、企業(yè)多方的好評。同樣一些直接落實(shí)到目標(biāo)企業(yè)，使企業(yè)直接受惠的政策一般都得到有效推動，因?yàn)槠髽I(yè)在得利的情況下會積極爭取，而銀行等金融機(jī)構(gòu)也樂于配合，不僅是作為一種對企業(yè)的服務(wù)，同時(shí)還能增加與政府的交流，多渠道對企業(yè)情況有所了解。而一些政府出資搭建的融資中介機(jī)構(gòu)在上海這樣一個(gè)金融機(jī)構(gòu)充分競爭的市場環(huán)境下，并沒有起到預(yù)想的作用，而其中收取的中介費(fèi)用又增加了企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，運(yùn)營效果不及預(yù)期。

總結(jié)過去的一些政策，可以看出扶持中小企業(yè)發(fā)展，為中小企業(yè)創(chuàng)造良好的金融環(huán)境，這工作才剛剛開始，之后還有許多方面需要努力改進(jìn)。作為政府公共部門還有許多工作要做。

1.政府做好平臺工作，尤其是工商聯(lián)、街道等日常和企業(yè)接觸較多，對企業(yè)情況較為了解的部門，為企業(yè)做好銀企對接服務(wù)，可以在企業(yè)向銀行申請貸款時(shí)，適當(dāng)給予一些企業(yè)相關(guān)的經(jīng)營信息，讓銀行能多方面對企業(yè)有認(rèn)識和了解。同時(shí)，銀行有了政府部門的相關(guān)介紹和推薦后，內(nèi)部審批時(shí)也能更有說服力。同時(shí)提供企業(yè)直接聯(lián)系銀行的渠道，去除中間環(huán)節(jié)提高效率。

2.政府可以變相地激勵(lì)銀行發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的積極性，比如根據(jù)對區(qū)域內(nèi)中小企業(yè)的支持力度，給予政府配比存款的支持，或通過國資企業(yè)增加合作給予存款支持和貸款合作等措施，激活市場動力。

3.政府牽頭各類型金融企業(yè)，豐富金融市場和金融產(chǎn)品，拓寬企業(yè)融資渠道，發(fā)展企業(yè)債券、完善風(fēng)險(xiǎn)投資市場，同時(shí)放開民營資本，使市場充分競爭，使資金分配更具效率。同時(shí)引入保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，適當(dāng)分散銀行貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)。

4.完善誠信體制建設(shè)，使銀行對中小企業(yè)誠信度有充分了解，打消銀行各種顧慮。同時(shí)增強(qiáng)對企業(yè)誠信建設(shè)重要性的宣傳，讓企業(yè)有做好誠信的自覺性。

5.制定一些貼息政策，給予注重誠信的中小企業(yè)一定比例的補(bǔ)貼，降低其融資成本，尤其是科技類企業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)類企業(yè)，這些企業(yè)多為輕資產(chǎn)企業(yè)，但有良好的發(fā)展前景，可以以此推動其發(fā)展，在他們的發(fā)展過程中適時(shí)推動一把，能增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展的信心和動力，同時(shí)也能助力城市的產(chǎn)業(yè)升級。

四、結(jié)論

中小企業(yè)帶來了經(jīng)濟(jì)活力，是經(jīng)濟(jì)的主體，同時(shí)也是未來發(fā)展的希望，讓中小企業(yè)能得到快速健康的發(fā)展對社會整體意義重大，但大部分中小企業(yè)在發(fā)展過程中需要融資時(shí)都有體量小、知名度低、缺乏強(qiáng)擔(dān)保方式等諸多缺陷，從而面對金融機(jī)構(gòu)缺乏議價(jià)能力。作為政府機(jī)關(guān)，為中小營造良好的金融環(huán)境，，使金融機(jī)構(gòu)和中小企業(yè)有效合作，共同發(fā)展，在制定相關(guān)政策時(shí)，更具可行性，使政策確實(shí)落到實(shí)處。

參考文獻(xiàn)：

[1]Smith.T.B. The policy implementation process. Policy science， 1973（4）

[2]高曉霞.南京師大學(xué)報(bào)（社會科學(xué)版），2009年11月第6期

作者簡介：

戚志行，男，漢族，現(xiàn)就讀于上海交通大學(xué)國際與公共事務(wù)學(xué)院2013級MPA研究生班